i LỜI CAM ĐOAN Tôi tên Nguyễn Thái Sơn Năm sinh 1982 Quê quán xã Hòa Tịnh, huyện Chợ Gạo, tỉnh Tiền Giang Hiện công tác tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Châu[.]
i LỜI CAM ĐOAN Tôi tên: Nguyễn Thái Sơn Năm sinh: 1982 Quê quán: xã Hòa Tịnh, huyện Chợ Gạo, tỉnh Tiền Giang Hiện công tác tại: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Châu Thành tỉnh Tiền Giang Là học viên cao học khóa XVI (2014 -2016) Trƣờng Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Mã số học viên: 020116140196 Tên đề tài: “Rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Tiền Giang” Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: GVCC.; TS Lê Hùng Luận văn đƣợc thực Trƣờng Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Tơi xin cam đoan luận văn chƣa đƣợc trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trƣờng đại học Luận văn công trình nghiên cứu riêng tơi, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung đƣợc công bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực ngoại trừ trích dẫn đƣợc dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm lời cam đoan tơi TP Hồ Chí Minh, ngày 17 tháng 08 năm 2016 Tác giả Nguyễn Thái Sơn LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ii LỜI CẢM ƠN Để hồn thành luận văn hơm nay, trƣớc hết xin chân thành cảm ơn GVCC.; TS Lê Hùng- ngƣời thầy hƣớng dẫn động viên q trình nghiên cứu Tơi xin cảm ơn tất thầy cô trƣờng Đại Học Ngân Hàng Thành phố Hồ Chí Minh tham gia phản biện đóng góp ý kiến từ lúc tơi bắt đầu làm đề cƣơng luận văn đến hồn thành Tơi đồng thời cảm ơn đồng nghiệp Agribank Chi nhánh tỉnh Tiền Giang giúp đỡ việc lấy số liệu q trình nghiên cứu Tơi xin cảm ơn gia đình bạn bè ln tạo điều kiện cổ vũ thời gian qua Xin trân trọng cảm ơn Nguyễn Thái Sơn LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1:LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.1.3.1 Nguyên nhân khách quan 1.1.3.2 Nguyên nhân chủ quan 1.1.4 Hậu rủi ro tín dụng 1.1.4.1 Đối với ngân hàng 1.1.4.2 Đối với kinh tế 1.1.5 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 1.1.6 Mô hình đo lường rủi ro tín dụng 1.1.6.1 Đo lƣờng rủi ro tín dụng theo mơ hình định tính 1.1.6.2 Đo lƣờng rủi ro tín dụng theo mơ hình định lƣợng 1.1.7 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 12 1.1.7.1 Tổng dƣ nợ cấu dƣ nợ 12 1.1.7.2 Tỷ lệ nợ xấu tổng dƣ nợ 12 1.1.7.3 Tỷ lệ nợ nhóm tổng dƣ nợ 13 1.1.7.4 Hệ số thu nợ 13 1.1.7.5 Vịng quay vốn tín dụng 14 1.1.7.6 Hiệu suất sử dụng vốn 14 1.1.7.7 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 14 1.1.8 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng 15 1.1.8.1 Mơ hình quản lý RRTD tập trung 15 1.1.8.2 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng phân tán 16 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com iv 1.2 HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 16 1.2.1 Khái niệm hạn chế rủi ro tín dụng 16 1.2.2 Các yếu tố ảnh hưởng hạn chế rủi ro tín dụng 16 1.2.2.1 Nhân tố chế, sách, mơ hình tổ chức quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 16 1.2.2.2 Nhân tố ngƣời 18 1.2.2.3 Nhân tố công nghệ 18 1.3 KINH NGHIỆM VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG 19 1.3.1 BÀI HỌC KINH NGHIỆM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TỪ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 19 1.3.2 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng từ Ngân hàng Nơng nghiệp Hợp tác xã Nông nghiệp Thái Lan (BAAC) 20 1.3.3 Bài học kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng từ Ngân hàng Bank Rakyat Indonesia 21 1.3.4 Bài học kinh nghiệm cho Agribank Chi nhánh tỉnh Tiền Giang 22 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH TIỀN GIANG 23 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG 23 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 23 2.1.2 Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Tiền Giang 24 2.1.2.1 Mạng lƣới hoạt động 24 2.1.2.2 Thị phần vốn huy động 24 2.1.2.3 Thị phần tín dụng 26 2.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH TIỀN GIANG 27 2.2.1 Kết huy động vốn 27 2.2.2 Tình hình sử dụng vốn 29 2.2.2.1 Cơ cấu dƣ nợ theo thời hạn cho vay 30 2.2.2.2 Cơ cấu dƣ nợ theo thành phần kinh tế 31 2.2.2.3 Cơ cấu dƣ nợ phân theo ngành kinh tế 32 2.2.3 Kết kinh doanh 34 2.3 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH TIỀN GIANG 35 2.3.1 Rủi ro tín dụng qua tỷ lệ nợ xấu 35 2.3.1.1 Tình hình nợ xấu 36 2.3.1.2 Nợ xấu nhóm tổng dƣ nợ 37 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com v 2.3.1.3 Nợ xấu phân theo thời hạn cho vay 38 2.3.1.4 Nợ xấu phân theo thành phần kinh tế 39 2.3.1.5 Nợ xấu phân theo ngành kinh tế 40 2.3.2 Rủi ro tín dụng qua số tiêu khác 42 2.3.2.1 Hệ số thu nợ 42 2.3.2.2 Vịng quay vốn tín dụng 43 2.3.2.3 Hiệu suất sử dụng vốn 44 2.3.2.4 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 44 2.3.3 Quy trình tín dụng 45 2.3.4 Thực chấm điểm tín dụng phân loại khách hàng 49 2.3.5 Quy trình xử lý nợ 50 2.4 THÀNH TỰU, HẠN CHẾ VÀ NGUYÊN NHÂN CỦA NHỮNG HẠN CHẾ LÀM PHÁT SINH RỦI RO TÍN DỤNG 52 2.4.1 Thành tựu 52 2.4.2 Hạn chế 53 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 54 2.4.3.1 Nguyên nhân chủ quan 54 2.4.3.2 Nguyên nhân khách quan 56 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH TIỀN GIANG 58 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH TIỀN GIANG GIAI ĐOẠN NĂM 2016 - 2020 58 3.1.1 Mục tiêu chung 58 3.1.2 Mục tiêu cụ thể 58 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH TIỀN GIANG 59 3.2.1 Tăng cường nâng cao chất lượng đội ngũ nhân 59 3.2.2 Giải pháp quy định trách nhiệm cụ thể cá nhân việc xảy tổn thất 61 3.2.3 Giải pháp xây dựng danh mục cho vay hiệu 61 3.2.4 Giải pháp xây dựng mơ hình quản lý tín dụng tập trung 63 63 3.2.5 Tăng cường tính tuân thủ thực hiệu quy trình tín dụng 65 3.2.5.1 Tn thủ chặt chẽ việc giám sát giải ngân sau giải ngân 65 3.2.5.2 Nâng cao chất lƣợng thẩm định tín dụng 66 3.2.6 Nâng cao hiệu hệ thống thông tin tín dụng 69 3.2.7 Hồn thiện hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội 70 3.2.8 Giải pháp thành lập tổ xử lý nợ 71 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com vi 3.2.9 Giải pháp mở rộng bảo hiểm bảo an tín dụng cho khách hàng vay 72 3.2.10 Nâng cao tính thực tiễn hệ thống xếp hạng tín dụng nội 73 3.3 KIẾN NGHỊ 73 3.3.1 ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 73 3.3.1 Đối với Ngân hàng nhà nước 74 3.3.1.1 Xây dựng hệ thống phân tích, xếp loại doanh nghiệp thống toàn ngành 74 3.3.1.2 Ngân hàng nhà nƣớc đƣa thông tin cảnh báo nợ xấu 74 3.3.2 Đối với Chính phủ 75 3.3.2.1 Tạo môi trƣờng kinh tế ổn định 75 3.3.2.2 Tạo môi trƣờng pháp lý thuận lợi 75 3.3.2.3 Ban hành quy định bắt buộc kiểm toán doanh nghiệp 75 KẾT LUẬN 77 TÀI LIỆU THAM KHẢO 78 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com vii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Chữ viết đầy đủ Từ viết tắt Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam BAAC Ngân hàng Nông nghiệp Hợp tác xã Nông nghiệp Thái Lan BIDV Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ phát triển Việt Nam BRI Ngân hàng Bank Rakyat Indonesia CIC Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng thƣơng mại RRTD Rủi ro tín dụng 10 VAMC Cơng ty TNHH thành viên Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com viii DANH MỤC CÁC BẢNG TT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Tên bảng Bảng 2.1: Thị phần vốn huy động Agribank chi nhánh tỉnh Tiền Giang giai đoạn năm 2013 - 2015 Bảng 2.2: Thị phần tín dụng Agribank chi nhánh tỉnh Tiền Giang giai đoạn năm 2013 - 2015 Bảng 2.3: Kết huy động vốn Agribank Chi nhánh tỉnh Tiền Giang giai đoạn năm 2011 – 2015 Bảng 2.4: Dƣ nợ Agribank Chi nhánh tỉnh Tiền Giang giai đoạn năm 2011 – 2015 Bảng 2.5: Cơ cấu dƣ nợ theo thời hạn cho vay Agribank Chi nhánh tỉnh Tiền Giang giai đoạn năm 2011 – 2015 Bảng 2.6: Cơ cấu dƣ nợ theo thành phần kinh tế Agribank Chi nhánh tỉnh Tiền Giang giai đoạn năm 2011 – 2015 Bảng 2.7: Cơ cấu dƣ nợ theo ngành kinh tế Agribank Chi nhánh tỉnh Tiền Giang giai đoạn năm 2011 – 2015 Bảng 2.8: Tỷ trọng cấu dƣ nợ theo ngành kinh tế Agribank Chi nhánh tỉnh Tiền Giang giai đoạn năm 2011 – 2015 Bảng 2.9: Kết kinh doanh Agribank Chi nhánh tỉnh Tiền Giang giai đoạn năm 2011 – 2015 Bảng 2.10: Tình hình nợ xấu Agribank Chi nhánh tỉnh Tiền Giang giai đoạn năm 2011 – 2015 Bảng 2.11: Nợ xấu nhóm Agribank Chi nhánh tỉnh Tiền Giang giai đoạn năm 2011 – 2015 Bảng 2.12: Nợ xấu phân theo thời hạn cho vay Agribank Chi nhánh tỉnh Tiền Giang giai đoạn năm 2011 – 2015 Bảng 2.13: Nợ xấu phân theo thành phần kinh tế Agribank Chi nhánh tỉnh Tiền Giang giai đoạn năm 2011 – 2015 Bảng 2.14: Nợ xấu phân theo ngành kinh tế Agribank Chi nhánh tỉnh Tiền Giang giai đoạn năm 2011 – 2015 Bảng 2.15: Hệ số thu nợ Agribank Chi nhánh tỉnh Tiền Giang giai đoạn năm 2011 – 2015 Bảng 2.16: Vòng quay vốn tín dụng Agribank Chi nhánh tỉnh Tiền Giang giai đoạn năm 2011 – 2015 Bảng 2.17: Hiệu suất sử dụng vốn Agribank Chi nhánh tỉnh Tiền Giang giai đoạn năm 2011 – 2015 Bảng 2.18: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh tỉnh Tiền Giang từ năm 2011 đến năm 2015 Bảng 2.19: Tình hình nợ xấu thực so kế hoạch Agribank Chi nhánh tỉnh Tiền Giang giai đoạn năm 2011 – 2015 Bảng 2.20: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh tỉnh Tiền Giang giai đoạn năm 2011 – 2015 Trang 25 26 28 29 31 32 33 33 34 36 37 38 39 41 42 43 44 45 52 53 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ix DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ STT Tên biểu đồ Biểu đồ 2.1: Thị phần vốn huy động Agribank chi nhánh tỉnh Tiền Giang giai đoạn năm 2013 - 2015 Biểu đồ 2.2: Thị phần tín dụng Agribank chi nhánh tỉnh Tiền Giang giai đoạn năm 2013 - 2015 Biểu đồ 2.3: Kết huy động vốn Agribank Chi nhánh tỉnh Tiền Giang giai đoạn năm 2011 – 2015 Biểu đồ 2.4: Tình hình sử dụng vốn Agribank Chi nhánh tỉnh Tiền Giang giai đoạn năm 2011 – 2015 Biểu đồ 2.5: Tỷ trọng nợ xấu phân theo thời hạn cho vay Agribank Chi nhánh tỉnh Tiền Giang giai đoạn năm 2011 – 2015 Trang 25 26 28 30 38 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ STT Tên hình vẽ Hình 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng Hình 3.1: Mơ hình quản lý tín dụng tập trung Trang 63 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com x MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Thu nhập từ tín dụng nguồn thu nhập chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn thu nhập ngân hàng nƣớc ta Tuy nhiên, tín dụng lại hoạt động có rủi ro lớn hoạt động ngân hàng Trong thời gian gần đây, số ngân hàng Việt Nam bị nhà nƣớc mua lại phải tự tái cấu hay sáp nhập mà nguyên nhân rủi ro từ hoạt động tín dụng Những điều gióng lên hồi chng báo động rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Việt Nam Khi rủi ro tín dụng xảy ảnh hƣởng làm giảm thu nhập ngân hàng xấu làm vốn ngân hàng Nếu rủi ro tín dụng (RRTD) ngân hàng q tầm kiểm sốt làm cho ngân hàng bị phá sản, ảnh hƣởng lớn toàn hệ thống ngân hàng kinh tế Do đó, bối cảnh rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng cần phải đƣợc đặc biệt quan tâm tìm cách để quản lý, hạn chế phát sinh Vì nhận thấy đƣợc tầm quan trọng RRTD hoạt động ngân hàng đặc biệt giai đoạn hệ thống ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) đặt nhiệm vụ giảm nợ xấu hạn chế rủi ro tín dụng nhiệm vụ cấp bách, hàng đầu nên chọn đề tài: “Rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Tiền Giang” để nghiên cứu Mục tiêu đề tài: Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh tỉnh Tiền Giang Tiền Giang từ năm 2011 đến năm 2015 Đƣa giải pháp chủ yếu để hạn chế rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh tỉnh Tiền Giang Câu hỏi nghiên cứu: Hiện trạng rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh tỉnh Tiền Giang nhƣ nào? LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Vũng Tàu - Luận văn thạc sỹ kinh tế: “Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Tiền. .. tín dụng tồn hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Luận án tiến sỹ kinh tế:” Tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn. .. tài: ? ?Rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Tiền Giang? ?? để nghiên cứu Mục tiêu đề tài: Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh tỉnh Tiền