ĐỀ tài phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tại sacombank an giang

Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang GVHD: PGS.TS Nguyễn Tri Khiêm ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH TÔ THỊ THƯ NHÀN PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI SACOMBANK AN GIANG Chuyên ngành : KẾ TOÁN DOANH NGHIỆP KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Long Xuyên, tháng 06 năm 2008 SVTH: Tô Thị Thư Nhàn – Lớp DH5KT Trang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang GVHD: PGS.TS Nguyễn Tri Khiêm CÔNG TRÌNH ĐƯỢC HỒN THÀNH TẠI KHOA KINH TẾ-QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐẠI HỌC AN GIANG Người hướng dẫn : PGS TS Nguyễn Tri Khiêm Người chấm, nhận xét : ………… (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Người chấm, nhận xét : ………… (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Khoá luận bảo vệ Hội đồng chấm bảo vệ luận văn Khoa Kinh tế-Quản trị kinh doanh ngày … tháng … năm …… SVTH: Tô Thị Thư Nhàn – Lớp DH5KT Trang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang GVHD: PGS.TS Nguyễn Tri Khiêm LỜI CẢM ƠN  Qua q trình học tập ngơi trường Đại học An Giang, tất sinh viên có hội nghiên cứu, giao lưu để sống mái nhà tri thức, tình thương yêu Và từ nơi người ý thức sống, học tập theo đuổi đến dự định mà trường mơ ước Và quan trọng để xứng đáng với niềm tin, kỳ vọng người xây đắp ước mơ cho ta Lời tơi xin kính gửi đến bố mẹ - người động viên, chăm lo ni dưỡng tơi có ngày hơm lời biết ơn sâu sắc Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến ban giám hiệu trường đại học An Giang, thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, người dìu dắt, truyền đạt cho tơi kiến thức bổ ích suốt bốn năm học vừa qua Đặc biệt tơi xin kính gửi lời cảm ơn sâu sắc đến thầy Nguyễn Tri Khiêm Trong suốt q trình thực khố luận thầy ln nhiệt tình hướng dẫn, bảo cho tơi lời tâm huyết để tơi hồn thành tốt khố luận Tơi xin gửi lời cảm ơn đến toàn thể ban lãnh đạo anh chj nhân viên ngân hàng Sài Gịn Thương Tín chi nhánh An Giang Trong suốt thời gian thực tập ngân hàng anh chị vui vể, nhiệt tình hướng dẫn tơi làm quen với cơng việc ngân hàng Tận tình giải thích thắc mắc, bỡ ngỡ để tơi thích ứng với cơng việc ngồi thực tế học giảng đường Cuối xin gửi lời cảm ơn đến tất người đồng hành, động viên đặt niềm tin vào suốt thời gian qua! Cho gửi tới người lời chúc sức khoẻ, thành công công việc sống! Sinh viên thực Tô Thị Thư Nhàn SVTH: Tô Thị Thư Nhàn – Lớp DH5KT Trang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang GVHD: PGS.TS Nguyễn Tri Khiêm Tóm tắt Trong kinh tế thị trường ngân hàng đầu mối nhiều mối quan hệ xã hội liên quan đến kinh tế vĩ mô vi mô Hoạt động hệ thống ngân hàng góp phần làm nên phát triển quốc gia thông qua việc sử dụng vốn tiết kiệm tích luỹ xã hội Do thân ngân hàng phải đặt hiệu kinh doanh lên hàng đầu để không đem lại lợi nhuận, trì ổn định ngân hàng mà tạo niềm tin cho khách hàng đến giao dịch Từ góp phần lực tài hệ thống tín dụng kinh tế Sacombank An Giang thành lập vào tháng 8/2005 với tiền thân TCTD AnGiang thuộc chi nhánh Cần Thơ, với nhân ban đầu 10 người Sau năm hoạt động, chi nhánh bước vào ổn định, củng cố hoạt động kinh doanh mở rộng địa bàn hoạt động khắp toàn tỉnh Đồng thời chi nhánh dần tạo uy tín khách hàng hệ thống tín dụng địa phương Vậy sau năm Sacombank đạt hiệu cụ thể nào, thuận lợi khó khăn chi nhánh gì? Đề tài tập trung vào phân tích hiệu qủa hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang qua năm (2005 – 2007) Đề tài gồm chương: Chương Tổng quát Trong chương đề tài nêu lên lý do, mục tiêu, phương pháp ý nghĩa việc phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang Chương Cơ sở lý thuyết Với mục tiêu phân tích đánh giá hiệu hoạt động chi nhánh, chương tập trung đưa phương pháp, tỷ số tài cần sử dụng để đạt mục tiêu Chương Khái quát Sacombank An Giang Nội dung chương khái quát Sacombạnk An Giang lịch sử hình thành, cấu tổ chức, chức nhiệm vụ phịng ban, tình hình hoạt động chi nhánh, thuận lợi khó khăn chi nhánh thời gian qua mục tiêu, phương hướng chi nhánh thời gian tới Chương Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang Đây chương quan trọng đề tài Toàn chương tập trung vào phân tích lực tài chi nhánh cách sử dụng phương pháp CAMEL Qua q trình phân tích yếu tố: quy mơ vốn tự có (C), chất lượng tài sản Có (A), Năng lực quản lý (M), khả sinh lời (E), khả khoản (L) chi nhánh để thể rõ hiệu hoạt động kinh doanh mà Sacombank đạt Mặt khác, để làm rõ hiệu đó, đề tài cịn phân tích điểm hồ vốn so sánh tỷ số tài chi nhánh với tiêu đề ra, với kết Hội sở với ngân hàng có qui mơ ngân hàng Á Châu (ACB) Từ kết phân tích, đề tài đưa số giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động thời gian tới Chương Kết luận kiến nghị Đây chương cuối đề tài Nội dung chương tổng hợp lại kết phân tích chương Qua đưa kiến nghị đơí với hệ thống tín dụng địa phương Hộ sở SVTH: Tơ Thị Thư Nhàn – Lớp DH5KT Trang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang GVHD: PGS.TS Nguyễn Tri Khiêm MỤC LỤC Lời cảm ơn Tóm tắt Danh mục bảng Danh mục biểu đồ Danh mục từ viết tắt Trang Chương TỔNG QUAN 1.1 1.2 1.3 1.4 Cơ sở hình thành Error! Bookmark not defined Mục tiêu nghiên cứu Error! Bookmark not defined Phạm vi phương pháp nghiên cứu Error! Bookmark not defined Ý nghĩa Error! Bookmark not defined Chương CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1 Khái niệm, chức vai trò ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 2.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 2.1.2 Chức ngân hàng thương mạiError! Bookmark not defined 2.1.3 Vai trò ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 2.2 Khái niệm phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Error! Bookmark not defined 2.2.1 Khái niệm Error! Bookmark not defined 2.2.2 Mục tiêu phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Error! Bookmark not defined 2.2.3 Đối tượng phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Error! Bookmark not defined 2.3 Sơ đồ tổng quát nghiệp vụ hoạt động kinh doanh NHTM kinh tế thị trường Error! Bookmark not defined 2.4 Phương pháp tiêu phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Error! Bookmark not defined 2.4.1 Vốn tự có ngân hàng thương mại – Capital (C) Error! Bookmark not defined 2.4.2 Chất lượng tài sản Có – Asset quality (A) Error! Bookmark not defined 2.4.3 Năng lực quản lý – Management ability (M) Error! Bookmark not defined 2.4.4 Khả sinh lời – Earning (E) Error! Bookmark not defined 2.4.5 Khả khoản – Liquidity (L)Error! Bookmark not defined 2.4.6 Phân tích điểm hịa vốn ngân hàng thương mạiError! Bookmark not defined SVTH: Tô Thị Thư Nhàn – Lớp DH5KT Trang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang GVHD: PGS.TS Nguyễn Tri Khiêm Chương GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG SÀI GỊN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH AN GIANG 3.1 Lịch sử hình thành phát triển Error! Bookmark not defined 3.1.1 Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín Error! Bookmark not defined 3.1.2 Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín Chi nhánh An Giang Error! Bookmark not defined 3.1.2.1 Tình hình hoạt động ngân hàng địa bàn AG Error! Bookmark not defined 3.1.2.2 Sacombank chi nhánh An Giang Error! Bookmark not defined 3.2 Cơ cấu tổ chức, chức nhiệm vụ phòng Error! Bookmark not defined 3.2.1 Sơ đồ máy quản lý Sacombank chi nhánh An Giang Error! Bookmark not defined 3.2.2 Chức năng, nhiệm vụ ph òng ban Error! Bookmark not defined 3.3 Sơ lược số sản phẩm dịch vụ Sacombank An Giang Error! Bookmark not defined 3.4 Tình hình hoạt động chi nhánh năm 2007 Error! Bookmark not defined 3.4.1 Công tác huy động vốn Error! Bookmark not defined 3.4.2 Về hoạt động cho vay Error! Bookmark not defined 3.4.3 Về hoạt động dịch vụ Error! Bookmark not defined 3.5 Kết hoạt động kinh doanh năm 2007 Error! Bookmark not defined 3.6 Phương hướng phát triển năm 2008 đến 2010 Error! Bookmark not defined 3.6.1 Mục tiêu - kế hoạch kinh doanh Error! Bookmark not defined 3.6.2 Biện pháp tổ chức thực Error! Bookmark not defined 3.7 Thuận lợi khó khăn tình hình hoạt động Sacombank Error! Bookmark not defined 3.7.1 Thuận lợi Error! Bookmark not defined 3.7.2 Khó khăn, thách thức Error! Bookmark not defined Chương PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH AN GIANG 4.1 Phân tích Vốn thân ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 4.1.1 Phân tích cấu vốn nguồn vốn Sacombank An Giang Error! Bookmark not defined 4.1.2 Phân tích tình hình huy động nguồn vốn Sacombank Error! Bookmark not defined 4.1.3 Phân tích Vốn tự có Sacombank An Giang Error! Bookmark not defined 4.1.3.1 Phân tích khả an tồn vốn tự có Sacombank An Giang Error! Bookmark not defined 4.1.3.2 Phân tích tình hình lập quỹ Sacombank An Giang Error! Bookmark not defined 4.2 Phân tích chất lượng tài sản Có Sacombank An Giang Error! Bookmark not defined 4.2.1 Phân tích tình hình dự trữ Sacombank An GiangError! Bookmark not defined SVTH: Tô Thị Thư Nhàn – Lớp DH5KT Trang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang GVHD: PGS.TS Nguyễn Tri Khiêm 4.2.2 Phân tích qui mơ, chất lượng nghiệp vụ tín dụng Sacombank An Giang Error! Bookmark not defined 4.2.2.1 Tình hình sử dụng vốn Error! Bookmark not defined 4.2.2.2 Phân tích chất lượng nghiệp vụ tín dụng Sacombank An Giang Error! Bookmark not defined 4.3 Phân tích lực quản lý Sacombank An Giang Error! Bookmark not defined 4.4 Khả sinh lợi Sacombank An Giang Error! Bookmark not defined 4.4.1 Phân tích thu nhập Error! Bookmark not defined 4.4.2 Phân tích chi phí Error! Bookmark not defined 4.4.3 Phân tích lợi nhuận Error! Bookmark not defined 4.4.4 Phân tích khả sinh lời Sacombank An Giang Error! Bookmark not defined 4.5 Phân tích khả khoản tiền Error! Bookmark not defined 4.6 Phân tích điểm hịa vốn Sacombank An Giang Error! Bookmark not defined 4.7 Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang thông qua việc so sánh với ngân hàng khác Error! Bookmark not defined 4.7.1 Quy mô vốn Error! Bookmark not defined 4.7.2 Chất lượng tài sản Có Error! Bookmark not defined 4.7.3 Khả sinh lời Error! Bookmark not defined 4.7.4 Khả khoản Error! Bookmark not defined 4.8 Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang Error! Bookmark not defined 4.8.1 Những giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn Error! Bookmark not defined 4.8.2 Những giải pháp nâng cao hiệu sử dụng vốn Error! Bookmark not defined 4.8.3 Những giải pháp tăng thu nhập Error! Bookmark not defined 4.8.4 Những giải pháp giảm chi phí Error! Bookmark not defined 4.8.5 Những giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Error! Bookmark not defined Chương KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận Error! Bookmark not defined 5.2 Kiến nghị Error! Bookmark not defined 5.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Error! Bookmark not defined 5.2.2 Đối với Hội Sở Error! Bookmark not defined 5.2.3 Đối với Ngân hàng Sài Gịn Thương tín Chi nhánh An Giang Error! Bookmark not defined TÀI LIỆU THAM KHẢO SVTH: Tô Thị Thư Nhàn – Lớp DH5KT Trang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang GVHD: PGS.TS Nguyễn Tri Khiêm DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BĐS Bất động sản CBCNV Cán công nhân viên CP Chi phí DTBB Dự trữ bắt buộc DTBS Dự trữ bổ sung DTĐB Dự trữ đặc biệt GTCG Giấy tờ có giá NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại PGD Phòng giao dịch Sacombank Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín SXKD Sản xuất kinh doanh ROA Tỷ lệ lợi nhuận ròng Tổng tài sản ROE Tỷ lệ lợi nhuận ròng Vốn chủ sở hữu TCTD Tổ chức tín dụng TGCKH Tiền gửi có kỳ hạn TGKKH Tiền gửi không kỳ hạn TGTK Tiền gửi tiết kiệm TMCP Thương mại cổ phần TN Thu nhập TTQT Thanh tốn quốc tế USD Đồng la Mỹ VCSH Vốn chủ sở hữu VĐL Vốn điều lệ VNĐ Đồng Việt Nam VTC Vốn tự có SVTH: Tơ Thị Thư Nhàn – Lớp DH5KT Trang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang GVHD: PGS.TS Nguyễn Tri Khiêm SVTH: Tô Thị Thư Nhàn – Lớp DH5KT Trang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang GVHD: PGS.TS Nguyễn Tri Khiêm Chương TỔNG QUAN 1.1 Cơ sở hình thành Nhận định hoạt động ngân hàng thương mại khứ thực cần thiết chế thị trường định kinh tế vĩ mô hay vi mô xuất phát từ thực tế lịch sử yêu cầu tương lai Trong kinh tế thị trường, hoạt động ngân hàng nhạy cảm xã hội, đầu mối nhiều mối quan hệ liên quan đến kinh tế vĩ mô vi mô Do để đánh giá đầy đủ xác hiệu hoạt động ngân hàng thương mại phức tạp khó khăn Thực tế kinh nghiệm giới cho thấy điều Một ngân hàng cho dù có lớn, “vững chắc”, chấn động kinh tế trị xã hội gây ảnh hưởng đến hoạt động địi hỏi phải có điều chỉnh cấu cho phù hợp Những năm gần hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần phát triển ngày hoàn thiện đa dạng Trong bối cảnh toàn cầu hóa phát triển hệ thống ngân hàng có tác động lớn, thúc đẩy nhanh tốc độ tăng trưởng kinh tế, góp phần khơng nhỏ vào q trình hơị nhập phát triển đất nước Tuy nhiên, việc gỡ bỏ hàng rào bảo hộ ngành tài trình hội nhập vào tổ chức kinh tế khu vực giới đem đến thách thức lớn cho hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần nước ta, chí có khơng ngân hàng thương mại phải chấp nhận bị thâu tóm, sáp nhập, rút lui khỏi thị trường không đủ sức cạnh tranh với hệ thống ngân hàng nước ngồi Vì vậy, q trình hoạt động ngân hàng phải tự đưa chiến lược kinh doanh cho giai đoạn để không bị đẩy lùi lại phía sau q trình phát triển Với định hướng phấn đấu “Ngân hàng bán lẻ - đa - đại”, “một tập đoàn tài chính” Trong năm qua, ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín (Sacombank) khơng ngừng phát triển, tăng vốn điều lệ để tăng nguồn vốn kinh doanh, mở rộng thị phần hoạt động ngân hàng Việt Nam mở văn phòng đại diện Trung Quốc Tại An Giang, thời gian vào hoạt động Sacombank từ ngày 03/08/2005 sở chuyển thể nâng cấp từ văn phòng đại diện An Giang, Sacombank An Giang phát triển gặt hái thành tựu đáng kể tiếp tục mở rộng thị phần hoạt động khai trương thêm phòng giao dịch Chợ Mới vào ngày 12/02/2008, chi nhánh Châu Đốc (dự kiến vào tháng 9/2008) Với mục tiêu kinh doanh đảm bảo nhịp độ phát triển nhanh bền vững đem lợi nhuận cao an toàn, vừa phù hợp với mục tiêu kinh doanh Hội đồng quản trị đặt ra, vừa phù hợp với phương hướng phát triển kinh tế đặc điểm tỉnh nhằm trì ổn định tồn hệ thống ngân hàng Vậy năm qua hiệu hoạt động ngân hàng nào? Các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng đáp ứng nhu cầu khách hàng? Những mặt thuận lợi khó khăn thử thách kinh doanh ngân hàng gì? Với lý trên, đề tài tập trung vào: “Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín chi nhánh An Giang giai đoạn 2005 – 2007” SVTH: Tô Thị Thư Nhàn – Lớp DH5KT Trang 10 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang GVHD: PGS.TS Nguyễn Tri Khiêm 4.4.3 Phân tích lợi nhuận Bảng 4-19 Tình hình lợi nhuận Sacombank An Giang (2005-2007) ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 1.Thu nhập 2.Chi phí 3.Lợi nhuận 2005 2006 2007 4,886 2,547 2,340 28,282 11,555 16,758 65,797 34,640 31,157 Chênh lệch 06/05 Chênh lệch 07/06 Tuyệt Tương Tuyệt Tương đối đối(%) đối đôi(%) 23,396 478.84 37,515 132.65 9,008 353.67 23,085 199.78 14,418 616.15 14,399 85.92 (Nguồn: Phịng Kế tốn Sacombank An Giang) Biểu đồ 4-4 Thu nhập, chi phí, lợi nhuận Sacombank An Giang (2005-2007) Triệ u đồng 80,000 60,000 40,000 20,000 2005 T hu nhập 2006 Chi phí 2007 Lợi nhuận Qua bảng số liệu ta thấy thu nhập ngân hàng tăng năm qua Năm 2005 đạt 4,886 triệu đồng, sang năm 2006 khoản thu nhập tăng lên đạt 28,282 triệu đồng với tốc độ tăng trưởng 478.84% ( tức tăng 23,396 triệu đồng so với năm 2005) Đến năm 2007 tổng thu nhập tiếp tục tăng lên đạt 65,797 triệu đồng, so với năm 2006 thu nhập ngân hàng tăng 132,65%, tương ứng với số tiền 37,514 triệu đồng Khoản thu tăng lên nhờ hàng năm chi nhánh mở rộng nhiều loại hình cho vay đa dạng hóa loại hình dịch vụ để phục vụ nhu cầu ngày phong phú khách hàng địa bàn Cùng với tăng trưởng thu nhập khoản chi phí chi nhánh bị tăng lên Qua bảng cho ta thấy tổng chi phí qua ba năm tăng Cụ thể năm 2005 tổng chi phí 2,547 triệu đồng Năm 2006 tổng chi phí lên đến 11,555 triệu đồng tăng 353.7% tương ứng với số tiền 9,008 triệu đồng Đến năm 2007 tổng chi phí tiếp tục tăng lên 34,640 triệu đồng Chi phí tăng cao nguyên nhân thời gian qua việc huy động vốn ngân hàng gặp nhiều khó khăn phải cạnh tranh với ngân hàng khác địa bàn lãi suất hạn mức huy động Nên để bảo đảm nguồn vốn huy động phục vụ cho hoạt động tín dụng, bảo lãnh toán…ngân hàng phải huy động với lãi suất cao bình thường để thu hút khách hàng nên khoản chi trả lãi tăng theo dẫn đến tổng chi phí tăng Lợi nhuận tiêu phản ánh xác kết kinh doanh tổ chức kinh tế Một ngân hàng có hiệu kinh doanh tốt điều phải thu SVTH: Tô Thị Thư Nhàn – Lớp DH5KT Trang 51 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang GVHD: PGS.TS Nguyễn Tri Khiêm lợi nhuận Đây mục đích cuối mà tổ chức kinh doanh muốn đạt sau thời gian hoạt động định Trong ba năm qua chi phí hoạt động liên tục tăng hoạt động kinh doanh ngân hàng đạt hiệu tốt thể lợi nhuận qua ba năm liên tục tăng Cụ thể bốn tháng hoạt động năm 2005 tách từ quỹ tín dụng thuộc chi nhánh Cần Thơ chi nhánh thu khoản lợi nhuận 2,340 triệu đồng Năm 2006- năm hoạt động với nhiều khó khăn việc thâm nhập vào thị trường ngân hàng địa bàn tạo dựng thương hiệu cho chi nhánh Sacombank An Giang hoạt động mạnh mẽ thu lãi 16,728 triệu đồng Và tiêu tăng gần gấp đôi năm 2007 với số tiền 31,157 triệu đồng Để đạt kết nhờ ngân hàng mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng, phấn đấu nỗ lực cán công nhân viên cố gắng nắm bắt thời để mở rộng phạm vi kinh doanh môi trường cạnh tranh 4.4.4 Phân tích khả sinh lời Sacombank An Giang Khi đánh giá khả sinh lợi ngân hàng thương mại, nhà quản trị thường dùng số ROA, ROE, tỷ lệ lợi nhuận/ tổng thu nhập, mức lãi biên tế…để phân tích đưa kết luận khách quan hiệu kinh doanh ngân hàng Bảng 4-20 Các tiêu khả sinh lời Sacombank An Giang (2005- 2007) Chỉ tiêu 1.Tổng tài sản (TTS) 2.Vốn tự có 3.Tổng thu nhập (TTN) 4.Tổng chi phí (TCP) 5.Lợi nhuận rịng 6.Tài sản sinh lời 7.Thu nhập lãi ròng 8.ROA(%) 9.ROE(%) 10.Tỷ lệ LN /TTN(%) 11.Mức lãi biên tế(%) 12.TTN /TTS(%) 13.TCP/TTS(%) 2005 2006 2007 85,819 7,089 4,886 3,201 1,685 79,607 3,985 1.96 23.77 34.49 5.01 5.69 3.73 309,629 39,694 28,282 16,217 12,065 300,964 20,987 3.9 30.4 42.66 6.97 9.13 5.24 732,443 107,230 65,797 43,364 22,433 706,256 39,306 3.06 20.92 34.09 5.57 8.98 5.92 ĐVT: Triệu đồng Chênh Chênh lệch lệch 06/05 07/06 260.79 136.56 459.94 170.14 478.84 132.65 406.62 167.4 616.02 85.93 278.06 134.66 426.65 87.29 1.94 -0.84 6.63 -9.48 8.17 -8.57 1.96 -1.4 3.44 -0.15 1.51 0.68 ( Nguồn: Phòng Kế toán Sacombank An Giang)  Tỷ lệ thu nhập ròng tổng tài sản (ROA) Chỉ tiêu phản ánh thu nhập tổng tài sản ngân hàng, dùng để đo lường khả quản lý tích tài sản sinh lợi tức ngân hàng SVTH: Tô Thị Thư Nhàn – Lớp DH5KT Trang 52 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang GVHD: PGS.TS Nguyễn Tri Khiêm Trong năm hoạt động, ROA chi nhánh có thay đổi lớn Năm 2006, ROA tăng gần gấp đôi so với năm 2005 Nếu năm 2005 đồng tài sản tạo 1.96 đồng lợi nhuận sang năm 2006, đồng tài sản sinh lợi 3.90 đồng Nhưng lại có xu hướng giảm năm 2007 đồng tài sản tạo 3.06 đồng lợi nhuận Tuy nhiên xét chất ngân hàng hoạt động hiệu năm, tổng tài sản ln tăng kèm theo lợi nhuận tăng cao Chứng tỏ ngân hàng có cấu tài sản hợp lý, có điều động linh hoạt, uyển chuyển hạng mục tài sản Có hình thức sở hữu tài sản khác để sinh lời Qua ROA thể qui mô hoạt động ngân hàng mở rộng với nhiều lĩnh vực kinh doanh khác Năm 2005 thành lập ngân hàng có chi nhánh Long xuyên, hoạt động tín dụng tập trung chủ yếu loại hình cán cơng nhân viên Huy động vốn từ khách hàng chiếm tỷ trọng nhỏ nguồn vốn huy động Nhưng sau năm, với mở rộng qui mô hoạt động với số lượng phòng giao dịch tăng lên 5, đa dạng lĩnh vực kinh doanh đồng thời với khả cách thức cảm nhận, phản ứng ban lãnh đạo ngân hàng biến động sách tiền tệ, tài nhà nước thị trường Do đó, ngân hàng ln tạo tăng trưởng kinh doanh  Tỷ lệ lợi nhuận vốn chủ sở hữu (ROE) Đây số đo lường hiệu sử dụng đồng VTC đo lường khả lành mạnh hoạt động ngân hàng ROE tỷ lệ hoàn vốn chủ sở hữu, khác ROE ROA ngân hàng sử dụng vốn huy động từ tầng lớp dân cư Nếu khơng có nguồn vốn huy động hai tỷ số Từ số liệu phân tích, ROE năm 2006 tăng so với 2005 1.05% qua năm 2007 tỷ số tăng lên rõ rệt Nếu năm 2006 đồng VTC tạo 42.66 đồng lợi nhuận rịng, năm 2007 tăng lên 82,02 đồng ROE>ROA nhiều qua năm chứng tỏ ngân hàng sử dụng vốn huy động có hiệu nên tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu cao tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản Tuy nhiên, chênh lệch chứng tỏ vốn huy động ngân hàng lớn so với vốn tự có Vì thời gian tới, điều chỉnh lại vốn tự có theo tỷ lệ hợp lý với vốn huy động cần thiết để đảm bảo tính vận hành liên tục ngân hàng  Tỷ lệ lợi nhuận tổng thu nhập Chỉ số cho biết hiệu đồng thu nhập, đồng thời đánh giá hiệu quản lý thu nhập ngân hàng Qua bảng số liệu ta thấy năm 2006 đồng thu nhập tạo 42.66% đồng lợi nhuận, đến năm 2007 lợi nhuận tăng 12.71% so với năm 2006 Nhìn chung, số tương đối cao qua năm chứng tỏ ngân hàng có biện pháp tích cực việc giảm chi phí tăng thu nhập  Mức lãi biên tế Thu nhập lãi ngân hàng bao gồm thu lãi tín dụng, thu lãi tiền gửi Qua bảng ta thấy khoản mục ngày tăng qua năm Đối với ngân hàng thu nhập từ lãi suất nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng thu nhập từ tín dụng chiếm tỷ trọng định Cùng với tăng lên thu nhập lãi suất chi phí trả lãi tăng lên ngân hàng khác địa bàn tỉnh xuất ngày nhiều ngân hàng phải tăng lãi suất để thu hút vốn tỷ suất thu nhập lãi tăng lên SVTH: Tô Thị Thư Nhàn – Lớp DH5KT Trang 53 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang GVHD: PGS.TS Nguyễn Tri Khiêm theo Cụ thể năm 2006 số 6.97% Đến năm 2007 số giảm xuống 5.57%, số giảm tài sản sinh lời ngân hàng tăng nhiều so với năm 2006 năm 2005  Tổng thu nhập tổng tài sản Chỉ số đo lường hiệu sử dụng tài sản ngân hàng Qua bảng ta thấy năm 2006 số 9.13% đến năm 2007 số giảm 8.98% so với năm 2006 Trong năm 2006 số cao chứng tỏ ngân hàng phân bổ tài sản đầu tư cách hợp lý hiệu tạo tảng cho việc tăng lợi nhuận ngân hàng thương mại Tuy nhiên năm 2007 số giảm nguyên nhân ngân hàng phân bổ tài sản đầu tư không (chủ yếu tập trung vào hoạt động tín dụng) Vì để đạt hiệu kinh doanh thời gian tới ngân hàng cần phân bổ nguồn vốn, tài sản vào nhiều loại hình kinh doanh để hạn chế tối thiểu rủi ro từ hoạt động tín dụng  Tổng chi phí tổng tài sản Đây số xác định chi phí phải bỏ cho việc sử dụng tài sản để đầu tư Nhìn chung số có tăng qua năm không đáng kể Cụ thể năm 2005 số 3.73% tức 100 đồng tài sản phải bỏ 3.73 đồng chi phí Năm 2006 tiêu đạt 5.24% tăng 0.76% so với năm 2005, đến năm 2007 số tăng lên 5.92% so với năm 2006 Qua ta thấy ngân hàng quản lý tốt chi phí qua trình kinh doanh sở chi nhánh nên có sách thích hợp để nâng cao lợi nhuận ngân hàng tương lai 4.5 Phân tích khả khoản Đây tiêu đo lường khả sẵn sàng đáp ứng nhanh nhu cầu rút tiền, vay tiền bất ngờ khách hàng khoản dự trữ tiền mặt Bảng 4-21 Tình hình khoản Sacombank An Giang (2005-2007) ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 1.TSBĐ Có Tiền mặt tồn quỹ TGKKHtại NHNN TG TCTD khác 2.TSBĐ Nợ TGKKH thị trường TGKKH thị trường VNH TCTD khác Các khoản cho TT 3.TSBĐ Có/TSBĐ Nợ (%) Năm 2005 Tỷ trọng Số dư (%) 14,977 6,200 41.4 2,113 14.11 6,664 44.49 38,608 37,472 97.06 0.01 1,133 2.93 38.79 Năm 2006 Tỷ trọng Số dư (%) 12,791 8,612 67.33 3,838 30.01 341 2.67 32,429 27,449 84.64 0 4,979 15.35 39.44 Năm 2007 Tỷ trọng Số dư (%) 48,904 26,077 53.32 22,403 45.81 424 0.87 74,159 69,777 94.09 2,153 2.9 2,229 3.01 65.94 ( Nguồn: Phịng Kế tốn Sacombank An Giang) Khả toán chuẩn mực hoạt động quan trọng ngân hàng Đây yếu tố nhạy cảm hoạt động ngân hàng Tài sản biến động Có SVTH: Tơ Thị Thư Nhàn – Lớp DH5KT Trang 54 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang GVHD: PGS.TS Nguyễn Tri Khiêm ngân hàng gồm: tiền mặt +đầu tư tín phiếu Tài sản biến động Nợ gồm tiền gửi không kỳ hạn thị trường thị trường Qua bảng ta thấy năm 2005 hệ số cao so với năm 2006 năm 2007 Sở dĩ năm 2005 hệ số cao ngân hàng vừa nâng cấp từ phòng giao dịch lên chi nhánh cấp vào tháng năm 2005 nên ngân hàng dự trữ tiền mặt với số lượng lớn để sẵn sàng đáp ứng cho nhu cầu rút tiền khách hàng khách hàng đến xin vay vốn Mặt khác chi nhánh thành lập nên phải tạo uy tín an tồn cho khách hàng đến giao dịch Chỉ số giảm năm 2006 năm 2007 ngân hàng hoạt động ngày hiệu cho vay khách hàng giữ vị trí trọng tâm nên Chi nhánh sử dụng lượng tiền dự trữ mức hợp lý khơng dư q nhiều dư q nhiều làm tăng chi phí lượng tiền từ vốn huy động mà có phải trả lãi cho người gửi tiền Mặt khác số cao ảng hưởng đến khả sinh lời ngân hàng tài sản có động tài sản không sinh lời ngân hàng (khoản dự trữ) có độ sinh lời thấp Qua bảng số liệu năm khả khoản nhanh chi nhánh dao động từ 38.79% đến 65.94% Tỷ lệ chứng tỏ ngân hàng có khả khoản tốt mà tiền mặt tồn quỹ chiếm tỷ trọng cao tài sản không sinh lời ngân hàng Năm 2005, khả khoản nhanh 38.79% sang năm 2006 giảm cịn 42.67% Ngun nhân hoạt động tín dụng chi nhánh năm 2006 tăng mạnh mà chi nhánh mở rộng qui mơ, loại hình cho vay Và qua năm 2007 ổn định 81.12% Tuy nhiên lượng tiền mặt tồn quỹ chi nhánh cao nên làm ảnh hưởng đến khả sinh lời Do đó, thời gian tới ngân hàng cần có biện pháp để cấu tài sản động phân bổ hợp lý 4.6 Phân tích điểm hòa vốn Sacombank An Giang Bảng 4-22 Điểm hòa vốn Sacombank An Giang (2005-2007) ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Tổng định phí Tổng biến phí Tổng thu nhập 4.Thu nhập hòa vốn Điểm hòa vốn (%) Dư nợ thực tế Năm 2005 1,775 772 4,886 2,108 43.15 69,711 Năm 2006 5,365 6,160 28,282 6,859 24.25 293,356 Năm 2007 10,216 24,424 65,797 16,247 24.69 676,795 30,077 71,144 167,117 Dư nợ hòa vốn ( Nguồn: Phịng Kế tốn Sacombank An Giang) Qua bảng số liệu, điểm hịa vốn Sacombank An Giang có biến động lớn qua ba năm Năm 2005, thành lập nên ngân hàng phải bỏ nhiều chi phí để mua sắm tài sản cố định, trang thiết bị… phục vụ cho trình kinh doanh năm tổng định phí ngân hàng lớn nhiều so với biến phí (1,775 triệu đồng so với 772 triệu đồng) Mặt khác, vào hoạt động nên dịch vụ ngân chưa thực đa dạng, nguồn thu chủ yếu từ hoạt động tín dụng Điều làm cho thu nhập ngân hàng tháng hoạt động không cao, đạt 4,888 triệu đồng Từ kéo theo điểm hịa vốn ngân hàng SVTH: Tô Thị Thư Nhàn – Lớp DH5KT Trang 55 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang GVHD: PGS.TS Nguyễn Tri Khiêm cao (43.15%) Điều chứng tỏ, điều kiện không thay đổi chi phí lãi suất cho vay ngân hàng phải hoạt động mức 43.15% so với thực tế đủ trang trải cho tồn chi phí kinh doanh Về lĩnh vực tín dụng, với mức thu nhập chung ngân hàng phải cung cấp 30,077 triệu đồng vốn cho kinh tế đủ hòa vốn kinh doanh Với dư nợ thực tế 69,711 triệu đồng phần tín dụng vượt 39,634 triệu đồng nhỏ đóng góp vào khoản lợi nhuận sau tháng hoạt động ngân hàng Đây điều khích lệ lớn tồn chi nhánh thời gian ngắn hoạt động thu lợi nhuận Sang năm 2006, với việc mở rộng qui mô hoạt động đa dạng lĩnh vực kinh doanh (thêm nghiệp vụ bảo lãnh cho khách hàng), mở rộng địa bàn toàn tỉnh, tăng cường quảng bá thương hiệu ngân hàng phát quỹ học bổng “ươm mầm cho ươc mơ”…Vì tên tuổi ngân hàng nhiều người biết đến, thu hút lượng khách hàng đến giao dịch chi nhánh ngày tăng Do trogn năm qua tổng thu nhập ngân hàng tăng mạnh từ 28,282 triệu đồng (năm 2006) lên 65,797 triệu đồng (năm 2007) Đây kết trình kiểm sốt chặt chẽ hiệu khoản định phí biến phí, giữ cấu chi phí mức hợp lý Vì điểm hịa vốn năm 2006 2007 ngân hàng tương đối thấp (24.25% 24.69%) Tức năm 2006 2007 ngân hàng cần hoạt động mức 24.25% 24.69% so với thực tế đủ trang trải tồn chi phí kinh doanh Riêng lĩnh vực tín dụng năm 2006, ngân hàng cần cung cấp 71,144 triệu đồng vốn cho kinh tế đủ hịa vốn kinh doanh Phần tín dụng vượt so với thực tế 222,212 triệu đồng mang lại khoản lợi nhuận tương đối lớn cho ngân hàng Tương tự, năm 2007 ngân hàng đạt kết tương đối khả quan so với tình hình cạnh tranh gay gắt ngân hàng khác địa bàn Cụ thể, tổng thu nhập tăng gấp lần so với năm 2006, đạt 65,797 triệu đồng Điểm hịa vốn 24.69% có tăng năm 2006 mức thấp Với kết ngân hàng cần cung cấp 167,117 triệu đồng vốn cho nhu cầu vay khách hàng đủ hòa vốn kinh doanh so với dư nợ thực tế ngân hàng 676,795 triệu đồng Đây kết đáng ghi nhận toàn chi nhánh nỗ lực quảng bá tên tuổi khẳng định thương hiệu Sacombank địa bàn An Giang coi có số lượng ngân hàng hoạt động nhiều tỉnh miền Tây Nam Bộ 4.7 Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang thông qua việc so sánh với ngân hàng khác Từ q trình phân tích yếu tố định đến hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang, kết cho thấy sau năm hoạt động An Giang, chi nhánh bước củng cố tên tuổi, thương hiệu lực tài khách hàng NHTM khác địa bàn tỉnh Sau năm ngân hàng đạt tăng trưởng mạnh hầu hết lĩnh vưc vượt tiêu đề Điều thể qua việc lợi nhuận ngân hàng tăng mạnh qua năm Năm 2007, lợi nhuận ròng đạt 22 tỷ đồng tăng gần 83.33% so với năm 2006 Tỷ lệ lợi nhuận ròng/tổng tài sản (ROA) 3.01% Đây kết dễ nhận thấy đánh giá hiệu ngân hàng Tuy nhiên, để khẳng định ngân hàng có kinh doanh hiệu hay khơng phải xem xét nhiều yếu tố tác động Để thấy rõ hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang sau đề tài nghiên cứu đánh giá tiêu lực tài Sacombank An Giang thông qua việc so sánh kết đạt chi nhánh với SVTH: Tô Thị Thư Nhàn – Lớp DH5KT Trang 56 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang GVHD: PGS.TS Nguyễn Tri Khiêm tiêu đề ra, với kết đạt hội sở với ngân hàng có qui mô hoạt động địa bàn NHTMCP Á Châu (ACB) Trong tình hình phát triển mạnh kinh tế- xã hội tỉnh ( tốc độ tăng trưởng GDP tỉnh năm 2007 đạt 13.63%, cao 0.43% so với Nghị Hội đồng nhân dân tỉnh đề năm có tốc độ tăng trưởng GDP cao 15 năm qua) hoạt động TCTD địa bàn tỉnh tiếp tục ổn định, phát triển mở rộng phạm vi địa bàn hoạt động Với xu phát triển ấy, Sacombank An Giang tăng cường nhiều công tác tiếp thị để thu hút khách hàng lớn địa bàn, đa dạng dịch vụ, mở rộng mạng lưới…Hiệu đạt sau: SVTH: Tô Thị Thư Nhàn – Lớp DH5KT Trang 57 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang GVHD: PGS.TS Nguyễn Tri Khiêm Bảng 4-23 Các tiêu tài chủ yếu Sacombank ACB (2005-2007) ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu VTC tổng tài sản có VTC vốn huy động Huy động vốn tổng tài sản Cho vay huy động vốn Cho vay tổng tài sản Lãi ròng tổng tài sản Lãi ròng VCSH Mức lãi biên tế Lợi nhuận ròng tổng TN Tổng thu nhập tổng CP Tổng CP tổng tài sản Tổng CP tổng TN Sacombank An Giang 2005 2006 2007 8.14 12.9 14.62 9.33 15.5 17.83 87.21 83.23 81.97 93.33 113.57 112.83 81.4 94.52 92.49 2.33 3.87 3.01 28.57 30 20.56 6.98 5.52 40 42.86 33.33 166.67 233.33 188.57 3.49 3.87 4.78 60 42.86 53.03 Sacombank 2005 2006 15.4 11.82 84.82 68.72 58.28 1.85 16.47 3.43 40.28 211.27 1.94 47.33 86.12 67.46 58.1 2.08 17.41 3.12 41.85 225.69 1.74 44.31 2007 11.07 86.26 62.64 54.05 2.9 25.64 56.21 276.33 1.3 36.19 2005 5.29 5.74 92.04 42.8 39.4 1.23 23.3 2.16 19.3 980.38 0.65 10.2 ACB 2006 3.7 4.16 89 43.7 38.89 1.13 30.53 1.96 16.92 129.9 5.15 76.98 2007 7.33 8.35 87.76 42.45 37.25 2.06 28.12 1.64 27.87 150.8 4.9 66.31 (Nguồn: báo cáo thường niên Sacombank ACB) SVTH: Tô Thị Thư Nhàn – Lớp DH5KT Trang 58 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang GVHD: PGS.TS Nguyễn Tri Khiêm 4.7.1 Quy mô vốn Với nhận định tăng vốn điều lệ để tăng cường nămg lực tài chính, đảm bảo phát triển an tồn, bền vững, Sacombank An Giang tiến hành thực việc trích lập quỹ dự trữ, dự phịng để bổ sung vốn điều lệ Cuối năm 2007, vốn quỹ 107 tỷ đồng tăng 167.54% so với năm 2006 Với kết chi nhánh đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR) theo quy định NHNN 8% So sánh với hội sở Sacombank ACB nói chi nhánh đảm bảo an toàn vốn kinh doanh, chống lại rủi ro, thua lỗ tài nghiệp vụ Kết khẳng định sức mạnh, uy tín khả cạnh tranh ngân hàng địa bàn Với việc cạnh tranh TCTD việc thu hút nguồn vốn nhàn rỗi xã hội ngày gay gắt thể qua việc tăng lãi suất huy động, chương trình khuyến mãi, sản phẩm đa dạng…Nên thời gian qua chi nhánh nỗ lực việc huy động vốn Kết đạt đến cuối năm 2007 tổng VHĐ 600 tỷ đồng tăng gần 2.5 lần so với năm 2006 với tốc độ tăng trưởng 132.56% Trong sở tốc độ tăng trưởng có cao 154.78%, ACB 88.63% Xét lượng giá trị hiệu huy động vốn Sacombank An Giang thấp ACB năm gần tốc độ huy động vốn Sacombank cao nhiều 4.7.2 Chất lượng tài sản Có Nền kinh tế An Giang phát triển với tốc độ nhanh nhu cầu vốn đầu tư tăng cao Đây điều kiện thuận lợi việc phát triển tín dụng Tổng dư nợ Sacombank An Giang cuối năm 2007 đạt 677 tỷ đồng, tăng 131% so với năm 2006 chiếm tỷ trọng 92.5% tài sản Kết cao nhiều so với hội sở ACB Qua ta thấy tín dụng nghiệp vụ chủ yếu chi nhánh, đồng tài sản chi nhánh sử dụng 0.92 đồng đầu tư vào cho vay Tỷ lệ nợ hạn chi nhánh thấp 0.08%, điều thể chất lượng tín dụng chi nhánh đạt hiệu cao, lực quản lý tốt.Tuy nhiên lĩnh vực chứa đựng nhiều rủi ro nhất, nên thời gian tới ngân hàng cần mở rộng nhiều lĩnh vực khác đảm bảo hiệu việc sử dụng nguồn vốn kinh doanh, hạn chế tối thiểu rủi ro để đảm bảo tồn phát triển ngân hàng 4.7.3 Khả sinh lời Với q trình kiểm sốt chặt chẽ hợp lý chi phí, thu nhập từ huy động vốn tín dụng tăng mạnh nên lợi nhuận chi nhánh cao qua năm Năm 2007, lợi nhuận đạt 22 tỷ đồng, tỷ lệ ROA đạt 3.01% có giảm so với 2006 so với Sacombank ACB thấy rõ chi nhánh hoạt động tương đối hiệu đồng tài sản tạo 3.01 đồng lợi nhuận (Tại hội sở Sacombank 2.9 đồng, ACB 2.06 đồng) Trong ROE chi nhánh lại thấp so với hội sở ACB mức tương đối cao 20.56% Tuy nhiên để tăng cường tài chính, đảm bảo mức cổ tức hợp lý, thỏa mãn kỳ vọng cổ đơng có tích lũy thời gian tới chi nhánh cần nhiều nỗ lực việc kiểm sốt chi phí, tăng thu nhập để đạt mức lợi nhuận tối ưu SVTH: Tô Thị Thư Nhàn – Lớp DH5KT Trang 59 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang GVHD: PGS.TS Nguyễn Tri Khiêm 4.8 Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang 4.8.1 Những giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn Tiếp tục thực việc phân khúc khách hàng theo số dư tiền gửi để có sách chăm sóc hợp lý – ưu đãi như: tăng lãi suất huy động tiền gửi tiết kiệm cuối kỳ, áp dụng nhiều chương trình khuyến như: lãi suất thưởng số tiền gửi tăng dần, rút thăm trúng thưởng nhà, xe Tổ chức chương trình rút thăm trúng thưởng cơng khai nhằm tạo uy tín hội quảng bá tên tuổi Tăng cường quảng bá, tiếp thị thu hút khách hàng thông qua phương tiện thơng tin đại chúng báo, đài truyền hình, chương trình từ thiện, …Ngồi ngân hàng cần phải tiếp thi trực tiếp đến doanh nghiệp vừa nhỏ để mời doanh nghiệp mở tài khoản Chi nhánh, sau kêu gọi doanh nghiệp giới thiệu thương hiệu tiện ích kèm theo Sacombank đến với khách hàng, bạn hàng, nhà cung cấp doanh nghiệp Bên cạnh Chi nhánh cân tăng cường cơng tác tiếp thị đến tiệm vàng để huy động tiền gửi vàng USD góp phần đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng để ngân hàng nhanh chóng trở thành ngân hàng bán lẻ - đa địa bàn Quan tâm hoạt động dịch vụ ngân hàng, đặc biệt đẩy mạnh dịch vụ toán, dịch vụ ngoại hối, tăng cường tiện ích thẻ ATM Tăng cường đầu tư vào trang thiết bị với công nghệ đại, tài sản cố định để tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng việc lại gửi rút tiền; yếu tố đập vào mắt khách hàng, họ biết phần ngân hàng mình: có vốn lớn, mức độ an tồn cao yên tâm gửi tiền vào 4.8.2 Những giải pháp nâng cao hiệu sử dụng vốn Đẩy mạnh cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, cá nhân Nhằm tạo cân phát triển bền vững hoạt động cấp tín dụng, chi nhánh khơng nên tập trung vào thu hút doanh nghiệp vừa nhỏ, mà chi nhánh cần quan tâm đẩy mạnh cho vay cá thể hộ gia đình họ thật có nhu cầu vay mong muốn vay Tiếp cận, lôi kéo chào mời khách hàng kinh doanh hiệu quả, ngành nghề mũi nhọn, sử dụng nhiều dịch vụ ngân hàng Để thu hút nhiều khách hàng Chi nhánh nên triển khai chủ trương cho vay “nhanh – gọn – cao”; nhanh thời gian giải hồ sơ, gọn thủ tục pháp lý, cao lãi suất cho vay, với chủ trương vừa đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng, vừa đạt lợi nhuận cao bù đắp cải thiện lãi huy động tăng cao Tiếp tục tăng đầu tư vào ngành nông nghiệp nhằm cung ứng vốn thúc đẩy phát triển nông nghiệp tỉnh nhà Tuy nhiên tăng cho vay vào nơng nghiệp rủi ro tín dụng tăng đặc điểm ngành nghề mang nhiều rủi ro cán tín dụng làm việc tích cực để phân tích, đánh giá khách hàng nhằm hạn chế rủi ro đến mức thấp Tăng cường công tác thẩm định quản lý tín dụng trước sau giải ngân Tái thẩm định lại dự án lớn trung dài hạn … Thường xuyên cập nhật SVTH: Tô Thị Thư Nhàn – Lớp DH5KT Trang 60 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang GVHD: PGS.TS Nguyễn Tri Khiêm thông tin kinh tế - kỹ thuật, thông tin dự báo phát triển ngành, loại sản phẩm, … để phục vụ cho công tác thẩm định định cho vay Xây dựng hệ khách hàng bền vững với sách tín dụng chế độ đãi ngộ, chăm sóc hợp lý: hoạch định từ đầu năm tỷ trọng dư nợ, cấu hợp lý cho khách hàng truyền thống để tạo điều kiện chăm sóc áp dụng sách đãi ngộ tốt Chi nhánh cần quan tâm công tác tổ chức, theo dõi quản lý tình hình trả nợ lãi khách hàng; biện pháp như: nhắc qua thư điện thoại, gửi thư thông báo … cần phải lập biên cụ thể trường hợp hạn ghi nhận cam kết trả nợ khách hàng để tiện theo dõi có biện pháp xử lý thích hợp nhằm hạn chế nợ hạn vừa chớm phát sinh 4.8.3 Những giải pháp tăng thu nhập Cơ cấu lại danh mục cho vay theo hướng mở rộng thêm đối tượng cho vay để phân tán rủi ro cho vay mua xe, mở rộng sản phẩm cho vay có ưu cho vay vượt tỷ lệ đảm bảo, cho vay đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời Mở rộng tín dụng sở an tồn – hiệu Cải tiến tập trung giải nhanh hồ sơ tín dụng tiếp tục phát huy sản phẩm cho vay “ nhanh – nhỏ cao”, để thu lãi suất cao Bên cạnh việc tăng cường công tác tiếp thị quảng bá thương hiệu, Chi nhánh thực tốt cơng tác chăm sóc khách hàng để giữ chân khách hàng cũ – thường xuyên thăm hỏi, thăm dò khách hàng đặc biệt tăng cường công tác phục vụ tận nhà, phục vụ trọn gói cho loại khác hàng Tiếp tục giữ chân khách hàng cũ, tăng cường tiếp thi khách hàng để mở rộng mảng toán quốc tế nhằm tăng thu dịch vụ Tiếp tục phát huy ưu sản phẩm dịch vụ có ưu mạnh chuyển tiền, bảo lãnh nội địa … Tăng cường nhân cho quan hệ khách hàng, hỗ trợ, giao dịch viên quỹ để xử lý nhanh giao dịch Ưu tiên xét duyệt tín dụng lãi suất cho khách hàng có sử dụng nhiều sản phẩm dịch vụ Chi nhánh 4.8.4 Những giải pháp giảm chi phí Đây biện pháp hữu hiệu giúp ngân hàng tăng lợi nhuận, ngân hàng không xem nhẹ vấn đề Cụ thể phải lập định mức chi phí, định mức cho khoản chi phí theo tiêu chuẩn gắn với trường hợp cụ thể sở phân tích hoạt động ngân hàng Ngoài nhân viên phải hạn chế tối đa việc lãng phí vật liệu, giấy tờ in, tuyệt đối không sử dụng điện thoại vào việc riêng Các cấp lãnh đạo phòng ban phải thường xuyên đánh giá, phân tích báo cáo chi phí có cách ứng xử thích hợp với nhân viên kiểm sốt chi phí, đưa chế độ thưởng phạt hợp lý 4.8.5 Những giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Thường xuyên quan tâm, hỗ trợ, giải kịp thời thắc mắc nguồn nhân hữu Chi nhánh quan tâm đến việc tìm nguồn nhân có chất lượng cao để đáp ứng nhu cầu phát triển Ngân hàng SVTH: Tô Thị Thư Nhàn – Lớp DH5KT Trang 61 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang GVHD: PGS.TS Nguyễn Tri Khiêm Ngồi chương trình đào tạo trung tâm đào tạo Hội sở, Chi nhánh thường xuyên thực việc tự đào tạo, hội thảo chuyên đề hội thi hái hoa dân chủ theo định kỳ hàng tuần, tháng, … để không ngừng nâng cao củng cố trình độ chun mơn nghiệp vụ cho toàn thể nhân viên Chi nhánh Sắp xếp, định biên nhân nhằm tăng suất lao động, bố trí, phân cơng, phân nhiệm nhân phòng ban cách hợp lý, sở trường, tăng hiệu suất lao động người nhằm đảm bảo hoạt động toàn Chi nhánh phát triển an toàn bền vững SVTH: Tô Thị Thư Nhàn – Lớp DH5KT Trang 62 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang GVHD: PGS.TS Nguyễn Tri Khiêm Chương KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận Qua phân tích hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Sài Gịn Thương Tín Chi Nhánh An Giang ba năm thơng qua q trình phân tích tiêu lực tài như: vốn thân ngân hang (cơ cấu vốn nguồn vốn, khả an tồn VTC…), tình hình trích lập quỹ Sacombank, chất lượng tài sản Có, nămg lực quảm lý, khă sinh lợi, khả khoản, điểm hoà vốn tỷ số tài ngân hang.Kết cho thấy thời gian hoạt động địa bàn chưa dài hoạt động kinh doanh Chi nhánh ngày phát triển mạnh đạt hiệu cao Cụ thể lợi nhuận có gia tăng (Lợi nhuận năm 2005: 2,340 triệu đồng, năm 2006: 16,728 triệu đồng, năm 2007: 31,157 triệu đồng) Chi nhánh bảo đảm yêu cầu tỷ lệ an toàn vốn, tỷ lệ dụ trữ tối thiểu, nợ hạn….Đây thể trình nỗ lực vượt bậc công tác xếp máy, tiến hành đào tạo để nâng cao nghiệp vụ chuyên môn cho hầu hết cán công nhân viên Hoạt động kinh doanh ngân hàng phát triển theo định hướng đạo ngành, cụ thể tỷ lệ an toàn đảm bảo yêu cầu chung ngành, khơng vượt giới hạn tín dụng cho phép Luôn đảm bảo tốt khả khoản, tỷ trọng đầu tư vào khoản cho vay, huy động vốn Chi nhánh ln trọng nâng cao chất lượng tín dụng, dư nợ tín dụng có tài sản đảm bảo Thực cho vay nhiều đối tượng thành phần kinh tế khác nhằm tránh rủi ro tập trung, dây chuyền Bên cạnh chi nhánh mở thêm phòng giao dịch đặt nơi trọng điểm thuận tiện cho việc giao dịch ngân hàng khách hàng Nhìn chung tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh ba năm hiệu có chất lượng tốt Bên cạnh tính hoạt động nhạy bén cạnh tranh biết hướng vào hệ khách hàng cá nhân, doanh nghiệp vừa nhỏ, biết cách tổ chức điều chỉnh lãi suất cho vay, quy trình cho vay cách phù hợp, khoa học để thích ứng với mơi trường kinh doanh, Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín Chi Nhánh An Giang bước nâng cao sức cạnh tranh, phát huy tên tuổi vị riêng hệ thống tín dụng địa phương 5.2 Kiến nghị 5.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước nên tăng cường kiểm tra giám sát hoạt động ngân hàng, có điều chỉnh kịp thời, góp phần tạo cạnh tranh lành mạnh ngân hàng địa bàn Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng có chất lượng tốt toàn ngành ngân hàng Việt Nam 5.2.2 Đối với Hội Sở Tăng cường tiện ích thẻ ATM để cạnh tranh với tổ chức tín dụng khác Bên cạnh cần xem xét cung cấp thêm máy ATM địa bàn giúp người dân giao dịch thường xuyên quen thuộc với máy ATM Sacombank Hỗ trợ Chi nhánh việc đào tạo nghiệp vụ cho đội ngũ cán SVTH: Tô Thị Thư Nhàn – Lớp DH5KT Trang 63 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang GVHD: PGS.TS Nguyễn Tri Khiêm Đơn giản thủ tục vay vốn để tiết kiệm chi phí cho ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng vay vốn Đầu tư cho Chi nhánh trụ sở trụ sở cũ không đáp ứng kịp so với tốc độ phát triển Chi nhánh vài năm tới 5.2.3 Đối với Ngân hàng Sài Gịn Thương tín Chi nhánh An Giang Chi nhánh cần quan tâm việc kiểm sốt rủi ro tín dụng để tránh chất lượng tín dụng có chuyển biến xấu thời gian tới Tăng cường kiểm sốt chi phí hoạt động, khuyến khích tiết kiệm hạn chế tối đa khoản chi phí khơng hợp lý Tăng cường phát triển hoạt động phi tín dụng để phát triển trở thành Chi nhánh ngân hàng đại Đào tạo, bố trí, xếp cán cho phù hợp với lực vủa người Đa dạng hóa loại hình dịch vụ sản phẩm tín dụng SVTH: Tô Thị Thư Nhàn – Lớp DH5KT Trang 64 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang GVHD: PGS.TS Nguyễn Tri Khiêm TÀI LIỆU THAM KHẢO Lê Văn Tư 2005 “Quản trị ngân hang thương mại” Hà Nội NXB Tài Nguyễn Minh Kiều 2006 “Nghiệp vụ ngân hang thương mại” Hà Nội NXB Thống kê Nguyễn Thị Mùi 2005 “Nghiệp vụ ngân hang thương mại” Hà Nội NXB Tài Lê Văn Tề, Hồ Diệu 2004.”Ngân hang thương mại” Hà Nội NXB Thống kê Tạp chí ngân hang Số 2+3/1+2/2008 Nguyễn Văn Tạo 2008 “Những thnàh công bước đầu ngân hang thương mại Việt Nam sau năm nhập WTO” Quản lý kinh tế ,số 18 tháng 1+2/2008: trang 8-12 Viện nghiên cứu quản lý kinh tế TW 2007 “Báo cáo kinh tế Việt Nam 2007” Thời báo kinh tế Việt Nam 30/12/2007 Đọc từ: http://www.vneconomy.vn/ Đào Minh Phúc 13.11.2007 “Tăng cường huy động vốn dân - Giải pháp quan trọng nâng cao sức cạnh tranh ngân hang thương mại Việt Nam” Tạp chí kinh tế dự báo kinh tế - xã hội, số 21-9/2007 Đọc từ:http://wwwthongtindubao.gov.vn Trần Đại Bằng (không ngày tháng) Hiểu lực tài Việt Nam [trực tuyến] Ngân hang công thương Việt Nam Đọc từ: http://www.icb.com.vn/?page=6&sheet=1&c=94&m=94&id=075304 [đọc ngày 12.04.2008] NHTMCP Sài Gòn Thương Tín 2006 Báo cáo thường niên năm 2005, 2006” http:// www.stb.com.vn NHTMCP Sài Gịn Thương Tín 2007 “Kết hoạt động năm 2007 phương hướng năm 2008” NHTMCP Á Châu 2007 “Báo cáo thường niên năm 2005, 2006, 2007” http:// www.acb.com.vn SVTH: Tô Thị Thư Nhàn – Lớp DH5KT Trang 65 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang GVHD: PGS.TS Nguyễn Tri Khiêm Chương PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH AN GIANG Do Sacombank. .. trình kinh doanh tiền tệ 2.2.3 Đối tượng phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Đối tượng phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng kết kinh doanh đơn vị biểu tiêu kinh tế Đối tượng phân tích kết kinh. .. download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang GVHD: PGS.TS Nguyễn Tri Khiêm Bảng 4-12 Doanh số thu nợ theo loại hình kinh doanh Sacombank An Giang (2005-