giá lại hàng ngày các trạng thái kỳ hạn, để quản lý rủi ro tốt hơn, các nhà kinh doanh kỳ hạn còn phải duy trì hạn mức cho từng kỳ hạn cụ thể theo nguyên tắc kỳ hạn càng dài hạn mức càng thấp Giới hạn.
giá lại hàng ngày trạng thái kỳ hạn, để quản lý rủi ro tốt hơn, nhà kinh doanh kỳ hạn cịn phải trì hạn mức cho kỳ hạn cụ thể theo nguyên tắc kỳ hạn dài hạn mức thấp Giới hạn cắt lỗ (stop- loss limits): Hạn mức cắt lỗ đảm bảo giao dịch viên đóng trạng thái với mức lỗ khơng vượt q mức đó, để đảm bảo giới hạn tổn thất không giới hạn cho phép Giới hạn tổng trạng thái sổ sách (Total book Limits): Là tổng hạn mức tất loại ngoại tệ với tất nghiệp vụ phát sinh ngân hàng Hạn mức thiết lập tổng mức trạng thái tất sản phẩm nghiệp vụ lý sau: + Một ngân hàng có số lượng vốn định mà cần để đảm bảo cho rủi ro bảng tổng kết tài sản Nếu tổng trạng thái lớn phải cần lượng vốn lớn + Có rủi ro giao dịch viên giao dịch hạn mức, điều nguy hiểm giao dịch viên kinh nghiệm, gây tổn thất lớn cho ngân hàng Như vậy, với việc ấn định hạn mức trạng thái ngoại hối, ngân hàng kiểm soát yếu tố trạng thái ngoại tệ rịng, nhờ biện pháp ngân hàng đảm bảo tổn thất (nếu có) khơng vượt q khả chịu đựng Tuy nhiên, yếu tố thứ hai biến động tỷ giá chưa xem xét, nên giới hạn tổn thất tối đa ngân hàng xác định cách tương đối Đây lý mà biện pháp chưa thực công cụ hiệu để quản lý rủi ro tỷ giá Nhằm khắc phục số hạn chế quy định trạng thái ngoại tệ trước đây, ngày 20 tháng năm 2012, NHNN Việt Nam ban hành Thông tư số 07/2012/TT-NHNN quy định trạng thái ngoại tệ thay cho Quyết định số 1081/2002/QÐ-NHNN ngày 07/10/2002 Quyết định số 1168/2003/QÐ-NHNN ngày 2/10/2003 Thứ nhất, quy mô vốn tự có tổ chức tín dụng (TCTD) tăng cách nhanh chóng thời gian qua; đó, trình độ quản lý rủi ro kinh doanh ngoại hối NHTM chưa cải thiện đáng kể Do đó, việc quy định trạng thái ngoại tệ ±30% vốn tự có lớn, khiến cho NHTM gặp nguy hiểm với rủi ro tỷ giá mạo hiểm kinh doanh Chính vậy, điểm Thơng tư 07/2012/TT-NHNN giảm giới hạn tổng trạng thái ngoại tệ dương âm từ ±30% xuống ±20% vốn tự có Mức giới hạn trạng thái ngoại tệ chung ±20% vốn tự có áp dụng cho chi nhánh ngân hàng nước ngoài; nhiên, chi nhánh không đạt mức giới hạn chung ±20% phép trì giới hạn trạng thái ngoại tệ triệu USD Thứ hai, theo Quyết định số 1081/2002/QÐ-NHNN ngày 07/10/2002, NHTM phải tính tốn báo cáo NHNN trạng thái ngoại tệ theo hai tiêu chí: - Báo cáo trạng thái ngoại tệ cuối ngày: Thực sở trạng thái ngoại tệ cuối ngày hôm trước cộng với chênh lệch doanh số mua bán ngày hơm ngoại tệ - Báo cáo trạng thái ngoại tệ cuối tháng: Thực sở số dư tài khoản liên quan sở để đối chiếu đảm bảo tính xác trạng thái ngoại tệ cuối ngày