TÓM TẮT CHƯƠNG Ngân hàng thương mại đối mặt với rất nhiều rủi ro khác nhau trong hoạt động kinh doanh Trong các loại rủi ro từ thị trường, rủi ro lãi suất là loại hình rủi ro đặc trưng của ngân hàng,.
TÓM TẮT CHƯƠNG Ngân hàng thương mại đối mặt với nhiều rủi ro khác hoạt động kinh doanh Trong loại rủi ro từ thị trường, rủi ro lãi suất loại hình rủi ro đặc trưng ngân hàng, hầu hết khoản mục nguồn vốn tài sản có lãi suất Rủi ro lãi suất khả xảy tổn thất thu nhập giá trị ròng (vốn chủ sở hữu) tổ chức tín dụng biến động lãi suất thị trường Sự không cân xứng quy mô, kỳ hạn tài sản nguồn vốn nợ làm cho ngân hàng phải chịu rủi ro lãi suất lãi suất thị trường biến động, tạo hội cho ngân hàng tăng thu nhập, tăng giá trị ròng vốn chủ sở hữu nhà quản lý ngân hàng dự tính xu hướng thay đổi lãi suất thị trường Quản trị rủi ro lãi suất gắn kết chặt chẽ với quản trị tài sản – nợ, giúp ngân hàng tối đa hóa lợi nhuận, ổn định thu nhập từ lãi bảo vệ giá trị thị trường vốn chủ sở hữu Có hai mơ hình đo lường rủi ro lãi suất chủ chốt là: mơ hình khe hở nhạy cảm lãi suất mơ hình thời lượng Với mơ hình khe hở nhạy cảm lãi suất, ngân hàng tính tốn chênh lệch tiền lãi thu từ tài sản chi phí trả lãi cho vốn huy động sau thời gian định thay đổi lãi suất thị trường Các tài sản nguồn vốn nợ ngân hàng phân thành nhóm tài sản nợ nhạy cảm nhạy cảm với lãi suất Tài sản nhạy cảm lãi suất khoản mục tài sản có lãi suất khơng cố định (lãi suất khả biến) chịu ảnh hưởng trực tiếp thay đổi lãi suất thị trường Nguồn vốn nhạy cảm lãi suất khoản mục nguồn vốn có lãi suất khơng cố định lãi suất khả biến) chịu ảnh hưởng trực tiếp thay đổi lãi suất thị trường Khe hở nhạy cảm lãi suất chênh lệch tài sản nhạy cảm lãi suất nguồn vốn nhạy cảm lãi suất Thu nhập từ lãi tăng hay giảm khe hở nhạy cảm nhân với mức thay đổi lãi suất thị trường Chỉ tài sản nhạy cảm lãi suất cân với nợ nhạy cảm lãi suất ngân hàng coi khơng có rủi ro lãi suất Các ngân hàng có khe hở nhạy cảm lãi suất tích lũy âm có lợi lãi suất giảm phải chịu tổn thất lãi suất tăng Điều ngược lại với ngân hàng có khe hở nhạy cảm tích lũy dương