BẢN GIẢI TRÌNH VỤ QUẢN LÝ NGOẠI HỐI BẢN GIẢI TRÌNH Về dự thảo Thông tư hướng dẫn về giao dịch hối đoái trên thị trường ngoại tệ Việt Nam 1 Sự cần thiết phải ban hành Văn bản hiện hành điều chỉnh các g[.]
VỤ QUẢN LÝ NGOẠI HỐI BẢN GIẢI TRÌNH Về dự thảo Thơng tư hướng dẫn giao dịch hối đối thị trường ngoại tệ Việt Nam Sự cần thiết phải ban hành: - Văn hành điều chỉnh giao dịch hối đối tổ chức tín dụng phép hoạt động ngoại hối với khách hàng Quyết định 1452/2004/QĐ-NHNN (Quyết định 1452), ban hành từ năm 2004, trước có Luật NHNN năm 2010 Luật Các TCTD năm 2010, Pháp lệnh ngoại hối Nghị định 160/2006/NĐ-CP năm 2006 Sau thời gian thực Quyết định 1452, điều kiện thị trường có nhiều thay đổi so với thời điểm ban hành nên quy định bộc lộ số điểm bất cập cần khắc phục: (i) Phạm vi điều chỉnh chưa cụ thể trường hợp giao dịch TCTD phép với TCTD khác; (ii) Chưa có quy định hạn chế tham gia vào thị trường phái sinh người không cư trú nhằm tránh nguy đầu vào thị trường ngoại hối; (iii) Chưa có quy định cụ thể, tồn diện nhằm hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại tệ TCTD; (iv) Chưa quy định rõ thời hạn tối thiểu giao dịch kỳ hạn ngày làm việc dẫn đến việc có TCTD lợi dụng điểm để giao dịch với mức tỷ giá cao tỷ giá giao - Ngày 27/2/2012, NHNN ban hành Thông tư 02/2012/TT-NHNN hướng dẫn giao dịch hối đoái Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phép hoạt động ngoại hối, thay phần Quyết định 101/1999/QĐ-NHNN Thống đốc NHNN ban hành Quy chế hoạt động thị trường liên ngân hàng Nội dung điều chỉnh quan hệ giao dịch hối đoái TCTD phép với Quyết định 101 hiệu lực Tuy nhiên, quy định Quyết định 101 khơng cịn phù hợp với điều kiện thị trường thể nhiều hạn chế Để hoàn chỉnh hệ thống văn pháp quy điều chỉnh quan hệ giao dịch hối đoái thị trường ngoại tệ cần ban hành Thông tư, đảm bảo sở pháp lý cho hoạt động thị trường ngoại tệ Việt Nam an toàn, hiệu phù hợp với thông lệ quốc tế đại Tên gọi phạm vi điều chỉnh: - Tên gọi: Thông tư hướng dẫn giao dịch hối đoái thị trường ngoại tệ Việt Nam - Phạm vi điều chỉnh: (i) giao dịch hối đoái TCTD phép hoạt động ngoại hối với (ii) giao dịch hối đoái TCTD phép hoạt động ngoại hối với TCTD không phép giao dịch hối đoái; TCTD phép hoạt động ngoại hối khách hàng Bố cục Thông tư: - Chương I - Các quy định chung: từ Điều đến Điều 10, bao gồm quy định đối tượng, phạm vi điều chỉnh, giải thích từ ngữ, loại hình giao dịch hối đối, đối tượng tham loại hình giao dịch hối đối, kỳ hạn giao dịch, đồng tiền, tỷ giá giao dịch, phí giao dịch, nguyên tắc giao dịch hối đoái điều kiện thực giao dịch hối đoái - Chương II - Giao dịch hối đoái TCTD phép với nhau: từ Điều 11 đến Điều 17, bao gồm quy định phương tiện giao dịch, đại diện, thời gian, báo giá, đặt lệnh giao dịch, xác nhận giao dịch, toán giao dịch chứng từ giao dịch quy định giao dịch trụ sở - Chương III - Giao dịch hối đoái TCTD phép với đối tượng khác: từ Điều 18 đến Điều 20, bao gồm quy định phương thức giao dịch, hợp đồng giao dịch hối đoái, chứng từ giao dịch - Chương IV - Tổ chức thực hiện: Điều 21 22, quy định chế độ báo cáo TCTD phép xử lý vi phạm - Chương V - Điều khoản thi hành: Điều 23 Điều 24, quy định hiệu lực thi hành trách nhiệm thi hành Những nội dung dự thảo Thơng tư: 4.1 Phạm vi điều chỉnh: Dự thảo Thông tư phân định rõ phạm vi điều chỉnh (i) giao dịch hối đoái TCTD phép với (thị trường liên ngân hàng) (ii) giao dịch hối đoái TCTD phép với TCTD khác; TCTD phép khách hàng 4.2 Có quy định riêng điều kiện, phương thức giao dịch thị trường liên ngân hàng: thể định hướng phát triển thị trường liên ngân hàng theo hướng lành mạnh hoá chuyên nghiệp Quy định đại diện giao dịch TCTD thực thơng qua trụ sở đơn vị ủy quyền Khi thiết lập quan hệ giao dịch hối đối, tổ chức tín dụng phép phải thông báo danh sách giao dịch viên, người ủy quyền tham gia giao dịch hối tổ chức tín dụng phép khác, cập nhật có thay đổi tự chịu trách nhiệm giao dịch hối đối Về thời gian giao dịch, trụ sở giao dịch, TCTD giao dịch ngoài trụ sở cần xây dựng quy trình cho phép thực giao dịch cấp có thẩm quyền phê duyệt ghi nhận giao dịch hay trụ sở Quy định nhằm đảm bảo phòng ngừa rủi ro cho TCTD, phù hợp với thơng lệ quốc tế Về chứng từ chứng minh mục đích sử dụng ngoại tệ, giao dịch liên ngân hàng không cần cung cấp chứng từ 4.3 Đối tượng tham gia giao dịch hối đoái bổ sung đầy đủ, rõ ràng: Thông tư quy định cụ thể đối tượng phép tham gia loại hình giao dịch giao ngay, kỳ hạn, hoán đổi, quyền chọn Bổ sung quy định TCTD phép thực giao dịch hối đoái giao với người cư trú tổ chức tổ chức kinh tế người cư trú cá nhân, người không cư trú tổ chức cá nhân Các khách hàng tổ chức kinh tế không phép bán quyền chọn cho TCTD 4.4 Thiết lập số nguyên tắc quản trị rủi ro giao dịch hối đoái: Một số nguyên tắc quản trị rủi ro quy định giao dịch thị trường bổ sung vào Dự thảo Thông tư Các bên tham gia giao dịch hối đoái phải thực nguyên tắc trung thực, rõ ràng hoàn toàn chịu trách nhiệm định tham gia giao dịch hối đối Khi tham gia giao dịch hối đối, TCTD phép phải đáp ứng điều kiện xây dựng quy trình với nội dung tối thiểu để phịng ngừa rủi ro, có quy chuẩn tuyển chọn đào tạo giao dịch viên đủ lực thực giao dịch ngoại hối, thực toán theo Hướng dẫn toán chuẩn 4.5 Tạo điều kiện phát triển thị trường giao dịch hối đoái phái sinh: thông qua quy định linh hoạt tỷ giá kỳ hạn, giao dịch kỳ hạn, hoán đổi Cho phép thực giao dịch quyền chọn ngoại tệ với VND, kể USD/VND Tuy nhiên quyền chọn USD/VND cần đáp ứng số điều kiện cụ thể quyền chọn thực vào ngày đáo hạn, kỳ hạn giao dịch quyền từ 30-365 ngày Ngoài ra, giao dịch kỳ hạn, Thông tư quy định trường hợp ký kết hợp đồng giao dịch kỳ hạn huỷ trước đến hạn, tổ chức tín dụng phép phải báo cáo chi tiết Ngân hàng Nhà nước giao dịch huỷ đối tác, loại giao dịch (mua/bán), ngày ký hợp đồng, ngày đến hạn, khối lượng, tỷ giá, lý huỷ giao dịch Quy định nhằm phát triển thị trường cách lành mạnh 4.6 Hình thức tốn chứng từ giao dịch hối đoái giao dịch: quy định cụ thể thời hạn toán tối thiểu tương ứng với loại hình giao dịch, giao dịch kỳ hạn kỳ hạn toán tối thiểu 03 (ba) ngày làm việc sau ngày giao dịch Thông tư quy định trường hợp ngày toán trùng vào ngày nghỉ thị trường liên quan nhằm giải vướng mắc phát sinh Đối với thị trường với khách hàng, giao dịch hối đối phải thể thơng qua hợp đồng phiếu giao dịch, chứng từ giao dịch Đây điểm khác biệt so với thị trường liên ngân hàng 4.7 Quy định phí giao dịch: tiếp tục trì quy định dự thảo nội dung TCTD không thu phí giao dịch giao ngay, kỳ hạn, hoán đổi để tránh việc lách trần tỷ giá 4.8 Quy định rõ hệ thống báo cáo, công tác tra, kiểm tra: Các yêu cầu chế độ báo cáo TCTD thực theo quy định hành NHNN chế độ báo cáo thống kê Nội dung báo cáo có thay đổi phù hợp với mục tiêu quản lý NHNN Quy định cụ thể trách nhiệm đơn vị kiểm tra, tra, giám sát việc thực quy định Thông tư, hướng dẫn chế độ hạch toán, báo cáo ... Chương I - Các quy định chung: từ Điều đến Điều 10, bao gồm quy định đối tượng, phạm vi điều chỉnh, giải thích từ ngữ, loại hình giao dịch hối đối, đối tượng tham loại hình giao dịch hối đoái, kỳ... hối đối Về thời gian giao dịch, trụ sở giao dịch, TCTD giao dịch ngoài trụ sở cần xây dựng quy trình cho phép thực giao dịch cấp có thẩm quyền phê duyệt ghi nhận giao dịch hay trụ sở Quy định... giao dịch hối đối Khi tham gia giao dịch hối đoái, TCTD phép phải đáp ứng điều kiện xây dựng quy trình với nội dung tối thiểu để phịng ngừa rủi ro, có quy chuẩn tuyển chọn đào tạo giao dịch viên