Thông tin tài liệu
ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT ĐÀM NGUYÊN KHÁNH MƠ HÌNH CƠ QUAN BẢO HIỂM TIỀN GỬI THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC HÀ NỘI - 2014 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT ĐÀM NGUN KHÁNH MƠ HÌNH CƠ QUAN BẢO HIỂM TIỀN GỬI THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM Chuyên ngành Mã số : Luật kinh tế : 60 38 01 07 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS TS LÊ THỊ THU THỦY HÀ NỘI - 2014 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn công trình nghiên cứu riêng tơi Các kết nêu Luận văn chưa công bố cơng trình khác Các số liệu, ví dụ trích dẫn Luận văn đảm bảo tính xác, tin cậy trung thực Tơi hồn thành tất mơn học tốn tất nghĩa vụ tài theo quy định Khoa Luật Đại học Quốc gia Hà Nội Vậy viết Lời cam đoan đề nghị Khoa Luật xem xét để tơi bảo vệ Luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn! NGƢỜI CAM ĐOAN Đàm Nguyên Khánh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC SƠ ĐỒ MỞ ĐẦU Chƣơng 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI VÀ MƠ HÌNH CƠ QUAN BẢO HIỂM TIỀN GỬI 1.1 Bảo hiểm tiền gửi 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Đặc điểm 13 1.1.3 Vai trò 19 1.2 Mơ hình BHTG 27 1.2.1 Về phƣơng diện chế bảo hiểm tiền gửi 27 1.2.2 Về phƣơng diện chức hoạt động 28 1.2.3 Về phƣơng thức quản lý hệ thống bảo hiểm tiền gửi 30 1.3 Pháp luật mơ hình quan BHTG 33 1.3.1.Về vị trí pháp lý quan BHTG 33 1.3.2 Về cấu tổ chức, quản trị, điều hành quan BHTG 34 1.3.3 Về hoạt động quan BHTG 35 1.3.4 Về mối quan hệ chế phối hợp quan BHTG quan nhà nƣớc có thẩm quyền khác 37 1.4 Mơ hình BHTG số quốc gia giới 38 1.4.1 BHTG Đài Loan 38 1.4.2 BHTG Nhật Bản 42 1.4.3 BHTG Mỹ 44 1.4.4 Một số học rút từ BHTG Đài Loan, Nhật Bản Mỹ 49 KẾT LUẬN CHƢƠNG 50 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chƣơng 2: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ MƠ HÌNH CƠ QUAN BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM 52 2.1 Sự hình thành phát triển mơ hình quan BHTGVN 52 2.2 Vị trí pháp lý quan BHTGVN 54 2.3 Tổ chức quan BHTG Việt Nam 55 2.4 Hoạt động quan BHTGVN 59 2.4.1 Cấp thu hồi Chứng nhận bảo hiểm tiền gửi 61 2.4.2 Hoạt động kiểm tra, giám sát tổ chức tham gia BHTG 62 2.4.3 Hoạt động thu phí BHTG 70 2.4.4 Hoạt động hỗ trợ tài tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi khả chi trả 73 2.4.5 Hoạt động chi trả BHTG 78 2.5 Mối quan hệ quan BHTGVN quan có thẩm quyền khác hoạt động BHTG 83 2.5.1 Quan hệ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (NHNNVN) 83 2.5.2 Mố i quan ̣ giƣ̃a Bảo hiểm tiền gửi Viê ̣t Nam với Bô ̣ Tài chi 85 ́nh 2.6 Đánh giá thực trạng mơ hình quan BHTG Việt Nam 86 KẾT LUẬN CHƢƠNG 92 Chƣơng 3: PHƢƠNG HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ MƠ HÌNH CƠ QUAN BHTG Ở VIỆT NAM 94 3.1 Phƣơng hƣớng hồn thiện pháp luật mơ hình BHTGVN 94 3.2 Các giải pháp hoàn thiện pháp luật mơ hình quan BHTG Việt Nam 97 3.2.1 Hồn thiện quy định mơ hình tổ chức BHTG Việt Nam 97 3.2.2 Hoàn thiện quy định mơ hình BHTG Việt Nam 101 KẾT LUẬN 109 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 111 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1 : Tổ chức quan BHTG Việt Nam TRANG 60 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Những năm 30 kỷ XX, nhiều quốc gia giới phải đối mặt với khủng hoảng kinh tế, gây tổn thất nghiêm trọng đến kinh tế - trị - xã hội Ở Mỹ, khủng hoảng tài với việc thị trƣờng chứng khốn sụp đổ, khoảng 9.000 ngân hàng phải dừng hoạt động gây thiệt hại hàng tỷ USD cho ngƣời gửi tiền Cuộc khủng hoảng sức ép công luận thúc đẩy Quốc hội Mỹ ban hành Luật Bảo hiểm tiền gửi vào ngày 16 tháng năm 1933, đánh dấu kiện Mỹ quốc gia giới hình thành hệ thống bảo hiểm tiền gửi Sau quốc gia khác hệ thống bảo hiểm tiền gửi đƣợc thành lập nhƣ Nauy (1961), Ấn Độ (1963), Philippines (1966), Canada (1967)…Số lƣợng quốc gia thành lập hệ thống bảo hiểm tiền gửi tăng mạnh thời gian qua Hiện có 111 quốc gia thành lập hệ thống bảo hiểm tiền gửi công khai 19 quốc gia khác nghiên cứu xây dựng chứng tỏ vị trí quan trọng bảo hiểm tiền gửi hệ thống tài giai đoạn phát triển kinh tế thị trƣờng Việt Nam hội nhập với kinh tế giới kể từ gia nhập WTO, chế bao cấp đƣợc xố bỏ, nguy vấn đề phá sản tổ chức tín dụng hồn tồn xảy Hệ thống tổ chức tín dụng, đặc biệt ngân hàng phải đối đầu với nhiều rủi ro, cần ngân hàng có vấn đề gây phản ứng dây truyền nhanh, ảnh hƣởng lớn đến đời sống, kinh tế - trị - xã hội đất nƣớc.Ngân hàng có vấn đề đối tƣợng chịu tác động trực tiếp ngƣời gửi tiền.Vậy ngƣời bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp ngƣời gửi tiền, chế để bảo vệ ngƣời gửi tiền? Làm để nâng cao niềm tin công chúng vào hệ thống tài – ngân hàng, để hệ thống tài – ngân hàng hoạt động an tồn, lành mạnh, hiệu yêu cầu khách quan.Trƣớc yêu cầu đòi hỏi quốc gia phải LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com có hệ thống bảo hiểm tiền gửi phù hợp, đắn hiệu Tổ chức bảo hiểm tiền gửi số định chế tài thực biện pháp phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro cho ngƣời gửi tiền, bảo vệ quyền lợi ngƣời gửi tiền, góp phần hạn chế tổn thất ngăn ngừa đỗ vỡ hàng loạt tổ chức tín dụng, tạo điều kiện cho tổ chức tín dụng phát triển ổn định, an tồn, góp phần vào ổn định hệ thống tài quốc gia Ngày 01/9/1999, Chính phủ Việt Nam đƣa sở pháp lý bảo vệ quyền lợi ngƣời gửi tiền thông qua việc ban hành Nghị định số 89/1999/NĐCP bảo hiểm tiền gửi Ngày 09/11/1999 Thủ tƣớng Chính phủ ký định thành lập Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (Deposit Insurance of Vietnam – DIV) theo Quyết định số 218/1999/QĐ-TTg Tổ chức bảo hiểm tiền gửi (BHTG) Việt Nam vào hoạt động từ tháng 07/2000, đạt đƣợc thành tựu quan trọng.Tuy nhiên hoạt động tổ chức nhiều hạn chế, chƣa phát huy đƣợc vai trị nhƣ định chế tài quan trọng kinh tế Bên cạnh đó, sở pháp lý cho hoạt động bảo hiểm tiền gửi thiếu, tổ chức bảo hiểm tiền gửi chƣa hoạt động độc lập, chế phối hợp thành viên tham gia Mạng an tồn tài quốc gia chƣa chặt chẽ Luật Bảo hiểm tiền gửi đƣợc Quốc hội thông qua ngày 18/6/2012 kỳ họp thứ Quốc hội khố XIII có hiệu lực thi hành từ ngày 01/01/2013 khẳng định đƣợc vị vai trò tổ chức bảo hiểm tiền gửi hệ thống quan Mạng an tồn tài quốc gia, bảo vệ tốt quyền lợi ngƣời gửi tiền, góp phần an tồn lành mạnh hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn Để tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thực tốt chức nhiệm vụ Nhà nƣớc giao phó, cần phải có cải cách từ yếu tố bên bên ngồi Do đó, việc nghiên cứu sở lý luận thực tiễn LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com bảo hiểm tiền gửi tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam giai đoạn cần thiết thị trƣờng tài nƣớc ta giai đoạn đầu phát triển theo quy luật thị trƣờng với nhiều biến động thách thức nhu cầu bảo vệ ngƣời gửi tiền đảm bảo an sinh xã hội mối quan tâm hàng đầu Chính phủ Đặc biệt bối cảnh Nhà nƣớc có chủ trƣơng hồn thiện hệ thống pháp luật tài chính, ngân hàng Bảo hiểm tiền gửi phù hợp với điều kiện Việt Nam thông lệ quốc tế sau gia nhập tổ chức thƣơng mại giới WTO Với mong muốn đƣợc nghiên cứu đóng góp thiết thực vào việc hoạch định sách, pháp luật nhằm hồn thiện mơ hình quan bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, tơi chọn vấn đề “Mơ hình quan bảo hiểm tiền gửi theo pháp luật Việt Nam” làm đề tài luận văn cao học Luật Mục đích nghiên cứu - Thứ nhất: Hệ thống hóa có bổ sung hồn thiện vấn đề lí luận BHTG, mơ hình quan BHTG - Thứ hai: Phân tích, đánh giá thực trạng pháp luật mơ hình quan BHTG Việt Nam qua số tồn nguyên nhân ảnh hƣởng đến hiệu hoạt động mơ hình quan BHTG; - Thứ ba: Trên sở bất cập, vƣớng mắc pháp luật quan BHTG Việt Nam, quan điểm đƣờng lối đổi Đảng nhà nƣớc sách tài quốc gia, luận văn đề xuất định hƣớng giải pháp hồn thiện pháp luật BHTG nói chung nhƣ số giải pháp hoàn thiện pháp luật nhằm nâng cao hiệu hoạt động mô hình quan BHTG Tình hình nghiên cứu Đã có số cơng trình nghiên cứu hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam nhƣ: Pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam – thực trạng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com hướng hoàn thiện, Đề tài cấp ĐHQGHN, nghiệm thu tháng 3/2008 tác giả Lê Thị Thu Thuỷ; “ Bảo hiểm tiền gửi, nguyên lý định hướng”, TS Nguyễn Thị Kim Oanh, Nhà xuất Lao động xã hội năm 2004; Quy chế pháp lý bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, ThS Lê Thị Thuý Sen, Viện Nhà nƣớc Pháp luật năm 2008; Tài liệu đào tạo ngắn hạn bảo hiểm tiền gửi; Bảo hiểm tiền gửi - Nguyên lý, thực tiễn định hƣớng; Chính sách bảo hiểm tiền gửi Mỹ học kinh nghiệm Việt Nam… Các cơng trình nêu nghiên cứu cách khái quát vấn đề liên quan đến BHTG Việc nghiên cứu chun sâu mơ hình quan BHTG, tổ chức hoạt động quan dƣới góc độ pháp luật cịn chƣa đƣợc thực sau ban hành Luật BHTG năm 2012 Vì vậy, cần tiếp tục nghiên cứu vấn đề pháp luật tổ chức hoạt động quan BHTG Việt Nam nhằm định hƣớng đƣa giải pháp cho việc hoàn thiện pháp luật vấn đề nâng cao hiệu hoạt động quan BHTG Việt Nam Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tƣợng nghiên cứu quy định pháp luật mơ hình quan bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Đề tài luận văn nghiên cứu phạm vi nƣớc với số liệu thực tiễn từ 2000 - 2013 Phƣơng pháp nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu đƣợc áp dụng phƣơng pháp định lƣợng, cụ thể phƣơng pháp phân tích so sánh kết hợp với phƣơng pháp thống kê phân tích luật Đồng thời khảo sát thực tế, thu thập, nghiên cứu phân tích tài liệu, số liệu báo cáo xử lý tài liệu phƣơng pháp chuyên gia, phƣơng pháp phân tích tổng hợp, so sánh, hệ thống hoá, khái quát hoá để làm rõ vấn đề đặt Luận văn có sử dụng tài liệu, số liệu nƣớc công LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com mối quan hệ quan quản lý nhà nƣớc lĩnh vực bảo hiểm tiền gửi quan quản lý nhà nƣớc tổ chức bảo hiểm tiền gửi nhƣ: trách nhiệm quản lý nhà nƣớc Ngân hàng Nhà nƣớc việc quản lý phối hợp thực số hoạt động nghiệp vụ, Bộ Tài việc cấp vốn, quản lý tài chính; Bộ Nội vụ việc bổ nhiệm chức danh chủ chốt tổ chức bảo hiểm tiền gửi; Bộ Lao động, Thƣơng binh Xã hội chế tiền lƣơng, phụ cấp Thứ ba, cần khẳng định tổ chức bảo hiểm tiền gửi quan thuộc mạng an tồn tài quốc gia gồm có Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Bộ Tài chính, Ủy ban Giám sát tài quốc gia Tổ chức bảo hiểm tiền gửi Hiện nay, khái niệm "mạng an tồn tài chính" Việt Nam chƣa đƣợc xác định thức Quy định phối hợp, chia sẻ thông tin, chế phối hợp việc xử lý đổ vỡ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam với quan giám sát chƣa có có nhƣng hiệu lực chƣa cao, vậy, cần làm rõ tính độc lập nghiệp vụ nhƣ chế hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam mối liên kết tổng thể này, có nhƣ vậy, vai trò thành viên đƣợc phát huy hết chức năng, quyền hạn Đặc biệt, cần xác định rõ chế chia sẻ thông tin phối hợp xử lý quan có thẩm quyền tổ chức bảo hiểm tiền gửi trƣớc thời điểm ban hành định chấm dứt hoạt động chấm dứt bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi để bảo vệ ngƣời gửi tiền, đảm bảo an ninh kinh tế quốc gia Điều phù hợp với Nguyên tắc 15 Phát sớm, can thiệp xử lý kịp thời Bộ nguyên tắc phát triển hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu Theo đó: Cơ quan bảo hiểm tiền gửi thiết phải phần hệ thống an tồn tài để phát sớm, can thiệp xử lý kịp thời ngân hàng gặp vấn đề Việc xác định thừa nhận ngân hàng xem 100 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com có nguy rơi vào khó khăn tài nghiêm trọng cần phải thực sớm sở tiêu chí thành viên độc lập khác có thẩm quyền liên quan mạng an tồn tài xác định rõ ràng [11] Sự đời tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam cách 10 năm kiện quan trọng có ý nghĩa xã hội việc Nhà nƣớc cơng khai thực chế, sách cơng nhằm xây dựng, củng cố niềm tin dân chúng hệ thống tài - ngân hàng quốc gia Niềm tin dân chúng nguồn lực to lớn giúp cho kinh tế - xã hội đất nƣớc phát triển ổn định, bền vững, tảng tài cho hoạt động tổ chức tín dụng Trong bối cảnh kinh tế Việt Nam có hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế giới với phát triển nhanh, mạnh, động cạnh tranh gay gắt thị trƣờng tài tác động khơng nhỏ đến an tồn kiểm sốt rủi ro hoạt động tổ chức nhận tiền gửi Thực tiễn địi hỏi tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam phải có vị độc lập, tƣơng xứng với mục tiêu, nhiệm vụ phù hợp với thơng lệ quốc tế 3.2.2 Hồn thiện quy định mơ hình BHTG Việt Nam Luật Bảo hiểm tiền gửi sở pháp lý quan trọng đủ tầm để điều chỉnh quan hệ bảo hiểm tiền gửi nói chung, nhƣ quy định hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi nói riêng Tuy nhiên, quy định Luật chung chung, nhiều vấn đề bỏ ngỏ quy định chƣa rõ ràng, số vấn đề cần đƣợc tiếp tục nghiên cứu tiếp tục nghiên cứu Thứ nhất, tiền gửi bảo hiểm, theo quy định Nghị định số 109/2005/NĐ-CP, tiền gửi đƣợc bảo hiểm tiền gửi đồng Việt Nam ngƣời gửi tiền cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp tƣ nhân công ty hợp danh gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Nhƣng theo Luật bảo hiểm tiền gửi thì: Tiền gửi bảo hiểm tiền gửi đồng Việt Nam 101 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com cá nhân gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi hình thức tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, chứng tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu hình thức tiền gửi khác theo quy định Luật tổ chức tín dụng Nhƣ vậy, với quy định phạm vi đối tƣợng áp dụng bảo hiểm tiền gửi lại bị thu hẹp so với quy định trƣớc bảo hiểm cho tiền gửi cá nhân Chúng ta biết mục tiêu cao sách bảo hiểm tiền gửi bảo vệ quyền lợi cho ngƣời gửi tiền nhỏ họ bị hạn chế việc tiếp cận thông tin nhƣ hạn chế khả đánh giá hoạt động tổ chức tín dụng mà họ gửi tiền, nhiên, đối tƣợng nhƣ hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp tƣ nhân hay cơng ty hợp danh đƣợc xem đối tƣợng gửi tiền nhỏ loại hình thƣờng có số tiền gửi nhỏ khơng có máy có khả đánh giá đƣợc rủi ro tiềm ẩn hoạt động tổ chức tín dụng mà họ gửi tiền Bên cạnh đó, với quy định nhƣ đồng ngoại tệ khơng thuộc đối tƣợng đƣợc bảo hiểm Việt Nam, thực tế nay, Việt Nam gia nhập Tổ chức Thƣơng mại Thế giới (WTO) nên có nhiều doanh nghiệp, cá nhân nƣớc đến hoạt động Việt Nam, tiền gửi đồng ngoại tệ ngày chiếm tỷ lệ lớn tổng số tiền gửi ngân hàng Do đó, vấn đề bảo hiểm cho tiền gửi đồng ngoại tệ cần đƣợc đặt nghiên cứu cách nghiêm túc để thực thi vào thời điểm thích hợp Mặc dù Luật bảo hiểm tiền gửi đƣợc ban hành nhƣng xuất phát từ thực tiễn hoạt động bảo hiểm tiền gửi mục đích sách bảo hiểm tiền gửi bảo vệ ngƣời gửi tiền phát triển hoạt động hệ thống tài - ngân hàng, thiết nghĩ, pháp luật bảo hiểm tiền gửi cần đƣợc tiếp tục nghiên cứu, cân nhắc để mở rộng thêm đối tƣợng đƣợc bảo hiểm tiền 102 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com gửi loại tiền gửi đƣợc bảo hiểm bao gồm tiền gửi đồng nội tệ ngoại tệ để đảm bảo cơng bình đẳng kinh tế, đảm bảo quyền lợi ích hợp pháp ngƣời gửi tiền đồng ngoại tệ, từ tạo tâm lý an tâm cho ngƣời gửi tiền thu hút đƣợc nhiều tiền gửi vào ngân hàng, thúc đẩy hoạt động ngân hàng phát triển ổn định an toàn, tăng nguồn vốn cho đầu tƣ phát triển kinh tế đảm bảo đƣợc an ninh kinh tế quốc gia Thứ hai, phí bảo hiểm tiền gửi, Việt Nam áp dụng phí bảo hiểm tiền gửi đồng hạng theo quy định Nghị định số 109/2005/NĐ-CP Điều phù hợp với giai đoạn đầu tổ chức bảo hiểm tiền gửi thành lập dễ thực việc thu phí đơn giản, nhƣng với đời Luật bảo hiểm tiền gửi, thấy sớm áp dụng việc tính phí theo mức độ rủi ro tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi nhằm tạo sân chơi bình đẳng, lành mạnh cho tất tổ chức nhận tiền gửi phù hợp với thông lệ chung quốc tế Theo quy định Luật bảo hiểm tiền gửi Thủ tướng Chính phủ quy định khung phí bảo hiểm tiền gửi theo đề nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Căn cứ vào khung phí bảo hiểm tiề n gửi , Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định mức phí bảo hiểm tiền gửi cụ thể tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi sở kết đánh giá phân loại tổ chức Việc áp dụng phí theo mức độ rủi ro có tác dụng đánh giá xác mức độ an tồn hoạt động, khuyến khích tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi nâng cao chất lƣợng hoạt động, trọng việc giảm thiểu rủi ro để giảm phí bảo hiểm tiền gửi phải nộp Tuy nhiên, để áp dụng có hiệu chế tính phí phải dựa kết đánh giá, xếp loại tổ chức bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, đồng thời có sử dụng, tham khảo việc đánh giá, xếp loại quan giám sát khác nhằm đảm bảo công tạo động lực cạnh tranh tổ chức tham gia bảo 103 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com hiểm tiền gửi, góp phần bổ sung nguồn vốn cho Quỹ bảo hiểm tiền gửi để hạn chế tối đa việc sử dụng ngân sách Nhà nƣớc giúp cho việc chi trả thuận lợi, nhanh chóng hơn, sở bảo vệ đƣợc quyền lợi ngƣời gửi tiền Muốn làm tốt điều trƣớc hết cần làm tốt công tác đào tạo, bồi dƣỡng nghiệp vụ bảo hiểm tiền gửi để nâng cao lực chuyên môn nghiệp vụ đội ngũ cán làm cơng tác phân tích, đánh giá hoạt động tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, đồng thời phải nâng cao đƣợc lực tài tổ chức bảo hiểm tiền gửi để đáp ứng đƣợc đòi hỏi vật chất, trang thiết bị phục vụ cho trình đánh giá, xếp loại tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Vì vậy, nhà làm luật cần nghiên cứu để có quy định sách đào tạo nguồn nhân lực làm công tác chuyên môn bảo hiểm tiền gửi; cách thức, quy trình đánh giá, xếp loại tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi để từ đƣa đƣợc mức phí bảo hiểm tiền gửi phù hợp với tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Thứ ba, hoạt động tra, giám sát rủi ro, giám sát rủi ro đƣợc xem hoạt động chất nhất, cốt lõi lĩnh vực bảo hiểm tiền gửi, nói tới bảo hiểm ln gắn với rủi ro, có sở giám sát đánh giá, đo lƣờng kiểm soát đƣợc rủi ro Trƣớc đây, Nghị định số 109/2005/NĐ-CP dành riêng mục quy định việc giám sát rủi ro biện pháp xử lý (Mục Chƣơng II), quy định cho Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam quyền kiểm tra yêu cầu tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi thực biện pháp chấn chỉnh kịp thời phát hay xét thấy hoạt động tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi có vi phạm có vấn đề Tuy nhiên, theo quy định Luật bảo hiểm tiền gửi tổ chức bảo hiểm tiền gửi có quyền "theo dõi, kiểm tra việc chấp hành quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi; kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xử lý hành vi vi phạm quy định pháp luật bảo hiểm tiền 104 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com gửi" [khoản Điều 13] "tổng hợp, phân tích xử lý thông tin tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi nhằm phát kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xử lý kịp thời vi phạm quy định an toàn hoạt động ngân hàng, rủi ro gây an toàn hệ thống ngân hàng" [khoản 10 Điều 13] Với quy định hiểu Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam có quyền kiểm tra, giám sát tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi với tƣ cách "cơ quan giúp việc, trực thuộc" Ngân hàng nhà nƣớc có vi phạm xảy có quyền kiến nghị Ngân hàng nhà nƣớc xử lý không đƣợc trực tiếp thực biện pháp xử lý nào? Nhƣ vậy, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam có cịn giữ đƣợc vị tổ chức tài độc lập, có cịn giữ đƣợc vai trị cơng cụ hữu hiệu để điều tiết thị trƣờng nhằm mục đích thực sách công bảo vệ quyền lợi ngƣời gửi tiền hay không? Theo tôi, quy định cần đƣợc xem xét để sửa đổi, bổ sung văn quy phạm pháp luật đƣợc ban hành thời gian tới Thứ tư, hoạt động hỗ trợ tài chính, hoạt động hỗ trợ tài Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi cần thiết, nhiên, thời điểm Luật bảo hiểm tiền gửi năm 2012 chƣa có hiệu lực thi hành, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam xem xét, định việc hỗ trợ tài cho tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi sau Ngân hàng Nhà nƣớc xác định việc giải thể, phá sản tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi gây ảnh hƣởng nghiêm trọng, sâu rộng đến an tồn hệ thống tài chính, ngân hàng ổn định trị, kinh tế - xã hội khơng phải trƣờng hợp Vì thế, trƣờng hợp tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi thiếu khả chi trả khẩn cấp xảy cố bất thƣờng dẫn đến việc ngƣời gửi tiền đến rút tiền ạt Ngân hàng Phƣơng Nam, Ngân hàng Á Châu, Ngân hàng nông thơn Ninh Bình… trƣớc Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam không thực đƣợc 105 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com biện pháp hỗ trợ tài kịp thời Chính vậy, nội dung hỗ trợ tài trƣờng hợp khẩn cấp cần đƣợc xem xét để quy định nội dung pháp luật bảo hiểm tiền gửi giao cho Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thực phù hợp với mục tiêu tạo vị độc lập cho Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam trình thực chức năng, nhiệm vụ Tuy nhiên, Luật bảo hiểm tiền gửi đƣợc ban hành lại khơng có quy định hoạt động hỗ trợ tài Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam cho tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi có nguy khả chi trả nhƣng chƣa đến mức phải đặt tình trạng kiểm sốt đặc biệt Điều có phải thiếu sót nhà làm luật? Mặc dù vậy, Luật trao cho Thủ tƣớng Chính phủ quyền quy định chức năng, nhiệm vụ tổ chức bảo hiểm tiền gửi nên hy vọng thời gian tới đây, hoạt động hỗ trợ tài đƣợc quy định cụ thể văn Thủ tƣớng Chính phủ ban hành Thứ năm, hoạt động chi trả tiền gửi bảo hiểm, nội dung này, cần xem xét hai vấn đề, là: hạn mức chi trả thủ tục chi trả bảo hiểm tiền gửi Hạn mức chi trả tiền gửi đƣợc bảo hiểm nội dung quan trọng Luật bảo hiểm tiền gửi, đƣợc ngƣời gửi tiền đặc biệt quan tâm Có thể thấy, tác động hạn mức chi trả tiền gửi đƣợc bảo hiểm đƣợc thể rõ qua khủng hoảng tài diễn vào cuối năm 2007, đầu năm 2008 Tại Anh, hàng triệu khách hàng Ngân hàng Northern Rock kéo đến chi nhánh, điểm giao dịch ngân hàng để rút tiền có thơng tin Northern Rock đứng bờ vực phá sản nhà chức trách tuyên bố đảm bảo chi trả đầy đủ tiền gửi cho ngƣời gửi tiền Trong đó, phố Wall (Mỹ), hàng loạt định chế tài - ngân hàng khổng lồ quốc gia sụp đổ nhƣ: Fannie Mae, Lehman Brothers, Merrill Lynch, AIG, Washington Mutual nhƣng khơng có tình trạng hỗn loạn hay 106 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ngƣời dân ạt kéo đến ngân hàng rút tiền Mỹ, hạn mức chi trả bảo hiểm lên tới 250.000 USD tạo đƣợc niềm tin dân chúng hệ thống bảo hiểm tiền gửi, họ không lo bị tiền gửi nhƣ họ có đƣợc tâm lý bình tĩnh trƣớc biến động mạnh thị trƣờng tài Ở Việt Nam nay, hạn mức chi trả tối đa bảo hiểm tiền gửi 50 triệu đồng cần đƣợc xem xét lại cho phù hợp với mức thu nhập ngƣời dân chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu phát triển tài tiền tệ, đặc biệt trƣờng hợp xảy khủng hoảng Việc xác định hạn mức chi trả "đủ thấp" hợp lý giúp giảm thiểu đƣợc rủi ro đạo đức từ phía ngƣời gửi tiền nhƣ từ phía ngân hàng, nhiên, hạn mức thấp làm giảm hiệu sách bảo hiểm tiền gửi, khơng tạo đƣợc lịng tin dân chúng sách Bởi vậy, cần nghiên cứu để đƣa hạn mức chi trả tiền gửi đƣợc bảo hiểm cho phù hợp với điều kiện thực tế Việt Nam nhƣ xu chung giới Có nhƣ vậy, bảo hiểm tiền gửi thực chỗ dựa vững chắc, tạo đƣợc niềm tin cho hàng chục triệu ngƣời gửi tiền tổ chức tín dụng Việt Nam Bên cạnh việc xem xét để đƣa hạn mức chi trả bảo hiểm phù hợp quy định pháp luật thủ tục chi trả tiền bảo hiểm cần nghiên cứu bổ sung quy định chế tài Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam trƣờng hợp tổ chức khơng chi trả trì hỗn việc chi trả tiền bảo hiểm, làm ảnh hƣởng đến quyền lợi ngƣời gửi tiền Hiện pháp luật quy định "trong thời hạn 60 ngày, kể từ thời điểm phát sinh nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm, tổ chức bảo hiểm tiền gửi có trách nhiệm trả tiền bảo hiểm cho người bảo hiểm tiền gửi" (Điều 23 Luật bảo hiểm tiền gửi 2012) nhƣng xảy trƣờng hợp tổ chức bảo hiểm tiền gửi không chi trả trì hỗn việc chi trả tiền bảo hiểm ngƣời gửi tiền phải làm nào? Khi tổ chức tham 107 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com gia bảo hiểm tiền gửi chậm nộp phí phải nộp phạt, tổ chức bảo hiểm tiền gửi chậm chi trả bảo hiểm ngƣời gửi tiền có đƣợc hƣởng lãi số tiền bảo hiểm chậm đƣợc chi trả hay khơng trƣờng hợp ngân hàng đổ vỡ ngƣời gửi tiền thực tế bị thiệt hại, lại không đƣợc chi trả bảo hiểm kịp thời hạn làm niềm tin dân chúng vào hệ thống bảo hiểm tiền gửi? Chính vậy, xây dựng văn hƣớng dẫn thi hành Luật bảo hiểm tiền gửi cần nghiên cứu bổ sung quy định chế tài Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam trƣờng hợp tổ chức không chi trả trì hỗn việc chi trả tiền bảo hiểm 108 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com KẾT LUẬN Việc nghiên cứu, phân tích vấn đề lý luận bảo hiểm tiền gửi hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi nhƣ thực trạng pháp luật mơ hình quan BHTG Việt Nam, có tham khảo, so sánh với quy định tƣơng ứng pháp luật số nƣớc giới bảo hiểm tiền gửi, để từ đƣa số kiến nghị nhằm hồn thiện pháp luật mơ hình quan BGTHVN điều cần thiết có giá trị thực tiễn cao Trong bối cảnh Việt Nam ngày hội nhập với kinh tế giới, mở cửa thị trƣờng tự hóa tài nhƣ nay, hệ thống tổ chức tín dụng phát triển nhanh số lƣợng, quy mô đa dạng hình thức hoạt động, phải đối mặt với khơng rủi ro thách thức Để giảm thiểu rủi ro cho hệ thống tài - ngân hàng bƣớc xây dựng, nâng cao niềm tin dân chúng hệ thống nhằm góp phần thúc đẩy kinh tế quốc gia phát triển ổn định, bền vững việc xây dựng thiết chế bảo hiểm tiền gửi đủ mạnh sở khung pháp lý đƣợc quy định đầy đủ, rõ ràng đóng vai trị vơ quan trọng Qua việc phân tích quy định hành pháp luật mơ hình quan Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thấy quy định phát huy đƣợc tác dụng việc điều chỉnh quan hệ phát sinh lĩnh vực bảo hiểm tiền gửi, góp phần tạo đƣợc niềm tin dân chúng hệ thống ngân hàng chỗ dựa cho phát triển ổn định, bền vững kinh tế nói chung Tuy nhiên, trình thực hoạt động nghiệp vụ mình, tổ chức bảo hiểm tiền gửi gặp khó khăn, vƣớng mắc định xuất phát từ bất cập hệ thống quy phạm pháp luật Việc nghiên cứu để tìm bất cập nhƣ phân tích nội dung luận văn để đƣa giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật 109 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com mơ hình quan BHTG Việt Nam thời gian tới cho phù hợp với điều kiện kinh tế nƣớc ta thông lệ quốc tế để hƣớng tới mục tiêu cao bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp ngƣời gửi tiền đảm bảo an toàn cho hoạt động hệ thống tài - ngân hàng Việc nghiên cứu tơi khó tránh khỏi thiếu sót định, nhƣng tơi hy vọng vấn đề phân tích kiến nghị đƣợc nêu luận văn trở thành nguồn tƣ liệu tham khảo hữu ích cho q trình hồn thiện quy định pháp luật hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 110 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2005), năm xây dựng trưởng thành, Hà Nội Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2011), Luật bảo hiểm tiền gửi Mỹ, (Tài liệu dịch tham khảo xây dựng Luật bảo hiểm tiền gửi), Hà Nội Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2011), Luật bảo hiểm tiền gửi Canada năm 2010, (Tài liệu dịch tham khảo xây dựng Luật bảo hiểm tiền gửi), Hà Nội Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2011), Luật bảo hiểm tiền gửi Đài Loan năm 1985, sửa đổi năm 2010, (Tài liệu dịch tham khảo xây dựng Luật bảo hiểm tiền gửi), Hà Nội Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2011), Luật bảo vệ người gửi tiền Hàn Quốc năm 1995, sửa đổi năm 2007, (Tài liệu dịch tham khảo xây dựng Luật bảo hiểm tiền gửi), Hà Nội Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2011), Luật cải cách tài phố Wall - Dodd Frank - Những điều khoản liên quan đến hoạt động bảo hiểm tiền gửi (năm 2010), (Tài liệu dịch tham khảo xây dựng Luật bảo hiểm tiền gửi), Hà Nội Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2011), Bảo hiểm tiền gửi quản lý khủng hoảng, Quỹ Tiền tệ Quốc tế phát hành năm 1996, (Tài liệu dịch tham khảo xây dựng Luật bảo hiểm tiền gửi), Hà Nội Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2011), Cơ cấu hệ thống bảo hiểm tiền gửi Châu Á, tác giả Choi J B phát hành năm 2000, (Tài liệu dịch tham khảo xây dựng Luật bảo hiểm tiền gửi), Hà Nội Chính phủ (1999), Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 01/9/1999 bảo hiểm tiền gửi, Hà Nội 10 Chính phủ (1999), Nghị định số 68/2013/NĐ-CP ngày 28/6/2913 quy định chi tiết hướng dẫn thi hành Luật Bảo hiểm tiền gửi, Hà Nội 11 Chính phủ (1999), Quyết định số 218/1999/QĐ-TTg ngày 09/11/1999 Thủ tướng Chính phủ thành lập Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Hà Nội 111 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 12 Chính phủ (2000), Quyết định số 75/2000/QĐ-TTg ngày 28/6/2000 Thủ tướng Chính phủ việc phê duyệt Điều lệ tổ chức hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Hà Nội 13 Chính phủ (2000), Quyết định số 145/2000/QĐ-TTg ngày 19/12/2000 Thủ tướng Chính phủ việc ban hành Quy chế quản lý tài Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Hà Nội 14 Chính phủ (2005), Nghị định số 109/2005/NĐ-CP ngày 24/8/2005 việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 01/9/1999 bảo hiểm tiền gửi, Hà Nội 15 Chính phủ (2008), Quyết định số 13/2008/QĐ-TTg ngày 18/01/2008 Thủ tướng Chính phủ việc ban hành Quy chế quản lý tài Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (thay Quyết định số 145/2000/QĐ-TTg ngày 19/12/2000 Thủ tướng Chính phủ), Hà Nội 16 Chính phủ (2009), Quyết định số 132/2009/QĐ-TTg ngày 02/11/2009 Thủ tướng Chính phủ sửa đổi, bổ sung số điều Quy chế quản lý tài Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 13/2008/QĐ-TTg ngày 18/01/2008 Thủ tướng Chính phủ, Hà Nội 17 Chính phủ (2013), Quyết định số 1394/2013/QĐ-TTg ngày 13/8/2013 Thủ tướng Chính phủ việc thành lập Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam quy định chức năng, nhiệm vụ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Hà Nội 18 Chính phủ (2013), Quyết định số 1395/2013/QĐ-TTg ngày 13/8/2013 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Điều lệ tổ chức hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Hà Nội 19 Đảng Cộng sản Việt Nam (2001), Văn kiện Đại hội đại biểu tồn quốc lần thứ IX, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội 112 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 20 Đảng Cộng sản Việt Nam (2006), Văn kiện Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ X, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội 21 Hồng Thị Hằng (2009), "Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam điều kiện kinh tế thị trƣờng", Dân chủ pháp luật 22 Nguyễn Thị Vân Hoài (2004), Pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Luận văn thạc sĩ Luật học, Khoa Luật - Đại học Quốc gia Hà Nội 23 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2000), Thông tư số 03/2000/TT-NHNN5 ngày 16/3 hướng dẫn thi hành Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 01/9/1999 Chính phủ bảo hiểm tiền gửi, Hà Nội 24 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2006), Thông tư số 03/2006/TT-NHNN5 ngày 25/4 hướng dẫn số nội dung Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 01/9/1999 Chính phủ bảo hiểm tiền gửi Nghị định số 109/2005/NĐ-CP ngày 24/8/2005 Chính phủ việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 89/1999/NĐ-CP (thay Thông tư số 03/2000/TT-NHNN5 ngày 16/3/2000 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam), Hà Nội 25 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2010), Báo cáo tổng kết thi hành pháp luật bảo hiểm tiền gửi giai đoạn 1999 - 2010, Hà Nội 26 Nguyễn Thị Kim Oanh (2009), "Nghiên cứu bảo hiểm tiền gửi giới", www.vnu.edu.vn/btdhqghn 27 Nguyễn Thị Kim Oanh (2004), Bảo hiểm tiền gửi - Nguyên lý, thực tiễn định hướng, Nxb Lao động xã hội, Hà Nội 28 Quốc hội (1997), Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Hà Nội 29 Quốc hội (1997), Luật Các tổ chức tín dụng, Hà Nội 30 Quốc hội (2003), Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sửa đổi, bổ sung), Hà Nội 31 Quốc hội (2004), Luật Các tổ chức tín dụng (sửa đổi, bổ sung), Hà Nội 113 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 32 Quốc hội (2004), Luật Cạnh tranh, Hà Nội 33 Quốc hội (2004), Luật Phá sản, Hà Nội 34 Quốc hội (2005), Bộ luật Dân sự, Hà Nội 35 Quốc hội (2005), Luật Doanh nghiệp, Hà Nội 36 Quốc hội (2006), Luật Bảo hiểm xã hội, Hà Nội 37 Quốc hội (2010), Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Hà Nội 38 Quốc hội (2010), Luật Các tổ chức tín dụng, Hà Nội 39 Quốc hội (2012), Luật Bảo hiểm tiền gửi, Hà Nội 40 Đinh Dũng Sỹ (2008), "Mô hình bảo hiểm tiền gửi vấn đề cần quan tâm xây dựng luật bảo hiểm tiền gửi", Nghiên cứu lập pháp 41 Lê Thị Thu Thủy (2007), "Xây dựng pháp luật bảo vệ quyền lợi ngƣời gửi tiền", Nghiên cứu lập pháp 42 Lê Thị Thu Thủy (2007), "Mơ hình bảo hiểm tiền gửi thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế", Luật học 43 Lê Thị Thu Thủy (2008), Pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Sách chuyên khảo, Nxb Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội 44 Ủy ban Basel Giám sát ngân hàng Hiệp hội Bảo hiểm tiền gửi Quốc tế (2009), Bộ nguyên tắc phát triển hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu 45 Ủy ban Thƣờng vụ Quốc hội, Viện Nghiên cứu lập pháp (2009), Kinh nghiệm quốc tế tổ chức bảo hiểm tiền gửi hiệu quả, Tài liệu tham khảo 46 Văn phòng Quốc hội, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2008), Vai trò tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam việc bảo vệ người gửi tiền đảm bảo an sinh xã hội, Chuyên đề nghiên cứu chuyên sâu, Hà Nội 47 http://www.div.gov.vn 114 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... đề lý luận bảo hiểm tiền gửi mơ hình quan bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Chƣơng 2: Thực trạng pháp luật mơ hình quan bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Chƣơng 3: Phƣơng hƣớng giải pháp hoàn thiện pháp luật... gia bảo hiểm tiền gửi Chủ thể tham gia quan hệ bảo hiểm tiền gửi ba bên: tổ chức bảo hiểm tiền gửi, tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi ngƣời gửi tiền Trong đó, quan hệ bảo hiểm khác chủ yếu quan. .. Luật bảo hiểm tiền gửi bảo đảm hoàn trả tiền gửi cho người bảo hiểm tiền gửi hạn mức trả tiền bảo hiểm tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi lâm vào tình trạng chi trả tiền gửi cho người gửi tiền
Ngày đăng: 09/12/2022, 23:01
Xem thêm:
