Bảo lãnh trong thanh tóan liên ngân hàng tại việt nam hiện nay

Lời nói đầu Ngày nay, xu hướng Thương mại quốc tế trở thành mói quan tâm hàng đầu quốc gia Thương mại quốc tế việc đem lại cho thân quốc gia lợi cạnh tranh thương mại, tạo điều kiện khai thác tiềm lực kinh tế nội quốc gia mà cịn thúc đẩy tiến trình tồn cầu hố kinh tế giới Xu hướng kinh tế tồn cầu hố đã• tạo động lực phát triển cho Việt nam chuyển đổi kinh tế theo hướng Công nghiệp hố đại hố Trong tiến trình này, ngành ngân hàng ln có vai trị “huyết mạch” nói thành phần kinh tế với nghiệp vụ đặc thù gồm hai lĩnh vực bản: cung cấp tín dụng thực dịch vụ ngân hàng mà khơng doanh nghiệp thay Từ thấy ngân hàng có vai trị khơng thể phủ nhận kinh tế quốc gia Nhưng việc thực cung cấp tín dụng thực dịch vụ ngân hàng ln gắn liền vơí hai hệ rui ro chi phí Từ phát sinh nhu cầu thực tế chống đỡ với rủi ro thương vụ đôi: Chủ nợ khách nợ mua bán… Trong thời gian thực tập chi nhánh NHĐT-PT HN, em tìm hiểu nhận thấy hoạt động bảo lãnh hoạt động mẻ có nhiều vấn đề cần nghiên cưú nên em chọn đề tài: “Một số giải pháp nhằm hoàn thiện phát triển hoạt động bảo lãnh chi nhánh NHĐT-PT HN” Luận văn chia làm chương: Chương I: Lý luận chung nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng hoạt động bảo lãnh chi nhánh NHĐT-PT HN LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chương III: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện phát triển hoạt động bảo l•nh chi nhánh NHĐT-PT HN Em xin chân thành cảm ơn.! Chương I: Những vấn đề nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, với hoạt động thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền vay, cung ứng dịch vụ toán, bảo lãnh dịch vụ khác Ngân hàng thương mại ngày có vai trị quan trọng q trình phát triển kinh tế-xã hội đất nuớc hội nhập quốc tế I Bảo lãnh Ngân hàng Thương mại, chức vai trò bảo lãnh Ngân hàng Khái niệm bảo lãnh Ngân hàng thương mại Trước đưa khái niệm bảo lãnh Ngân hàng,chúng ta tìm hiểu khái niệm bảo lãnh số lĩnh vực khác Trong pháp luật dân nơước ta, khái niệm bảo lãnh nêu điều 366 Bộ luật dân sự: “ Bảo lãnh việc ngơười thứ ba (ngươời bảo lãnh ) cam kết với bên có quyền (người nhận bảo lãnh) thực nghĩa vụ thay cho bên có nghiã vụ (người đơược bảo lãnh), đến hạn mà ngơười bảo lãnh không thực thực không nghĩa vụ….” Trong pháp lệnh hợp đồng kinh tế: “Bảo lãnh tài sản bảo đảm tài sản thuộc quyền sở hữu ngơười nhận bảo lãnh để chịu trách nhiệm tài sản thay cho người bảo lãnh người vi phạm hợp đồng kinh tế ký kết….” Từ khái niệm chung bảo lãnh xác định sau: LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com “Bảo lãnh cam kết người nhận bảo lãnh thực đầy đủ nghĩa vụ quyền lợi ngươời xin bảo lãnh không thực thực không với bên yêu cầu bảo lãnh” *Khái niệm bảo lãnh ngân hàng: Theo điều quy chế nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng: Bảo lãnh Ngân hàng cam kết Ngân hàng với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng (bên bảo lãnh) khách hàng không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền trả thay Như giao dịch bảo lãnh Ngân hàng liên quan đến bên: Ngân hàng bên bảo lãnh, bên bảo lãnh, bên thụ hươởng Quan hệ bên quy định hợp đồng khác nhau, độc lập với Ngân hàng bên bảo lãnh dùng uy tín để đứng cam kết thực nghĩa vụ thay cho bên bảo lãnh trường hợp bên bảo lãnh khơng thực nghĩa vụ Bên bảo lãnh : khách hàng Ngân hàng đươợc Ngân hàng cam kết thực thay nghĩa vụ vi phạm hợp đồng với đối tác Bên nhận bảo lãnh : Là người thụ hưởng bảo lãnh bên bảo lãnh vi phạm hợp đồng, bên nhận bảo lãnh đươợc Ngân hàng tốn có u cầu Chức bảo lãnh ngân hàng 2.1 Chức bảo đảm Đây chức quan trọng bảo lãnh ngân hàng Theo chức người thụ hưởng nhận bồi thường mặt tài trường hợp ngơười bảo LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com lãnh vi phạm cam kết Tuy nhiên, ngươời thụ hươởng phép đòi tiền theo thư bảo lãnh xuất trình đươợc chứng từ cần thiết theo điều khoản, điều kiện thư bảo lãnh Mặt khác, chịu trách nhiệm thực cam kết nên ngân hàng phát hành bảo lãnh thường xuyên kiểm tra, giám sát, tạo áp lực thực tốt hợp đồng, giảm thiểu vi phạm phía người đươợc bảo lãnh 2.2 Chức tài trợ Thông qua bảo lãnh, khách hàng người bảo lãnh xuất quỹ, đươợc vay nợ kéo dài thời gian tốn tiền hàng, dịch vụ Ví dụ: Một nhà thầu đươợc bảo lãnh thay mang tiền đặt cọc cần có bảo lãnh ngân hàng Vì vậy, khơng trực tiếp cấp vốn với việc phát hành bảo lãnh, Ngân hàng giúp cho khách hàng họ hưởng thuận lợi ngân quỹ nhươ đươợc cho vay thực Với ý nghĩa này, bảo lãnh đựơc coi dịch vụ ngân hàng có ý nghĩa đặc biệt quan trọng, đáp ứng kịp thời yêu cầu phát triển mở rộng sản xuất kinh doanh, làm giảm bớt căng thẳng nguồn vốn hoạt động doanh nghiệp Vai trò bảo lãnh ngân hàng 3.1 Đối với doanh nghiệp Trong quan hệ kinh tế lúc đối tác tin tơưởng nhiều nguyên nhân Vì thế, để đảm bảo an tồn quan hệ làm ăn, bên cung cấp thơường yêu cầu bên phải có bảo lãnh ngân hàng giao dịch thực Do bảo lãnh ngân hàng đơi yêu cầu bắt buộc để bước đầu giúp cho doanh nghiệp có hội tiếp cận với hợp đồng Ngoài ra, bảo lãnh giúp cho doanh nghiệp tiết kiệm khoản LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com vay vốn đáng kể, có thêm nguồn tài trợ cho nhu cầu vốn lưu động doanh nghiệp phải trả khoản phí tương đối thấp 3.2 Đối với ngân hàng Đối với ngân hàng, bảo lãnh dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho kinh tế Bảo lãnh đem lại lợi ích trực tiếp cho ngân hàng phí bảo lãnh Phí bảo lãnh đóng góp vào lợi nhuận ngân hàng khoản không nhỏ, chiếm tỷ lệ lớn tổng phí dịch vụ ngân hàng Khơng đóng góp vào lợi nhuận, bảo lãnh cịn làm đa dạng hố loại hình dịch vụ, giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro vốn Mặt khác, thực nghiệp vụ bảo lãnh giúp ngân hàng làm tốt sách khách hàng, vừa giúp ngân hàng gắn bó với khách hàng truyền thống, vừa thu hút khách hàng Ngồi ra, bảo lãnh nâng cao uy tín tăng cường quan hệ ngân hàng đặc biệt trươờng quốc tế Thông qua bảo lãnh, ngân hàng tạo mạnh, uy tín giúp tăng thêm khách hàng lợi nhuận 3.3 Đối với kinh tế Sự tồn bảo lãnh ngân hàng khách quan kinh tế, đáp ứng yêu cầu làm cho kinh tế ngày phát triển Nó có vai trị chất xúc tác làm điều hoà, xúc tiến hàng loạt quan hệ hợp đồng kinh tế Nhờ có bảo lãnh mà bên tin tưởng yên tâm tham gia ký kết hợp đồng kinh tế có trách nhiệm với hợp đồng ký kết Bảo lãnh có vai trị quan trọng việc tăng thêm nguồn vốn cho doanh nghiệp, thu hút vốn đầu tư cho kinh tế, nhờ vào uy tín ngân hàng bảo lãnh, bảo lãnh trở thành công cụ tiếp cận tới nguồn vốn nước Nguồn vốn thường LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com tập trung vào sản xuất, tạo điều kiện cho doanh nghiệp từ giúp doanh nghiệp sản xuất sản phẩm áp ứng nhu cầu thị trường Bảo lãnh ngân hàng góp phần tăng cường mối quan hệ thương mại quốc tế quốc gia II Phân loại bảo lãnh ngân hàng Phân theo mục đích bảo lãnh 1.1 Bảo lãnh thực hợp đồng Bảo lãnh thực hợp đồng bảo lãnh ngân hàng tổ chức tín dụng phát hành cho bên nhận bảo lãnh bảo đảm việc thực đúng, đầy đủ nghĩa vụ khách hàng với bên nhận bảo lãnh theo hợp đồng ký kết Trong trường hợp khách hàng không thực đầy đủ nghĩa vụ hợp đồng, tổ chức tín dụng thực nghĩa vụ bảo lãnh cam kết Đây loại bảo lãnh đươợc dùng phổ biến khơng phải u cầu loại bảo lãnh khác ngồi q trình mua bán hàng hoá dự thầu xây dựng 1.2 Bảo lãnh dự thầu Bảo lãnh dự thầu cam kết ngân hàng với bên mời thầu bảo đảm nghĩa vụ tham gia dự thầu khách hàng Trong trươờng hợp khách hàng bị phạt vi phạm quy định dự thầu mà không nộp nộp không đủ tiền phạt cho bên mời thầu tổ chức tín dụng thực nghĩa vụ cam kết Thực chất mục đích bảo lãnh dự thầu bảo đảm việc ngươời dự thầu không rút lui, không ký hợp đồng thay đổi ý định trúng thầu 1.3 Bảo lãnh toán LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Bảo lãnh toán sử dụng hợp đồng mua bán thiết bị hàng hoá trả chậm Quan hệ ngơười bán ngươời mua thực chất quan hệ tín dụng thương mại, theo người mua chấp nhận trả tiền hàng hoá theo kỳ hạn nợ cụ thể Trong trường hợp người mua không tốn tốn khơng đủ số tiền theo hợp đồng ngân hàng bảo lãnh chịu trách nhiệm trả thay cho người mua cam kết 1.4 Bảo lãnh bảo đảm chất lươợng sản phẩm theo hợp đồng Loại bảo lãnh sử dụng lĩnh vực xây lắp để bảo hành cho cơng trình hợp đồng nhận thiết bị toàn để bảo hành chất lượng máy móc thiết bị Ngân hàng phát hành cho bên nhận bảo lãnh bảo đảm khách hàng thực khoản thoả thuận chất lượng sản phẩm theo hợp đồng ký kết với bên nhận bảo lãnh Trong trơường hợp khách hàng bị phạt không thực thoả thuận hợp đồng chất lượng sản phẩm theo hợp đồng ký kết với bên nhận bảo lãnh mà không nộp nộp không đầy đủ tiền phạt cho bên nhận bảo lãnh, tổ chức tín dụng thực nghĩa vụ bảo lãnh cam kết 1.5 Bảo lãnh hoàn lại tốn Bảo lãnh hồn lại tốn tổ chức tín dụng phát hành cho bên nhận bảo lãnh vê việc bảo đảm nghĩa vụ hoàn trả tiền ứng trơước khách hàng theo hợp đồng ký với bên nhận bảo lãnh Trong trường hợp khách hàng vi phạm cam kết với bên nhận bảo lãnh phải hoàn trả số tiền cung ứng trước cho bên nhận bảo lãnh tổ chức tín dụng hoàn trả số tiền ứng trước cho bên nhận bảo lãnh Phân theo phương thức phát hành bảo lãnh 2.1 Bảo lãnh trực tiếp LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Đây loại hình bảo lãnh đơn giản nhất, thực dựa mối quan hệ bên quan hệ bảo lãnh, ngân hàng bảo lãnh cam kết tốn trực tiếp với ngừơi hưởng thụ không cần phải qua ngân hàng trung gian Sau ngân hàng bồi thươờng cho ngươời thụ hươởng bảo lãnh, ngân hàng trực tiếp truy địi bồi hồn từ người bảo lãnh Sơ đồ bảo lãnh trực tiếp (1) Hợp đồng ký kết người bảo lãnh ngươời thụ huởng bảo lãnh (2) Khách hàng yêu cầu phát hành bảo l•nh (3) Ngân hàng phát hành thư bảo l•nh chuyển trực tiếp cho người thụ hưởng (sau xét duyệt chấp nhận) 2.2 Bảo lãnh gián tiếp Bảo lãnh gián tiếp loại bảo lãnh ngươời bảo lãnh yêu cầu ngân hàng thứ (gọi ngân hàng thị) đề nghị ngân hàng thứ (ngân hàng phát hành) đưa cam kết bảo lãnh chuyển cho người thụ hưởng Trong loại bảo lãnh này, người bảo lãnh khơng trực tiếp bồi hồn cho ngân hàng phát hành bảo lãnh mà ngân hàng thị sé chịu trách nhiệm bồi hoàn cho ngân hàng phát hành, thông qua cam kết gọi đối ứng ngân hàng đưa Bảo lãnh đối ứng có nội dung điều khoản quy định bảo lãnh Sau bồi hồn cho ngân hàng phát hành bảo lãnh chính, đến lượt ngân hàng thị lại truy đổi từ người bảo lãnh Như vậy, bảo lãnh gián tiếp có thành phần tham gia là: Ngân hàng phát hành bảo lãnh, ngân hàng thị, người bảo lãnh người hưởng thụ bảo lãnh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Bảo lãnh gián tiếp đươợc sử dụng chủ yếu trường hợp người thụ hưỏng người nước ngân hàng phát hành quốc gia người thụ hươởng Do vậy, quyền lợi người thụ hưởng bảo vệ Sơ đồ bảo lãnh gián tiếp (1) Hợp đồng gốc (2) Khách hàng yêu cầu ngân hàng phục vụ thị cho ngân hàng phát hành bảo lãnh (3) Ngân hàng thứ thị cho ngân hàng thứ phát hành bảo lãnh, đồng thời cam kết bồi hoàn bảo lãnh đối ứng (4) Ngân hàng thứ phát hành bảo lãnh: chuyển trực tiếp cho người thụ hưởng Phân loại theo đối tượng bảo lãnh 3.1 Bảo lãnh nước Là loại bảo lãnh mà người yêu cầu bảo lãnh, người bảo lãnh ngân hàng bảo lãnh phạm vi quốc gia Các hình thức áp dụng cho loại bảo lãnh là: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh tiền ứng trước… thực thông qua ngân hàng phát hành thư bảo lãnh 3.2 Bảo lãnh ngồi nước Là loại hình bảo lãnh mà có bên nước, cịn bên nước ngồi Loại hình thường sử dụng hình thức bảo lãnh sau: + Mở thư tín dụng mua hàng trả chậm + Ký bảo lãnh hối phiếu nhận nợ với nước +Phát hành thư bảo lãnh +Lập giấy chứng nhận kỳ hạn nợ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân loại theo hình thức sử dụng 4.1 Bảo lãnh vơ điều kiện (Bảo lãnh theo yêu cầu) Bảo lãnh vô điều kiện loại bảo lãnh mà việc toán thực ngày sau ngân hàng nhận đơược yêu cầu người thụ hưởng mà không cần môt chứng từ hay tờ giấy kèm theo.Ngân hàng xem nhơư lệnh tốn khơng thể từ chối Điều thể loại bảo lãnh có tính độc lập cao Nó sử dụng phổ biến có lợi cho người thụ hưởng bảo lãnh Tuy nhiên, lại có nhươợc điểm mang tính chủ quan việc địi bồi thường, xảy lừa đảo, gian lận người thụ hưởng không trung thực Vì vậy, sử dụng loại bảo lãnh cac bên đối tác phải có độ tin cậy cao 4.2 Bảo lãnh có điều kiện Bảo lãnh có điều kiện loại bảo lãnh mà người thụ hưởng muốn trả tiền phải xuất trình chứng từ giâý tờ chứng minh vi phạm nghĩa vụ hợp đồng đối tác Loại bảo lãnh có nhược điểm ngơười thụ hưởng phải chịu chậm trễ tốn bồi thường, cịn gây tranh chấp đối tác Với điều kiện chứng từ loại bảo lãnh linh hoạt nên sử dụng dịch vụ ngân hàng thương mại *Như vậy, với ý nghĩa nghiệp vụ bảo lãnh xu hướng phát triển chung kinh tế giới, áp dụng điều kiện kinh tế nước ta chuyển sang kinh tế thị trường, việc đời phát triển nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng tất yếu khách quan LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com động nghiệp vụ bảo lãnh NHĐT-PT HN đời đóng góp cho NH nhiều lợi ích: Vừa đáp ứng nhu cầu khách hàng, vừa tăng thu nhập đáng kể cho NH Năm 2002, doanh số bảo lãnh tăng 47,57% so với năm 2001 Điều chứng tỏ nghiệp vụ bảo lãnh NH ngày trọng phát triển toàn hệ thống ngân hàng Năm 2003, doanh số hoạt động bảo lãnh tăng 44% so với năm 2002 Xét cách toàn diện ta thấy doanh số bảo lãnh tăng lên điều tất yếu NHĐT-PT HN NH mạnh lĩnh vực đầu tư xây dựng mà q trình cơng nghiệp hố, đại hoá nước ta diễn mạnh mẽ, nhiều cơng trình lớn xây dựng Như vậy, doanh số bảo lãnh tăng, yếu tố chủ quan yếu tố khách quan phát triển nhu cầu kinh tế… 2.2 Kết thu phí bảo lãnh Bảng 4: Phí thu từ hoạt động bảo lãnh NHĐT-PT HN Đơn vị: triệu đồng Năm 2001 2002 2003 Phí Bảo lãnh 6.766 9.985 14.386 Biểu 2: Biểu đồ tăng trưởng phí thu từ hoạt động bảo lãnh Nhìn vào biểu đồ ta thấy phí thu từ hoạt động bảo lãnh tăng theo năm, phí thu từ hoạt động bảo lãnh đóng góp khơng nhỏ vào tổng phí dịch vụ góp phần làm tăng lợi nhuận ngân hàng - Năm 2001, tổng chi phí thu từ hoạt động bảo lãnh 6.766 triệu đồng, tăng nhiều lần so với năm 1995 năm thực hợp đồng bảo lãnh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Năm 2002, tổng phí thu từ hoạt động bảo lãnh 9.985 triệu đồng, tăng 1,47 lần (3, 219 triệu đồng) so với năm 2001 doanh số tăng lên - Năm 2003, tổng phí thu từ hoạt động bảo lãnh 14.386 triệu đồng, tăng 1,44 lần (tương ứng 4.401 triệu đồng) so với năm 2002 doanh số tăng mạnh Hiện nay, NHĐT-PT HN áp dụng mức phí trung bình năm 1,8% năm Hoạt động bảo lãnh đóng góp vào tổng phí dịch vụ cho NH đáng kể, song tỷ trọng tổng phí dịch vụ thấp so với NH khác địa bàn, mức phí so với mặt NH khác cao, nên NH cần có sách thu hút khách hàng để năm tới NH tăng tỷ trọng phí bảo lãnh tổng chi phí dịch vụ 2.3 Về cấu hoạt động bảo lãnh a Cơ cấu theo loại hình bảo lãnh Bảng 5: Cơ cấu theo loại hình bảo lãnh Đơn vị triệu đồng Các tiêu Năm 2001 Tổng doanh số Năm 2002 Năm 2003 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền 375.887 100% 554.732 100% 799,235 100% 33,22% 199.818 30,02% 291.734 36,50% 1.Bảo lãnh dự thầu 124.886 Tỷ trọng Bảo lãnh thực hợp đồng 187.417 49,86% 243.642 43,92% 345.972 43,29% Bảo lãnh toán 14.272 80% 26.689 4,81% 50.367 6,30% Bảo lãnh chất lượng sản phẩm 27.409 7,29% 45.224 8,15% 61.958 7,75%% Bảo lãnh khác 21.903 5,83% 39.359 7,10% 49.204 6,16% Nguồn: Phòng nguồn vốn kinh doanh Biểu Biểu đồ tăng trươởng loại bảo lãnh NHĐT-PT HN LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Qua bảng số liệu biểu đồ ta thấy rằng, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hợp đồng loại bảo lãnh chiếm tỷ trọng cao tổng doanh số hoạt động bảo lãnh, đặc biệt bảo lãnh thực hợp đồng Do khách hàng chủ yếu NHĐT-PT HN công ty, tổng công ty xây lắp nên loại bảo lãnh thơường xuyên đươợc sử dụng - Bảo lãnh dự thầu: Năm 2001 bảo lãnh dự thầu đạt doanh số là: 124.886 triệu đồng năm 2002 doanh số 199.818 triệu đồng tăng 74.932 triệu đồng (Tăng 60%) so với năm 2001 Doanh số năm 2003 291.734 triệu đồng tăng 91.916 triệu đồng (tăng 45.99%) so với năm 2002 Điều cho thấy khách hàng sử dụng loại hình bảo l•nh ngày nhiều, ngày tin tươởng vào chất lươợng dịch vụ mà ngân hàng cung cấp - Bảo lãnh thực hợp đồng: Thời gian để thực hợp đồng thơường dài nên độ rủi ro loại hình bảo lãnh thươờng lớn Đối với NHĐT-PT HN loại hình thơng dụng chiếm doanh số lớn tổng doanh số bảo lãnh ngân hàng Cụ thể năm 2001doanh số 187.417 triệu đồng (chiếm tỷ trọng ,86%) Năm 2002 doanh số 243.642 triệu đồng, chiếm tỷ trọng tổng doanh số bảo lãnh ,tăng 64.995 triệu đồng (tơương ứng 43,68%) so với năm 2001 Năm 2003, doanh số tăng so với năm 2002 102330 triệu đồng (tơương ứng tăng 42%) Có thể nói loại bảo lãnh phát sinh thơường xuyên có nhiều tiềm phát triển Do vây, ngân hàng cần trọng khai thác phát triển loại hình - Bảo lãnh tốn: Đây loại hình đươợc áp dụng xuất nhập xây dựng Trong xây dựng bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hợp đồng, tiền đặt cọc đảm bảo quyền lợi chủ thầu bảo lãnh tốn lại đảm bảo quyền lợi cho nhà thầu Đây loại hình bảo lãnh ngân hàng triển khai vài năm trở LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com lại chiếm trọng nhỏ doanh số bảo lãnh ngân hàng Tuy với sách thu hút khách hàng tỷ trọng loại hình dần tăng lên qua năm qua Cụ thể năm 2001 tỷ trọng 3.8% năm 2002 chiếm 4,81% đến năm 2003 6,3% - Bảo lãnh bảo đảm chất lươợng sản phẩm: ngân hàng bảo lãnh bao gồm loại bảo lãnh bảo đảm chất lượng cơng trình bảo đảm chất lương máy móc thiết bị chủ yếu bảo lãnh chất lượng cơng trình Doanh số phát sinh loại khơng lớn có xu hướng phát sinh tăng dần năm qua - Các loại bảo lãnh khác: bảo lãnh vay vốn nươớc ngoài, bảo lãnh tiền ứng trước, bảo lãnh nộp thuế………Doanh số phát sinh cịn nhỏ.Với đội ngũ cán có kinh nghiêm động Ngân hàng hồn tồn có đủ khả phát triển, hạn chế tối đa rủi ro thu thêm phí Vì , ngân hàng phải có biện pháp nhằm phổ biến loại hình bảo lãnh cho khách hàng b) Cơ cấu thành phầnh kinh tế Bảng : Cơ cấu thành phầnh kinh tế Đơn vị triệu đồng Các tiêu Năm 2001 Số tiền Năm 2002 Năm 2003 Tỷ trọng Số tiền Tổng doanh số 375.887 100% 554732 Tỷ trọng Số tiền 100% DNQD 373.218 99,29% 548.075 DN NQD 2.669 0,71% 6657 1,20% 19.981 2,50% 799.235 98,80% 779.254 Tỷ trọng 100% 97,50% (Nguồn: Phòng nguồn vốn kinh doanh) LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Nhìn vào bảng só liệu ta thấy DN quốc doanh chiếm phần lớn doanh số hoạt động bảo lãnh ngân hàng Điều chứng tỏ nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng chủ yếu đươợc khách hàng truyền thống sử dụng, doanh nghiệp quốc doanh (khách hàng mới) chiếm tỷ lệ Năm 2001 ngân hàng bảo lãnh cho doanh nghiệp quốc doanh với tỷ trọng 0,71% tổng doanh số bảo lãnh ngân hàng, năm 2002 1,2% Năm 2003 2,5% Các số thể ngân hàng cố gắng nâng cao doanh số bảo lãnh thành phần kinh tế ngồi quốc doanh 2.4 Tình hình hình thức bảo đảm cho bảo lãnh NHĐT-PT HN Bảng 7: Các hình thức bảo đảm cho bảo lãnh NHĐT-PT HN Đơn vị triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2001 Số tiền Năm 2002 Năm 2003 Tỷ trọng Số tiền Tổng doanh số 375.887 100% Tỷ trọng Số tiền 554.732 Tín chấp 39.806 10,59% 45.82 Ký quỹ 225.156 59,90% 359.466 Thế chấp 110.925 29,51% 149.445 100% Tỷ trọng 799.235 100% 8,26% 75.128 9,40% 64,80% 547.476 68,50% 26,94% 176.631 22,10% Nguồn: Phòng nguồn vốn kinh doanh Qua bảng số liệu cho thấy hình thức bảo lãnh biện pháp tín chấp chiếm tỷ lệ khiêm tốn, năm 2001 10,59%, năm 2002 8,26% năm 2003 9,40% Điều thể thận trọng việc thực tín chấp với khách hàng, khách hàng làm ăn lâu năm, có uy tín tạo đơợc tin tươởng ngân hàng ngân hàng cho phép dùng hình thức tín chấp LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Trong hình thức đảm bảo biện pháp ký quỹ lại chiếm tỷ lệ cao (trên dơới 60%) tỷ lệ có xu hươớng tăng Cụ thể năm 2001 chiếm 59,9%, năm 2002 64,8%, năm 2003 chiếm 68,5 % Tỷ lệ thể biện pháp bảo đảm đươợc ngân hàng sử dụng Và chán thực bảo lãnh cho khách hàng, biện pháp đảm bảo ký quý làm cho ngân hàng cảm thấy yên tâm Hình thức đảm bảo biện pháp chấp, năm 2001 chiếm 29,51%, tỷ lệ giảm dần, cụ thể năm 2002 26,94% năm 2003 22,1% Điều chứng tỏ khách hàng khơng ươa thích Ngân hàng khơng muốn hình thức này, khách hàng chấp tài sản phải thời gian dài dự án, giá trị tài sản có thày đổi làm thiệt hại đến ngân hàng khách hàng 2.5 Nhận xét chung Nghiệp vụ bảo lãnh loại dịch vụ đơược chi nhánh NHĐT-PT HN đơa vào áp dụng thực tế nhằm đa dạng hố loại hình hoạt động ngân hàng, phục vụ tốt nhu cầu khách hàng toàn kinht tế nhờ đời lúc nên nghiệp vụ nhanh chóng xã hội chấp nhận Tuy cịn nhiều điểm tồn nhương nhìn cách tổng quan qua năm hoạt động, ngân hàng cố gắng đạt kết tốt đẹp Để đạt kết phủ nhận công lao tập thể cán ngân hàng xây dựng quy trình nghiệp vụ hợp lý chặt chẽ phối hợp cách phận việc thực quy trình đó.Trên sở ngân hàng tiếp tục phát huy mạnh để tiếp tục mở rộng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh Những thiếu sót hạn chế hoạt động bảo lãnh NHĐT-PT HN So với hoạt động tín dụng Bảo lãnh NH nghiệp vụ non trẻ, giá trị bảo lãnh thực có tăng chưa nhiều Hiện nay, nghiệp vụ bảo lãnh NH chưa LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com phát huy hết tiềm tác dụng cịn số thiếu sót tồn cản trở phát triển Bảo lãnh NH 3.1 Về chế sách cịn nhiều bất cập - Hiện chế sách mơi trường pháp lý nước ta chưa hồn thiện, chưa đồng bộ, chưa có luật bảo lãnh Hoạt động bảo lãnh thực thi theo văn luật như: quy chế bảo lãnh NH, hướng dẫn quy chế bảo lãnh NH…mà văn thường xuyên sửa đổi, bổ sung gây khó khăn cho việc thực thi bảo lãnh Vì cản trở lớn việc mở rộng phát triển cơng tác bảo lãnh - Ngồi ra, kinh tế giới có phần ảnh hưởng đến hoạt động bảo lãnh sách vĩ mơ giới thay đổii khủng hoảng tài diễn tác động đến hoạt động bảo lãnh 3.2 Về đối tượng khách hàng cần mở rộng DNQD &DNNQD Doanh nghiệp nhà nước lĩnh vực xây dựng bản, có quan hệ giao dịch với NH thời gian dài, có mở tài khoản NH Điều chứng tỏ sách giứ khách hàng cũ NH thực tốt sách thu hút khách hàng chưa trọng Doanh nghiệp nhà nước lĩnh vực xây dựng bản, có quan hệ giao dịch với ngân hàng thời gian dài, có mở tài khoản ngân hàng Điều chứng tỏ sách giữ khách hàng cũ ngân hàng thực tốt sách thu hút khách hàng chưa trọng Mặc đên NHĐT-PT chưa xảy rủi ro Nhưng bảo lãnh NH thường dài, đó, rui ro tiềm ẩn lớn Vì NH phải nâng cao chất lượng thực quy trình bảo lãnh để hạn chế tối đa việc xảy rủi ro LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.3 Về trình độ cán làm nghiệp vụ bảo lãnh yếu thiếu Bảo lãnh nghiệp vụ mẻ NHĐT-PT HN, thiếu kinh nghiệm việc phân công cán đảm nhiệm công tác bảo lãnh khó khăn khơng riêng NHĐT-PT HN NH tổ chức nhiều đợt tập huấn bảo lãnh cho nhân viên thực tách riêng phòng thẩm định Song để đạt kết tốt qúa trình lâu dài, nghiệp vụ ln có biến đổi theo thời gian Ngồi ra, trình độ thẩm định cán có khơng cao, khơng cập nhật, bổ sung nên NH phải thẩm định dự án lớn địi hỏi trình độ chun mơn cao phải thuê chuyên gia, gây ảnh hưởng đến phí thu từ hoạt động bảo lãnh Chương III: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện phát triển hoạt động bảo lãnh chi nhánh NHĐT-PT HN I Định hướng chi nhánh việc hoàn thiện phát triển nghiệp vụ bảo lãnh NHĐT-PT Xuất phát từ thực tế hoạt động bảo lãnh NH nhu cầu bảo lãnh kinh tế Phương hướng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh NH thời gian tới sau: - Mở rộng khối lượng khách hàng tham gia nghiệp vụ bảo lãnh NH, cụ thể đáp ứng khối lượng khách hàng truyền thống, mở rộng khách hàng có chọn lọc - Đa dạng hố mở rộng hình thức bảo lãnh, loại bảo lãnh thực đáp ứng yêu cầu khách hàng - Hiện đại hoá sở vật chất phục vụ cho hoạt động bảo lãnh để nâng cao chất lượng giao dịch - Duy trì mức độ an toàn hoạt động bảo lãnh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Trên sở ưu điểm nhược điểm rút từ qúa trình phân tích,em xin mạnh dạn đề xuất số giải pháp nhằm phát huy ưu điểm có hạn chế, khắc phục nhược điểm tồn II Giải pháp hoàn thiện phát triển hoạt động bảo lãnh chi nhánh 1.Chính sách khách hàng a.Đối với nhóm khách hàng truyền thống NH phải xác định thị trường quan trọng chủ chốt NH nên phải có sách ưu đãi thích hợp để giữ gìn NH cần có số sách ưu đãi như: Phí bảo lãnh linh động hơn, xây dựng hạn mức bảo lãnh cao mức cho phép trình lên NHcấp xem xét Giải nhanh gọn ưu tiên khách hàng truyền thống yêu cầu bảo l•nh, loại bỏ số thủ tục rườm rà khơng cần thiết Nhằm đẩy mạnh sách khách hàng để giữ vững mối quan hệ với khách hàng truyền thống NHĐT-PT NH phải cố gắng đáp ứng đầy đủ thực tốt giao dịch khách hàng b.Đối với nhóm khách hàng mới, thiết lập quan hệ bảo lãnh với ngân hàng - Thực cộng tấc thu hút khách hàng tốt Có thể tìm biện pháp để NH đem lại lợi ích cho khách hàng nhiều nhất, NH có sách ưu đãi hấp dẫn Ngoài ra, biện pháp cso tác dụng tồn diện sách khách hàng mở hộinghị khách hàng Hội nghị khách hàng hội để NH giới thiệu dịch vụ bảo lãnh Đây loại hình dịch vụ nên việc giới thiệu cần thực chu đáo, có sức hấp dẫn, thu hút khách hàng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Lắng nghe ý kiến tôn trọng khách hàng, coi khách hàng bạn khơng có khách hàng khơng có NH - Tận tình giúp đỡ khách hàng gặp khó khăn, khách hàng tìm giải pháp để tháo gỡ khó khăn, có lợi cho khách hàng NH Đa dạng hoá phát triển sản phẩm Bảo lãnh chưa phong phú, thực loại hình bảo lãnh chưa đạt hiệu cao Để đa dạng hoá phát triển loại hình bảo lãnh trước hết phải làm cho bảo lãnh thực thuận tiện Chi nhánh nên đa dạng theo hướng: Tiếp tục thực tốt nâng cao chất lượng loại hình bảo lãnh Ngoài ra, nên nghiên cứu thực số loại hình bảo lãnh như: bảo lãnh hồn thuế xuất nhập khẩu, bảo lãnh chứng khoán, bảo lãnh đại lý… Hiện nay, nhu cẩu doanh nghiệp với loại hình bảo lãnh thuế phổ biến Đối với doanh nghiệp thi công xây lắp, họ thường xuyên nhập máy móc, thiết bị nước ngồi vào để thi cơng cơng trình, hồn thành lại xuất máy móc nước nên doanh nghiệp cần có bảo lãnh bảo đảm với hải quan Nếu thời hạn đăng ký mà hàng hóa khơng tái xuất hải quan yêu cầu toán bảo lãnh khoản thuế xuất nhập Bảo l•nh chứng khốn loại hình mới, thị trường chứng khốn nước ta thành lập năm 1997, giai đoạn đầu, hầu hết doanh nghiệp chưa có uy tín thị trường nên NH đứng tạo lòng tin cho việc phát hành cổ phiếu, trái phiếu Hoàn thiện bổ sung quy trình bảo lãnh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Để đạt phương châm “nhanh chóng, an tồn, hiệu quả” chi nhánh phải có quy trình bảo lãnh gọn nhẹ, thuận tiện, nhanh chóng giảm tối thiểu thủ tục hành - Chi nhánh cần cải tiến đẩy nhanh trình thẩm định, khoảng 30 ngày, cần nghiên cưú rút xuống 15 ngày bảo đảm an tồn khơng để hội kinh doanh - Chi nhánh cần xây dựng quy trình bảo lãnh đạt tiêu chuẩn ISO Nâng cao trình độ cán phân công hợp lý cán làm nghiệp bảo kãnh Nguồn nhân lực yếu tố trung tâm hoạt động kinh tế, có hoạt động bảo l•nh NH Đối với loại hình dịch vụ bảo lãnh NH thi cán bảo lãnh lại có vai trị quan trọng lẽ cán bảo lãnh người đại diện cho NH trực tiếp giao dịch với khách hàng Mọi hành vi cán bảo lãnh thể hình ảnh NH mắt khách hàng Vì cần phải coi trọng công tác đào tạo, bồi dưỡng cán bảo l•nh khơng chun mơn mà cịn phong cách, đạo đức kiến thức bổ sung khác Đào tạo nghiệp vụ bảo lãnh qua lớp đào tạo chuyên môn, NH phải thưỡng xuyên tổ chức lớp đào tạo chuyên môn, NH thường xuyên tổ chức buổi tổng kết để đúc rút kinh nghiệm cần thiết cho hoạt động bảo lãnh III Kiến nghị 1.Cấp cần hoàn thiện hành lang pháp lý Bảo lãnh nhưc hoạt động khác NH, cần phải có hành lang pháp lý chặt chẽ, thuận lợi để phát triển Hiện nay, văn bản, quy định luật NHNN luật tổ chức tín dụng thường xuyên sửa đổi song bộc lộ điểm bất hợp lý, LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com lại chặt chẽ Khi thực thi theo văn này, ngân hàng buộc phải vượt rào để giải cho phù hợp với tình hình thực tế phải thu hẹp hoạt động theo quy định dẫn đến bất lợi cho NH Vì vậy, Nhà nước cần sớm tạo hành lang pháp lý đầy đủ thuận tiện cho hoạt động bảo lãnh phát triển Cụ thể, nên ban hành luật bảo lãnh, chấp, cầm cố tài sản phù hợp với điều kiện Việt nam quốc tế Các chế độ, thể lệ ngành NH cần đồng với ngành khác Bảo lãnh liên quan tới việc thực luật pháp số ngành, tháo gỡ khó khăn phải giúp đõ ngành Kiến nghị với NHNNVN - Mở rộng hạn mức bảo lãnh: nay, NHNN quy định giá trị bảo lãnh khơng vượt qua 15% vốn tự có NH Thiết nghĩ, NHNN nên cho phép NHĐT-PT HN nâng cao mở rộng hạn mức bảo lãnh để kịp thời đáp ứng nhu cầu khách hàng, tận dụng hội kinh doanh - Về mức phí bảo lãnh: NHNN quy định với bảo lãnh phí 300.000 đồng NH thu phí 300.000 đồng chưa hợp lý, có nhiều bảo lãnh phát sinh với số tiền nhỏ, thời giạn ngắn 3-5 ngày mức phí cao Đề nghị hạ mức phí tối thiểu xuống 150.000đ Kiến nghị với NHĐT-PT VN - NH nên hỗ trợ chi nhánh mặt kinh phí cơng tác đào tạo nghiệp vụ, kiến thức chun mơn cán ngân hàng nói chung cán bảo lãnh nói riêng Thường xuyên tổ chức lớp tập huấn theo chuyên đề như: thẩm định tín dụng, bảo l•nh tốn quốc tế… LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - NH cần đại hố cơng nghệ cho chi nhánh, đồng thời phối hợp chặt chẽ với NHNN để tổ chức có hiệu quả, nâng cao chất lượng mở rộng phạm vi thông tin, giúp cho chi nhánh phòng ngừa rủi ro cách tốt - NH cần tăng cường hoạt động tra, kiểm soát nội toàn hệ thống nhằm chấn chỉnh hoạt động chi nhánh Có biện pháp xử lý nghiêm vi phạm cán cấp kể vi phạm khách hàng Kết luận Trong năm vừa qua, hệ thống ngân hàng trở thành ngành kinh tế quan trọng, tạo động lực thúc đẩy phát triển mạnh mẽ toàn kinh tế quốc dân Bảo lãnh ngân hàng loại hình nghiệp vụ thiếu với ngân hàng, sử dụng nhiều lĩnh vực khác với mục đích làm lành mạnh hoá quan hệ kinh tế Trong suốt thời gian đời phát triển chứng minh loại hình dịch vụ ngân hàng trình đại hoá Nghiệp vụ bảo lãnh NHĐT-PT HN, đạt kết tương đối khả quan song khơng tránh khỏi khó khăn, vướng mắc nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan Do vậy, chi nhánh cần áp dụng chiến lược hữu hiệu góp phần hồn thiện phát triển dịch vụ bảo lãnh theo hướng đáp ứng tốt đòi hỏi kinh tế thị trường, đồng thời đạt yêu cầu lợi nhuận mục tiêu xuyên suốt đề tài nghiên cứu Cùng với việc sử dụng phương pháp luận khoa học phân tích thực tế kế hoạch hoạt động bảo lãnh NHĐT-PT, số giải pháp đề nghị đưa với hi vọng góp phần hồn thiện phát triển nghiệp vụ bảo lãnh chi nhánh NHĐT-PT HN LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Em xin chân thành cảm ơn Tiến sĩ Đỗ Quế Lượng tận tình hướng dẫn, bảo thầy giáo khoa Tài chính-kế tốn giúp đỡ em hồn thành luận văn tốt nghiệp Danh mục tài liệu tham khảo Giáo trình tín dụng ngân hàng trường Quản lý kinh doanh Báo cáo kết kinh doanh chi nhánh ngân hàng dầu tư phát triển Quy chế bảo lãnh Ngân hàng 4.Tạp chí ngân hàng năm 2003-2004 Tạp chí thị tường tài tiền tệ năm 2002-2003-2004 Nghị định 178 - 1999 NĐ - CP ngày 29/12/1999 sửa đổi bổ sung nghị định 85 - 2002 NĐ - CP ngày 25/10/2002 quy chế đảm bảo tiền vay Bảng kê chữ viết tắt NHĐTPTHN Ngân hàng đầu tư phát triển Hà Nội NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại DNQD Doanh nghiệp quốc doanh DNNQD Doanh nghiệp quốc dân Lời cảm ơn Để hoàn thành luận văn tốt nghiệp này, em nhận nhiều ủng hộ, giúp đỡ ý kiến đóng góp quý báu thầy giao, tiến sĩ Đỗ Quế Lượng cô chú, anh chị NHĐT-PT HN Em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới thầy giáo, tiến sĩ Đỗ Quế Lượng-người hướng dẫn giúp đỡ em nhiệt tình thời gian qua LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Em xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo khoa Tài chính-Kế tốn dạy dỗ truyền đạt cho em kiến thức, kinh nghiệm quý báu để góp phần quan trọng vào thành cơng luận văn Em xin chân thành cảm ơn! LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... tượng bảo lãnh 3.1 Bảo lãnh nước Là loại bảo lãnh mà người yêu cầu bảo lãnh, người bảo lãnh ngân hàng bảo lãnh phạm vi quốc gia Các hình thức áp dụng cho loại bảo lãnh là: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh. .. với ngân hàng Đối với ngân hàng, bảo lãnh dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho kinh tế Bảo lãnh đem lại lợi ích trực tiếp cho ngân hàng phí bảo lãnh Phí bảo lãnh đóng góp vào lợi nhuận ngân hàng. .. nhận) 2.2 Bảo lãnh gián tiếp Bảo lãnh gián tiếp loại bảo lãnh ngươời bảo lãnh yêu cầu ngân hàng thứ (gọi ngân hàng thị) đề nghị ngân hàng thứ (ngân hàng phát hành) đưa cam kết bảo lãnh chuyển