a Phân tích tác động của sự thay đổi của lãi suất đến thu nhập và chênh lệch lãi suất cơ bản của ngân hàng Trong thực tiễn, phương pháp phân tích khe hở nhạy cảm thường áp dụng để đánh giá tác động củ.
a Phân tích tác động thay đổi lãi suất đến thu nhập chênh lệch lãi suất ngân hàng : Trong thực tiễn, phương pháp phân tích khe hở nhạy cảm thường áp dụng để đánh giá tác động thay đổi lãi suất thu nhập ngân hàng vòng vòng 01 năm tới Với giả định đơn giản hóa hai cú sốc lãi suất tài sản nợ phải trả dịch chuyển đường cong lãi suất song song Ảnh hưởng đến thu nhập năm tới ngân hàng ước lượng Trong đó: NIIk: thay đổi thu nhập thang kỳ hạn k GAPk: khe hở nhạy cảm lãi suất thang kỳ hạn k ∆r(tk) : giả định thay đổi lãi suất (đơn vị %/ năm) thang kỳ hạn k tk : điểm thang kỳ hạn k (được tính theo tháng) Trong trường hợp trạng thái rịng (khe hở) thang kỳ hạn dương (tổng tài sản nhạy cảm lãi suất > tổng nợ nhạy cảm lãi suất) lãi suất thị trường giảm làm giảm thu nhập lãi ròng (NII) Ngược lại việc tăng lãi suất làm tăng thu nhập lãi ròng (NII) Độ lớn thay đổi thu nhập lãi ròng phụ thuộc vào trạng thái ròng (khe hở) mức độ thay đổi lãi suất Xác định ảnh hưởng rủi ro lãi suất lên thu nhập năm tổng thay đổi thu nhập tất thang kỳ hạn năm Trường hợp khe hở nhạy cảm lãi suất dương (nhạy cảm tài sản)