Mục tiêu của đề tài Tăng cường huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Nghệ An là tìm hiểu công tác huy động vốn của Vietcombank Nghệ An trong giai đoạn 2016-2018, chỉ ra được những mặt đạt được, những hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế này; đề xuất các giải pháp nhằm phát triển hoạt động huy động vốn của vietcombank Nghệ An trong thời gian tới.
Trang 1
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRUONG DAI HQC KINH TE QUOC DAN
HO THI NGA
TANG CUONG HUY DONG VON TAI NGAN HANG
TMCP NGOAI THUONG VIET NAM - CHI NHANH NGHE AN Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã ngành:8340201 2020 | PDF | 100 Pages buihuuhanh@gmail.com
LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG
Người hướng dẫn khoa học:TS Trần Tất Thành
HÀ NỘI - 2019
Trang 2LỜI CAM ĐOAN
Tôi đã đọc và hiểu về các hành vi vi phạm sự trung thực trong học thuật Tôi
cam kết bằng danh dự cá nhân rằng nghiên cứu này do tôi tự thực hiện và không vỉ phạm yêu cầu về sự trung thực trong học thuật
TÁC GIÁ LUẬN VĂN
Trang 3LỜI CẢM
Trong quá trình thực hiện đề tài: “Tăng cường huy động vốn tại Ngân hàng
TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chỉ nhánh Nghệ An”, tôi đã nhận được sự hướng
dẫn, giúp đỡ, động viên của nhiều cá nhân và tập thê Tôi xin được bày tỏ sự cảm
ơn sâu sắc nhất tới tất cả các cá nhân và tập thể đã tạo điều kiện giúp đỡ tôi trong,
học tập và nghiên cứu
Tôi xin trân trọng cảm ơn Ban Giám hiệu Nhà trường, Viện Đào tạo Sau đại
học, khoa Tài chính Ngân hàng, các khoa, phòng của Trường Đại học Kinh tế quốc
dân đã tạo điều kiện giúp đỡ tôi về mọi mặt trong quá trình học tập và hoàn thành
luận văn này
Tôi xin trân trọng cảm ơn sự giúp đỡ tận tinh của giáo viên hướng dẫn TS
Trần Tắt Thành Tôi xin cảm ơn sự giúp đỡ, đóng góp nhiều ý kiến quý báu của các nhà khoa học, các thầy, cô giáo trong Trường Đại học kinh tế Quốc dân
Trong quá trình thực hiện dé tài, tôi còn được sự giúp đỡ và cộng tác của các
đồng chí tại các địa điểm nghiên cứu, tôi xin chân thành cảm các bạn bè, đồng nghiệp,
và gia đình đã tạo điều kiện mọi mặt đề tơi hồn thành đề tài nghiên cứu này
Tôi xin bày tỏ sự cảm ơn sâu sắc đối với mọi sự giúp đỡ quý báu đó
Trang 4MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CAC TU VIET TAT DANH MỤC BẢNG, HÌNH
LỜI NÓI ĐẦU
CHUONG 1: LY LUAN CHUNG VE HOAT DONG HUY DONG VON CUA
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 5
1.1 Tổng quan về Ngân hàng Thương mại 5
1.1.1 Quá trình hình thành va phát triển Ngân hàng Thương mại 5 1.1.2 Những đặc điểm cơ bản của ngân hàng thương mại 7 1.1.3 Hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại 9
1.2 Vốn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm ví
n của ngân hàng thương mại 12
1.2.2 Các nguồn vốn của ngân hàng thương mại 13
12.3 Vai trò của vồn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại 15
1.3 Day manh huy động vốn của ngân hàng thương mại
1.3.1 Khái niệm về huy động vốn của ngân hàng thương mại 16
1.3.2 Các hình thức huy động vốn của ngân hàng thương mại 17
1.3.3 Sự cần thiết đây mạnh huy động vốn của ngân hàng thương mai 22
1.3.4 Các tiêu chí đánh giá công tác huy động vốn của ngân hàng thương mại 23
1.3.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến huy động vốn ngân hàng thương mại 30 KẾT LUẬN CHƯƠ"
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỌNG VÓN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH NGHỆ AN 36
2.1 Khái quát hoạt động kinh doanh của Vietcombank Nghệ An 36 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng Vietcombank Nghệ An .36
Trang 5
2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của chỉ nhánh 38 2.2 Thực trạng hoạt động huy động vốn tại Vietcombank Nghệ An 2.2.1 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn 2.3 Đánh giá chung 2.3.1 Những kết quả đã đạt được 52 2.3.2 Những hạn chế 54 2.3.3 Nguyên nhân của hạn chế 55 KẾT LUẬN CHƯƠ"
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN
HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH NGHỆ AN 61
3.1 Định hướng về đẩy mạnh huy động vốn của Ngân hàng TMCP Ngoại thương - Chỉ nhánh Nghệ Ai 61 3.1.1 Định hướng phát triển chung của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chỉ nhánh Nghệ An 61 3.1.2 Chỉ tiêu tăng trưởng nguồn vốn 62 3.2 Giải pháp Đẫy mạnh huy động vốn cuä Ngân hàng TMCP Ngoại thương - Chỉ nhánh Nghệ An 64
3.2.1 Điều chỉnh chiến lược kinh doanh của Vietcombank Nghệ An 64 3.2.2 Thực hiện chính sách lãi suất linh hoạt 65 3.2.3 Mở rộng và nâng cao chất lượng dịch vụ tại cá điểm giao dịch 67 3.2.4 Tăng cường hoạt động Marketing, quảng bá hình ảnh và thông tin 68
3.2.5 Thường xuyên đảo tạo, nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ 70
3.3 Những kiến nghị đề xuất
3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 1
3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam T3
3.3.3 Kiến nghị với UBND tỉnh Nghệ An 73
KET LUAN CHUONG 3
KẾT LUẬN
TÀI LIỆU THAM KHẢO
Trang 7DANH MỤC BẢNG, HÌNH
Bảng 2.1: Cơ cấu huy động vốn của Vietcombank Nghệ An giai đoạn 2016-2018 39
Bảng 2.2: Dư nợ theo thành phần kinh tế và theo thời hạn tại Vietcombank Nghệ An
giai đoạn 2016-2018 4
Bảng 2.3: Kết quả kinh doanh của Vietcombank Nghệ An giai doan 2016-2018 .42
Bảng 24: Biến động nguồn vốn huy động của Vietcombank Nghệ Angiai đoạn 2016-2018 45 Bảng 2.5: Chỉ phí trả lãi tiền gửi bình quân hàng năm của Vietcombank Nghệ An 47 giai đoạn 2016-2018 47 Bảng 2.6: Thu nhập từ hoạt động huy động vốn hàng năm của Vietcombank Nghệ An giai đoạn 2016-2018 48 Bảng 2.7: Bảng cân đối nguồn vốn hàng năm của Vietcombank Nghệ Angiai đoạn 2016-2018 49
Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức Vietcombank Nghệ An 37
Hình 22: Cơ cấu dư nợ phân theo thành phần kinh tế giai đoạn 2016-2018 41
Hình 2.3: Kết quả kinh doanh của Vietcombank Nghệ An giai đoạn 2016-2018 44
Hình 2.4: Kết quả huy động vốn theo cơ cấu Khách hàng của Vietcombank Nghệ
An giai đoạn 2016-2018 46
Hình 2.5: Kết quả huy động vốn theo cơ cấu Khách hàng của Vietcombank Nghệ
Trang 8
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRUONG DAI HQC KINH TE QUOC DAN
HO THI NGA
TANG CUONG HUY DONG VON TAI NGAN HANG
Trang 9LỜI NÓI ĐẦU
Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng xuất hiện đầu tiên và phô biến nhất hiện nay Đây là tổ chức nhận tiền gửi đóng vài trò là trung gian tài chính huy động tiền nhàn rỗi thông qua các dịch vụ nhận tiền gửi rồi cung cấp cho những chủ thể cần vốn chủ yếu dưới hình thức các khoản vay trực tiếp Các ngân hàng thương, mại huy động vốn chủ yếu dưới dạng: tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi có kỳ hạn Vốn huy động được dùng để cho vay: cho vay thương mại, cho vay tiêu dùng, cho vay bất động sản và để mua chứng khoán chính phủ, trái phiếu của chính quyền địa phương Ngân hàng thương mại dù ở quốc gia nào cũng đều là nhóm trung gian tài chính lớn nhất, cũng là trung gian tài chính mà các chủ thể kinh tế giao dịch thường xuyên nhất
Trong thời gian gần đây, các Ngân hàng thương mại Việt Nam đang phải
đương đầu với sự canh tranh ngày càng gay gắt khi mà Ngân hàng Nhà nước quyết định áp dụng nghiêm lãi suất trần niêm yết đối với hoạt động huy động vốn trong
khi đó tình hình nợ xấu tại mỗi ngân hàng cũng đang là vấn đề đáng báo động Để
tạo cho mình một “sức khỏe” đủ mạnh, các Ngân hàng thương mại đã và đang
không ngừng cải tiến, nâng cao chất lượng dịch vụ của mình Huy động vốn - một
trong những hoạt động giữ vai trò trọng tâm của ngân hàng - đang trở thành hoạt
động nóng được quan tâm nhiều nhất trong tình hình nền kinh tế hiện nay Thông,
qua việc ứng dụng và phát triển công nghệ thông tỉn, từng bước hiện đại hóa ngân
hàng, các sản phẩm huy động ngày càng phong phú, đa dạng, mang tính chất “đột phá - chiến lược” thỏa mãn nhu cầu ngày càng cao và tỉnh tế
tủa khách hàng
Có thể nói hoạt động huy động vốn là nền tảng, là hoạt động kinh doanh dem
lại lợi nhuận Ngân hàng thương mại Để đạt được mức lợi nhuận mục tiêu đòi hỏi ở
Trang 10trong hoạt động cho vay nói riêng và hoạt động của các Ngân hàng thương mại nói chung
Vietcombank Nghệ An cũng khơng nằm ngồi quy luật trên, bắt đầu gia
nhập hệ thống các Ngân hàng thương mại trên thị trường tỉnh Nghệ An từ năm 1989, sau 30 năm hoạt động và trưởng thành Vietcombank Nghệ An đã có nhưng
bước đi dài và định hướng đúng đắn trong hoạt động huy động vốn, đặc biệt là huy
động vốn đối với khách hàng doanh nghiệp và các tô chức kinh tế Nhận thức được
tầm quan trọng của Hoạt động huy động vốn thời gian qua so với các Chi nhánh van
chưa đạt được vượt trội các kỳ vọng nên tác giả đã chọn đề tài “Tăng cường huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chỉ nhánh Nghệ An” làm để tải nghiên cứu luận văn Thạc sĩ bởi đây là một nghiên cứu có tính kịp thời
và thực tế, phù hợp xu thế phát triển chung của Vietcombank Nghệ An trong thời
gian tới
CHƯƠNG 1: LY LUAN CHUNG VE HOAT DONG HUY
DONG VON CUA NGAN HANG THUONG MAI
1.1 Tổng quan về Ngân hàng Thương mại
1.1.1 Quá trình hình thành và phát trién Ngân hàng Thương mại
Ngan hang Thuong mai (NHTM) là tổ chức trung gian tài chính hình thành
và phát triển gắn liền vơi lịch sử phát triển của nền sản xuất hàng hoá Cơ sở của sự phát triển ngân hàng chính là sự phát triển của sản xuất và lưu thông hàng hoá Đến
lượt mình các ngân hàng lại tạo ra tiền đề cho sự phát triển mạnh mẽ đối với nền
kinh tế Đó là mối quan hệ nhân quả mà trong đó, sự phát triển của sản xuất và lưu
thơng hàng hố là điểm khởi đầu (VOER, 2017)
Các hoạt động đổi tiền, nhận tiền gửi, cho vay do các thương gia thực hiện từ
Trang 11iii
- Dé tién hanh kinh doanh tiền tệ, bản thân ngân hàng trước hết phải có vốn và
có năng lực cao trong kinh doanh Thực tế lịch sử đã chứng minh, chỉ các thương gia giảu có, có khả năng kinh doanh mới chuyển từ kinh doanh hàng
hố thơng thường sang kinh doanh tiền
~_ Các nghiệp vụ ngân hàng chỉ có thể hình thành và phát triển trên cơ sở phát
sinh các nhu cầu hoạt động kinh tế
Hệ thống ngân hàng thương mại từ lâu đã được thừa nhận là loại hình trung
gian tài chính quan trọng nhất, đóng vai trò là "bà đỡ" cho sự phát triển của nền kinh tế Ngày nay khi mà quá trình toàn cầu hoá nên kinh tế thế giới đang diễn ra
như vũ bão, khi mà mức độ và cường độ của quá trình chu chuyển vốn trong nội địa
một nền kinh tế, quá trình chu chuyền vốn giữa các quốc gia được xem như là một trong những yếu tố quyết định đối với tiềm năng và khả năng phát triển của mỗi quốc gia thì vai trò "bà đỡ" của hệ thống Ngân hàng Thương mại được khẳng định rõ ràng hơn bao giờ hết Để có được vị trí va vai trò quan trọng đó, hệ thống NHTM
đã trải qua một quá trình phát triển không ngừng
'Từ hình thức đầu tiên của NHTM là "ngân hàng thợ vàng" qua quá trình phát triển cho đến ngày nay thành hai loại ngân hàng: Ngân hàng Trung ương ra đời thay
thế cho ngân hàng phát hành giữ chức năng quản lý nhà nước về tiền tệ Các NHTM và các tô chức trung gian tài chính khác như Ngân hàng đầu tư, Quỹ đầu tư, Công ty
tài chính được gọi là hệ thống các trung gian tài chính giữ chức năng thực hiện các
nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ
Cùng với sự phát triển của nền kinh tế, các tổ chức trung gian tài chính ngày càng mở rộng phạm vi và loại hình nghiệp vụ khiến cho quan điểm về NHTM không còn được hoàn toàn thống nhất giữa các quốc gia như trước đây Song có thể hình dung NHTM là một tổ chức kinh doanh tiền tệ và cung ứng các dịch vụ tài
chính cho nên kinh tế, là một trong số những định chế tài chính quan trọng của nền kinh tế, thực hiện chức năng dẫn vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu NHTM thực hiện
Trang 12iv
trên tuỳ theo mức độ phát triển của nền kinh tế nói chung và của hệ thống ngân hàng nói riêng các NHTM còn thực hiện nhiều nghiệp vụ khác như: tư vấn môi giới,
bảo lãnh, bảo quản và quản lý hộ các loại tài sản quý.v.v NHTM vừa là tổ chức tài
chính trung gian giữa Ngân hàng nhà nước Ngân hàng Trung ương) với nền kinh tế Thông qua hệ thống NHTM các chính sách vĩ mô của Nhà nước về tiền tệ, tin dung, thanh toán, lãi suắt, tỷ giá được chuyên tải đến các đối tượng kinh tế (đó là các
Doanh nghiệp, Tổ chức kinh tế - xã hội, dân cư) và được phản hồi theo hiệu ứng của
các chính sách đó (VOER, 2017)
Ở Việt Nam, Luật số 47/2010/QH12 luật các Tổ chức tín dụng Việt Nam định nghĩa: “Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tắt cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của luật
này, nhằm mục tiêu lợi nhuận” Khoản 4, Điều 4 Luật các Tô chức tín dụng, trong,
đó hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng bao
gồm: Huy động vốn dưới mọi hình thức, cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, chiết khẩu chứng từ có giá, bao thanh toán, cho thuê tài chính, thấu chỉ, cho vay trả góp, cho vay tiêu dùng và cung cắp dịch vụ ngân hàng khác.(Quốc hội, 2010)
Do luật pháp của các nước có quy định về giới hạn các hoạt động mà NHTM đảm nhận, nên có sự khác biệt nhất định Song những chức năng cơ bản của NHTM
là giống nhau đó là: Nhận tiền gửi và tiền tiết kiệm, cho vay, làm trung gian thanh
toán, các dịch vụ tài chính Vì vậy, để thực hiện các chức năng đó, mỗi NHTM
cần có một khối lượng vốn nhất định đề hoạt động
“Thực chất nguồn vốn của NHTM là một bộ phận thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trong quá trình sản xuất, phân phối và tiêu dùng của chủ sở hữu, họ gửi vào NHTM với các mục đích và lợi ích khác nhau Quy mô nguồn vốn có tác dụng chỉ phối và quyết định đối với việc thực hiện các chức năng của NHTM
1.1.2 Những đặc điễm cơ bản của ngân hàng thương mại
*>_ Hoạt động của NHTM gắn liền với quá trình vận động của tiền tệ
> NHTM kinh doanh chủ yếu bằng nguồn vốn huy động trong nền kinh tế
Trang 13> Hoạt động của NHTM kiên quan đến nhiều thành phần kinh tế trong xã hội
> NHTM Li loại hình doanh nghiệp đặc biệt chịu sự quản lý chặt chẽ của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước
1.1.3 Hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại
Hoạt động của các NHTM thông qua nghiệp vụ tài sản Nợ (huy động tạo lập
nguồn vốn), nghiệp vụ tài sản Có (cung cấp vốn cho khách hàng) và các nghiệp vụ
trung gian, nghiệp vụ ngoại bảng Đó là những hoạt động chủ yếu để tạo ra lợi nhuận cho NHTM
1.2 Vốn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại
Theo quan điểm của Kinh tế học phát triển: Vốn là hình thái giá trị của toàn
bộ tư liệu sản xuất được sử dụng một cách hợp lý và có kế hoạch vào quá trình sản
xuất kinh doanh, nhằm sản xuất ra của cải vật chất cho xã hội theo mục tiêu đã định
trước
-_ Vốn được hiểu theo nghĩa hẹp là tiềm lực tài chính của mỗi cá nhân, mỗi
doanh nghiệp và mỗi quốc gia
-_ Vốn được hiểu theo nghĩa rộng: Bao gồm nguồn nhân lực, tài lực, chất xám,
tiền bạc và cả quan hệ đã tích luỳ của mỗi cá nhân, một doanh nghiệp hay
một quốc gia
Trong thời kỳ nền kinh tế kế hoạch hoá tập trung, người ta nói đến vốn đồng
nghĩa với phạm trù tiền vốn (vốn tài chính) Chính vì quan niệm thiếu đầy đủ như
vậy nên thực tế nền kinh tế luôn dẫn đến lạm phát và đồng tiền thường xuyên mắt giá Ngay cả khi quan niệm vốn được hiểu bằng tiền, thì tiền ở đây phải được vận
động với mục đích sinh lợi, chứ không phải dưới dạng tích trữ
Trong nền kinh tế thị trường thì vốn được hiểu một cách đầy đủ, được nhận thức một cách hoàn chỉnh hơn Thể hiện ở chỗ cho rằng: Vốn là một phạm trù rộng
lớn bao gôm tiên tệ, vật tư tài sản, nguôn lực, tài nguyên thiên nhiên, vị trí địa lý và nhiều loại vốn hữu hình hay vốn vô hình khác như phát mình, sáng chế, bản quyền
Trang 14vi
JNhư vậy, vốn là một loại nhân tố "đầu vào", đồng thời bản thân nó là kết quả
"đầu ra" trong quá trình hoạt động của nền kinh tế Vốn luôn luôn vận động và chuyển hoá về hình thái vật chất cũng như từ hình thái vật chất sang hình thái tiền
té
Qua nhận định, và các lý luận chung về vốn thì vốn của Ngân hàng Thương
mại có thê được hiểu như sau: Ja những giá trị tiền tệ do NHTM tạo lập thông qua việc huy động, đi vay để cho vay, đầu tư hoặc thực hiện các dịch vụ kinh doanh
khác
1.3 Đẩy mạnh huy động vốn của ngân hàng thương mại
Huy động vốn là việc các NHTM động viên các nguồn vốn trong xã hội để phục vụ cho mục đích kinh doanh của mình Nó đóng vai trò rất quan trọng đối với tắt cả lĩnh vực trong nền kinh tế thông qua việc cung cấp các điều kiện thuận lợi cho
việc gửi tiền nhàn rỗicủa dâncư và các tổ chức kinh tế
'Vốn huy động của NHTM là giá trị tiền tệ mà ngân hàng tạo lập được thông qua nghiệp vụ huy động vốn, đi vay, vốn tự có và các nghiệp vụ khác nhằm đáp ing nhu cầu hoạt động kinh doanh của ngân hàng Biểu hiện của vốn trong kinh doanh ngân hàng chủ yếu là tiền Thực chất vốn của ngân hàng là một bộ phận của thu
¡ trong quá trình sản xuất, phân phối và tiêu dung, nhập quốc dân tạm thời nhàn
người chủ sở hữu của chúng gửi và Ngân hàng với mục đích thanh toán, tiết kiệm
hay đầu tư Nói cách khác họ chuyên nhượng quyền sử dụng vốn cho Ngan hang, dé Ngân hàng trả lại cho họ một khoản thu nhập còn quyền sở hữu khoản tiền này vẫn thuộc về người ký thác
Nhu vậy, Ngân hàng đã thực hiện vai trò tập trung vốn và phân phối lại dưới hình thức tiền tệ làm tăng quá trình luân chuyền vốn kích thích mọi hoạt động kinh tế phát triển Đồng thời, chính các hoạt động đó lại quyết định sự tồn tại và phát
Trang 15vii
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VÓN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM -
CHI NHANH NGHE AN
2.1 Khái quát hoạt động kinh doanh của Vietcombank Nghệ An
VietcombankNghé An là chỉ nhánh cấp 1 trực thuộc Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam được thành lập trên cơ sở chuyển từ phòng Ngoại hối Nghệ Tĩnh thuộc Ngân hàng Nhà nước Nghệ -Tĩnh tại Quyết định số 15/NH-QÐ do Tổng Giám đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký ngày 25/01/1989
Ngay từ những ngày đầu, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chỉ nhánh Nghệ An phải đối mặt với muôn vàn khó khăn thách thức:
-_ Về bối cảnh kinh tế, Chỉ nhánh được thành lập trong giai đoạn nền kinh tế đất nước bao cấp sang kinh tế thị trường, kinh tế tỉnh nhà đang quá trình
chuyển đổi, các doanh nghiệp, hợp tác xã sản xuất kinh doanh kém hiệu quả,
nợ ngân hàng không trả được, phải giải thê hoặc tự tan rã
-_ Đội ngũ cán bộ quản lý và tác nghiệp của Chỉ nhánh chỉ có 20 người vừa
chuyển từ cơ chế bao cấp sang hạch toán kinh doanh nên bước đầu còn thiếu
thốn; nguồn vốn hoạt động ít; cơ sở vật chất hầu như chưa được đầu tư, văn
phòng làm việc phải đi thuê, công cụ lao động chủ yếu là các phương tiện làm việc thủ công
Bước vào hoạt động kinh doanh với biết bao khó khăn thiếu thốn như vậy
nhưng nhờ có sự quan tâm, chỉ đạo của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước tỉnh Nghệ An, cùng sự giúp đỡ của Tỉnh ủy, UBND tỉnh Nghệ An cùng các ngành chức năng trên địa bàn tạo điều kiện giúp Chỉ nhánh từng bước
trưởng thành và ngày càng phát triển lớn mạnh, tạo được vị thế và niềm tin đối với
đông đảo khách hàng trên địa bàn tỉnh Nghệ An
Trang 16viii
Ngoại thương Việt Nam đã thực hiện việc cổ phan hóa và chính thức chuyên sang,
hoạt động theo mô hình Ngân hàng thương mại cổ phần và hoạt động với tên gọi là Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chỉ nhánh Vinh
Đến ngày 01/01/2017, chỉ nhánh đổi tên thành Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chỉ nhánh Nghệ An
2.2 Thực trạng hoạt động huy động vốn tại Vietcombank Nghệ An 2.2.1 Cúc chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn >_ Các chỉ tiêu định lượng >_ Cân đối giữa nguồn vốn tiền gửi huy động va cho vay >_ Các chỉ tiêu định tinh 2.3 Đánh giá chung, 2.3.1 Những kết quả đã đạt được
-_ Vietcombank Nghệ An ln hồn thành vượt các chỉ tiêu về huy động vốn:
2016 đạt 105,1%, năm 2017 đạt 101.46% và năm 2018 là 102,7% kế hoạch
đề ra
-_ Chỉ nhánh đã giải quyết lượng nợ xấu lớn của năm 2016 đồng thời tăng
cường công tác cho vay
= Co cau nguồn vốn huy động dần đi vào ôn định, chuyển dịch theo hướng
tăng tỷ trọng tiền gửi từ các doanh nghiệp và dân cư, thu nhập từ dịch vụ
tăng Lượng vốn huy động không những đảm bảo được nhu cầu sử dụng vốn
tại Vietcombank Nghệ An mà còn điều chuyển về NHCT VN Như vậy,
Vietcombank Nghệ An cần khai thác tốt hơn nữa nguồn khách hàng trên địa
bàn và các vùng lân cận để mở rộng cho vay và đầu tư, chỉ có vậy mới có thể
nâng cao được hiệu quả huy động vốn
~_ Hoạt động sử dụng vốn luôn có lãi, thê hiện qua chênh lệch giữa thu nhập sử
dụng vốn và chỉ phí huy động vốn luôn dương Mặc dù chỉ phí huy động
luôn tăng nhưng Vietcombank Nghệ An đã tăng doanh thu từ việc sử dụng
Trang 17ix
ciia Vietcombank Nghé An Mat khác, chênh lệch thu chỉ giữa sử dụng vốn
và huy động vốn dương chứng tỏ hoạt động huy động vốn tại Vietcombank
Nghệ An có hiệu quả
Để có được kết quả trên có nhiềunguyên nhân, sau đây là các nguyên nhân
chính sau:
- _ Ban lãnh đạo, bộ phận chuyên môn Vietcombank Nghệ An đã làm tốt công
tác sự đoán biến động của nguồn vốn nên các chỉ tiêu kế hoạch đặt ra đầu năm đều sát với tình hình, chính sách chỉ đạo điều hành lãi suất huy động
cho vay đều kịp thời và cho kết quả khả quan
-_ Những điều kiện khách quan đưa đến một số thuận lợi cho hoạt động huy
động vốn của Chỉ nhánh Kinh tế cả nước tăng trưởng nhiều năm liền, kinh tế Nghệ An tăng liền trong nhiều năm qua
- _ Bên cạnh đó, Vietcombank Nghệ An không ngừng đổi mới công nghệ, thực hiện bảo mật thông tin khách hàng Hiện nay, Vietcombank Nghệ An đang
mở rộng hình thức thanh tốn khơng dùng tiền mặt, lắp đặt thêm các điểm rút tiền mặt tự động, do vậy số lượng tài khoản giao dịch không ngừng được tăng lên cũng thu hút được nhiều tiền giao dịch trong dân cư và doanh
nghiệp
-_ Vietcombank Nghệ An đã thực hiện tốt chính sách khách hàng, áp dụng
chính sách ưu đãi với khách hàng có số dư lớn, đa dạng hoá sản phẩm huy
động vốn như : Tiết kiệm trả lãi trước, trả lãi cuối kỳ, tiết kiệm rút gốc linh hoạt, tiết kiệm thả nỗi, phát hành kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, tiết kiệm dự
thưởng nhằm khai thác tốt nguồn vốn trên thị trường phục vụ đa dạng nhu
cầu sử dụng vốn
-_ Vietcombank Nghệ An phát triển nhiều loại hình dịch vụ mới, cung cấp
nhiều dịch vụ tiện ích cho khách hàng và nền kinh tế: như dịch vụ chuyển tiền điện tử, dịch vụ ipav, dịch vụ thanh toán bằng điện thoại di động, dịch vụ tư vấn và đầu tư tài chính và dịch vụ quyền lựa chọn tiền tệ, những dịch
Trang 18Co cau nguồn vốn cũng có sự thay đổi hợp lý về mặt thời gian Nguồn vốn ngắn hạn tăng lên tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn ngắn cho nền kinh tế Điều này cho thấy, uy tín của Ngân hàng trên địa bàn ngày càng được khẳng định Cơ sở vật chất kỹ thuật, trang thiết bị hiện đại, điểm giao dịch của Ngân hàng hầu hết là các vùng kinh tế trọng yếu, dân
cư tập trung đông đúc
2.3.2 Những hạn chế
Lãi suất huy động cứng nhắc, chưa có sự phân hóa vùng miền và điều kiện
kinh tế
Khai thác nguồn vốn từ dân cư tại địa phương chưa triệt để và có dấu hiệu
giảm sút xét trên gốc độ thị phần huy động của Vietcombank Nghệ An
Mạng lưới phòng giao dịch còn hạn chế, hiện tại có 01 Trụ sở chỉ nhánh, 03 phòng giao dịch trên địa bàn thành phố Vinh, 01 phòng giao dịch ở trung tâm thị xã Cửa Lò và 01 phòng giao dịch tại 4
Sự phù hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn chưa hợp lý: Việc sử dụng vốn có kết quả tốt là tiền đề để thực hiện huy động vốn cho các kỳ sau
Ngược lại huy động vốn có hiệu quả sẽ tạo ra nguồn để sử dụng vốn Thực
trạng hiện nay tại Vietcombank Nghệ An huy động vốn được khối lượng lớn nhưng vẫn chưa đáp ứng được nhu cầu cấp tín dụng tại chính chỉ nhánh
2.3.3 Nguyên nhân của hạn chế
2.3.3.1 Nguyên nhân chủ quan từ phía Vietcombank Nghệ An
a
b
€
d
Chiến lược kinh doanh của Vietcombank Nghệ An Chính sách lãi suất và phí dịch vụ chưa cạnh tranh
Mạng lưới hoạt động và chất lượng dịch vụ tại các điểm giao dich Hoạt động Marketing và hình ảnh của Vietcombank Nghệ An còn yếu
2.3.3.2 Nguyên nhân khách quan bên ngồi
a
b
Về mơi trường kinh tế xã hội
Sự cạnh tranh của các tÖ chức tín dụng trong và ngoài nước ngày càng
khắc nghiệt
Trang 19xi
CHUONG 3: GIAI PHAP TANG CUONG HUY DONG VON
TAI NGAN HANG TMCP NGOAI THUONG VIET NAM -
CHI NHANH NGHE AN 3.1 Định hướng về đẩy mạnh huy động vốn của Ngân hàng TMCP Ngoại thương - Chỉ nhánh Nghệ An 3.1.1 Định hướng phát triển chung của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chỉ nhánh Nghệ An
Định hướng hoạt động tín dụng được ban hành trong từng giai đoạn trên cơ sở chiến lược kinh doanh chung của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chỉ nhánh Vietcombank Nghệ An và được thể hiện bằng các mục tiêu cụ thể cho phủ hợp với tình hình thị trường và tình hình hoạt động thực tế Các nội dung chính trong định hướng phát triển kinh doanh của Chỉ nhánh Vietcombank Nghệ An giai
đoạn 2018 - 2020 gồm:
- _ Tốc độ tăng trưởng tín dụng (bao gồm dư nợ cho vay tổ chức kinh tế và dân
cư, đầu tư trái phiếu DN): 15% - 18%
- _ Tỷ lệ dư nợ trung dài han/TDN: 35%- 40% - _ Tỷ lệ nợ nhóm 2/TDN:<2% - _ Tỷ lệ dư nợ bán lẻ/TDN: 40% - _ Tỷ lệ dư nợ ngoại tệ/TDN: <20% 3.1.2 Chỉ
tăng trưởng nguồn vốn
~ Tiếp tục triển khai việc mở tài khoản cá nhân từ nhận định nguồn vốn khai thác được trong dân cư còn rất lớn
~_ Tiếp tục phát triển mối quan hệ chặt chẽ với các đơn vị, tô chức cá nhân là khách hàng truyền thống, đồng thời mở rộng quan hệ với những khách hang mới và tiềm năng nhằm huy động nguồn vốn nhàn rỗi từ những khách hang
Trang 20xii
~ Nắm bắt thị trường, đề từ đó theo dõi sát sao những biến động có nh
hưởng đến Chỉ nhánh, đặc biệt là sự thay đôi của lãi suất trong cơ chế lãi suất
của Vietcombank Hội sở, vừa đáp ứng được yêu cầu cạnh tranh huy động
vốn vừa bảo đảm yêu cầu hạch toán kinh doanh; Nghiên cứu và theo dõi sự
biến động của cung cầuvốn, để có sự điều chỉnh phù hợp về chính sách huy
động vốn
~_ Tiếp tục nâng cấp và đầu tư thêm các trang thiết bị phục vụ cho hoạt động thanh toán liên ngân hàng sao cho đúng với vị thế là ngân hàng đầu mối
thanh toán; Tiến hành đào tạo đội ngũ cán bộ nhằm nâng cao trình độ năng lực, đáp ứng được yêu cầu và nhiệm vụ đặt ra để theo kịp với các nước trên
thế giới
3.2 Giải pháp Đẩy mạnh huy động vốn cuả Ngân hàng TMCP Ngoại
thương - Chỉ nhánh Nghệ An
s#ˆ Điều chỉnh chiến lược kinh doanh của Vietcombank Nghệ An
+ Thực hiện chính sách lãi suất linh hoạt
s# Mở rộng và nâng cao chất lượng dịch vụ tại cá điểm giao dịch
+ Tăng cường hoạt động Marketing, quảng bá hình ảnh và thông tỉn + Thường xuyên đào tạo, nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ
3.3 Những kiến nghị đề xuất
3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
>_ Tăng cường công tác thanh tra, kiểm soát hoạt động của các NHTM
>_ Nâng cao hiệu quả hệ thống bảo hiểm tiền gửi
> Hoan thign hệ thống cơ ché, đặc biệt trong việc thanh tốn khơng dùng tiền mặt
3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam
'Vấn đề điều hành lãi suất cả huy động và cho vay cần tăng thêm quyền năng cho Giám đốc chỉ nhánh thành viên, Trung ương chỉ quản lý mức chênh lệch Đầu ra
Trang 21xiii
Ngoai ra, Vietcombank Hội sở cần có chính sách phí dịch vụ hợp lý bởi theo
phản hồi của thị trường, sau khi biểu phí mới năm 2018 ban hành đã có một lượng,
lớn khách hàng cá nhân, doanh nghiệp đã rời bỏ Vietcombank và chọn các NHTM
có mức phí dịch vụ thấp hơn, trong bối cảnh thông tin tài chính phủ khắp các kênh
truyền thông đại chúng, cạnh tranh từ các NHTM khốc liệt cũng như cơ cấu độ ti khách hàng dân trẻ hố, thì việc ban hành một chính sách, quyết định cần đo lường,
được tín hiệu và phản ứng của thị trường 3.3.3 Kiến nghị với UBIND tỉnh Nghệ An
Ủy ban nhân dân Tỉnh Nghệ An và Uỷ ban nhân dân các đơn vị có
Vietcombank đặt các điểm giao dịch cần xây dựng những dự án quy hoạch lớn trên quy mô tổng thể tùy theo đặc điểm của từng khu vực, đặc biệt cần giảm thiểu tối đanhững quy hoạch làm ảnh hưởng đến quyền lợi của công chúng
Thanh phố cần có chính sách đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh và tạo ra nhiều ngành nghề mới giải quyết công ăn việc làm, tăng thu nhập cho người dân, tăng nguồn tiền tích lũy trong xã hội, từ đó NHTM sẽ thu hút được các nguồn tiền
nhàn rỗi trong cứ dân và luân chuyển hiệu quả tạo lợi nhuận cũng như thúc đây hoạt
động sản xuất tại địa phương,
Mặc khác, thành phố cần có những biện pháp hướng dẫn cho người dân trong việc kinh doanh để đạt hiệu quả tốt hơn, đồng thời giúp giải quyết đầu ra như tiêu thụ sản phẩm cho người dân
Chú trọng tuyên truyền, giáo dục phô biến kiến thức cho người dân một cách trực tiếp hoặc gián tiếp thông qua các hội đoàn thể, qua các phương tiện thông tin
đại chúng để người dân luôn mang trong mình ý thức tiết kiệm, phê phán mạnh mẽ các thói quen tiêu dùng lãng phí, xây dựng và phổ biến hình ảnh những người dân
Trang 22
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRUONG DAI HQC KINH TE QUOC DAN
HO THI NGA
TANG CUONG HUY DONG VON TAI NGAN HANG
TMCP NGOAI THUONG VIET NAM - CHI NHANH NGHE AN
Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
Mã ngành:8340201
LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG
Người hướng dẫn khoa học: TS Tran Tat Thanh
HÀ NỘI - 2019
Trang 23LỜI NÓI ĐẦU
1 Tính cấp thiết của đề tài
Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng xuất hiện đầu tiên và phô biến nhất hiện nay Đây là tổ chức nhận tiền gửi đóng vài trò là trung gian tài chính huy động tiền nhàn rỗi thông qua các dịch vụ nhận tiền gửi rồi cung cấp cho những chủ thể cần vốn chủ yếu dưới hình thức các khoản vay trực tiếp Các ngân hàng thương, mại huy động vốn chủ yếu dưới dạng: tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi có kỳ hạn Vốn huy động được dùng để cho vay: cho vay thương mại, cho vay tiêu dùng, cho vay bất động sản và để mua chứng khoán chính phủ, trái phiếu của chính quyền địa phương Ngân hàng thương mại dù ở quốc gia nào cũng đều là nhóm trung gian tài chính lớn nhất, cũng là trung gian tài chính mà các chủ thể kinh tế giao dịch thường xuyên nhất
Trong thời gian gần đây, các Ngân hàng thương mại Việt Nam đang phải
đương đầu với sự canh tranh ngày càng gay gắt khi mà Ngân hàng Nhà nước quyết định áp dụng nghiêm lãi suất trần niêm yết đối với hoạt động huy động vốn trong
khi đó tình hình nợ xấu tại mỗi ngân hàng cũng đang là vấn đề đáng báo động Để
tạo cho mình một “sức khỏe” đủ mạnh, các Ngân hàng thương mại đã và đang
không ngừng cải tiến, nâng cao chất lượng dịch vụ của mình Huy động vốn - một
trong những hoạt động giữ vai trò trọng tâm của ngân hàng - đang trở thành hoạt
động nóng được quan tâm nhiều nhất trong tình hình nền kinh tế hiện nay Thông,
qua việc ứng dụng và phát triển công nghệ thông tỉn, từng bước hiện đại hóa ngân
hàng, các sản phẩm huy động ngày càng phong phú, đa dạng, mang tính chất “đột phá - chiến lược” thỏa mãn nhu cầu ngày càng cao và tỉnh tế
tủa khách hàng
Có thể nói hoạt động huy động vốn là nền tảng, là hoạt động kinh doanh dem
lại lợi nhuận Ngân hàng thương mại Để đạt được mức lợi nhuận mục tiêu đòi hỏi ở
Trang 24trong hoạt động cho vay nói riêng và hoạt động của các Ngân hàng thương mại nói chung
Vietcombank Nghệ An cũng khơng nằm ngồi quy luật trên, bắt đầu gia
nhập hệ thống các Ngân hàng thương mại trên thị trường tỉnh Nghệ An từ năm 1989, sau 30 năm hoạt động và trưởng thành Vietcombank Nghệ An đã có nhưng
bước đi dài và định hướng đúng đắn trong hoạt động huy động vốn, đặc biệt là huy
động vốn đối với khách hàng doanh nghiệp và các tô chức kinh tế Nhận thức được
tầm quan trọng của Hoạt động huy động vốn thời gian qua so với các Chi nhánh van
chưa đạt được vượt trội các kỳ vọng nên tác giả đã chọn đề tài “Tăng cường huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Viet Nam - Chỉ nhánh Nghệ An"làm đề tài nghiên cứu luận văn Thạc sĩ bởi đây là một nghiên cứu có tính kịp
thời và thực tế, phù hợp xu thế phát triển chung của Vietcombank Nghệ An trong
thời gian tới
2 Mục tiêu nghiên cứu:
Tìm hiểu công tác huy động vốn của Vietcombank Nghệ An trong giai đoạn 2016-2018, chi ra được những mặt đạt được, những hạn chế và nguyên nhân
của những hạn chế này
~ Đề xuất các giải pháp khả thi phù hợp với mục tiêu phát triển hoạt động huy
động vốn của Vietcombank Nghệ An trong thời gian tới
3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:
-_ Đối tượng của đề tài: Hoạt động huy động vốn của Ngân hàng TMCP Ngoại
thương Việt Nam - chỉ nhánh Nghệ An
~_ Phạm vi thực hiện của đề tài:
+ _ Thời gian: số liệu trích từ báo cáo tông kết cuối năm của Vietcombank
'Nghệ An và UBND tỉnh Nghệ An các năm 2016, 2017, 2018
+ Không gian: Các nghiệp vụ liên quan đến hoạt động huy động vốn của
Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chỉ nhánh Nghệ An +_ Nội dung: Đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn của Ngân hàng
Trang 25liệu báo cáo từ năm 2016 - 2018 và định hướng cho các giai đoạn tiếp
theo
4, Phuong pháp nghiên cứu:
Cách tiếp cận nghiên cứu: Căn cứ vào các định nghĩa lý thuyết, cùng với các số liệu và hoạt động thực tế trong công tác huy động vốn tại Vietcombank Nghệ An
từ đó đánh giá hiện trạng và có phương pháp khắc phục, phát triển hoạt động huy
động vốn của Chỉ nhánh
Dữ liệu sử dụng cho nghiên cứu
Số liệu về địa bản, tình hình kinh tế, xã hội, các báo cáo về nguồn vốn huy
động trên địa bàn tỉnh Nghệ An giai đoạn 2016-2018
-_ Các số liệu thống kê được thu thập thông qua các tài liệu thống kê, báo
cáo đã được công bố của Vietcombank Nghệ An trong giai đoạn 2016-2018 Các phương pháp chủ yếu được sử dụng trong nghiên cứu là:
~ _ Nghiên cứu hệ thống hóa lý thuyết: bắt nguồn từ các định nghĩa về hoạt động
của Ngân hàng thương mại các văn bản pháp luật của Nhà nước và Ngân hàng nhà nước, nghiên cứu của tác giả đưa ra lý luận về hoạt động huy động
vốn làm cơ sở để phân tích các số liệu liên quan
-_ Phương pháp định lượng: Tác giả sử dụng các số liệu thực tế về hoạt động
huy động vốn của Vietcombank Nghệ An trong khoảng thời gian 03 năm từ 2016 đến 2018 làm căn cứ để phân tích và đưa ra các nhận định về cả 2 mặt chủ quan và khách quan ảnh hưởng đến hiệu quả của hoạt động huy động
vốn;
- Nghiên cứu được trình bày theo kết cấu diễn dịch: tác giả nêu ra vấn đề và
đưa ra các lý luận chung chứng minh thông qua số liệu và có những đánh
giá, nhận xét sau khi phân tích các số liệu để chứng minh cho quan điểm lý
luận ban đầu
5 Kết cấu luận văn:
Ngoài phần mở đầu và kết luận, kết cấu luận văn gồm có 3 chương Cụ thể
Trang 26Chương 1: Lý luận chung về hoạt động huy động vốn của Ngân hàng thương
mại
Chương 2: Thực trạng hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chỉ nhánh Nghệ An
Trang 27CHUONG 1: LY LUAN CHUNG VE HOAT DONG HUY
DONG VON CUA NGAN HANG THUONG MAI
1.1 Tổng quan về Ngân hàng Thương mại
1.1.1 Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng Thương mại
Ngan hang Thuong mai (NHTM) là tổ chức trung gian tài chính hình thành
và phát triển gắn liền vơi lịch sử phát triển của nền sản xuất hàng hoá Cơ sở của sự phát triển ngân hàng chính là sự phát triển của sản xuất và lưu thơng hàng hố Đến
lượt mình các ngân hàng lại tạo ra tiền đề cho sự phát triển mạnh mẽ đối với nền
kinh tế Đó là mối quan hệ nhân quả mà trong đó, sự phát triển của sản xuất và lưu
thông hàng hoá là điểm khởi đầu (VOER, 2017)
Các hoạt động đổi tiền, nhận tiền gửi, cho vay do các thương gia thực hiện từ
thời xa xưa cho đến nay hầu như không thay đổi và được goi là nhà ngân hàng Từ đó chúng ta có thể rút ra: Ngân hàng là một tô chức kinh doanh tiền tệ
~ _ Để tiến hành kinh doanh tiền tệ, bản thân ngân hàng trước hết phải có vốn và
có năng lực cao trong kinh doanh Thực tế lịch sử đã chứng minh, chỉ các thương gia giảu có, có khả năng kinh doanh mới chuyển từ kinh doanh hàng
hố thơng thường sang kinh doanh tiền
~_ Các nghiệp vụ ngân hàng chỉ có thể hình thành và phát triển trên cơ sở phát
sinh các nhu cầu hoạt động kinh tế
Hệ thống ngân hàng thương mại từ lâu đã được thừa nhận là loại hình trung
gian tài chính quan trọng nhất, đóng vai trò là "bà đỡ" cho sự phát triển của nền kinh tế Ngày nay khi mà quá trình toàn cầu hoá nên kinh tế thế giới đang diễn ra
như vũ bão, khi mà mức độ và cường độ của quá trình chu chuyển vốn trong nội địa
Trang 28rõ ràng hơn bao giờ hết Để có được vị trí va vai trò quan trọng đó, hệ thống NHTM
đã trải qua một quá trình phát triển không ngừng
'Từ hình thức đầu tiên của NHTM là "ngân hàng thợ vàng" qua quá trình phát triển cho đến ngày nay thành hai loại ngân hàng: Ngân hàng Trung ương ra đời thay
thế cho ngân hàng phát hành giữ chức năng quản lý nhà nước về tiền tệ Các NHTM và các tô chức trung gian tài chính khác như Ngân hàng đầu tư, Quỹ đầu tư, Công ty
tài chính được gọi là hệ thống các trung gian tài chính giữ chức năng thực hiện các
nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ
Cùng với sự phát triển của nền kinh tế, các tổ chức trung gian tài chính ngày càng mở rộng phạm vi và loại hình nghiệp vụ khiến cho quan điểm về NHTM không còn được hoàn toàn thống nhất giữa các quốc gia như trước đây Song có thể hình dung NHTM là một tổ chức kinh doanh tiền tệ và cung ứng các dịch vụ tài
chính cho nên kinh tế, là một trong số những định chế tài chính quan trọng của nền kinh tế, thực hiện chức năng dẫn vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu NHTM thực hiện
đồng thời 3 nghiệp vụ chính đó là: Nghiệp vụ Nợ (nghiệp vụ huy động vốn) nghiệp vụ Có (nghiệp vụ sử dụng vốn) và nghiệp vụ trung gian Ngoài 3 nghiệp vụ chính
trên tuỳ theo mức độ phát triển của nền kinh tế nói chung và của hệ thống ngân hàng nói riêng các NHTM còn thực hiện nhiều nghiệp vụ khác như: tư vấn môi giới,
bảo lãnh, bảo quản và quản lý hộ các loại tài sản quý.v.v NHTM vừa là tổ chức tài
chính trung gian giữa Ngân hàng nhà nước Ngân hàng Trung ương) với nền kinh tế Thông qua hệ thống NHTM các chính sách vĩ mô của Nhà nước về tiền tệ, tin dung, thanh toán, lãi suắt, tỷ giá được chuyên tải đến các đối tượng kinh tế (đó là các
Doanh nghiệp, Tổ chức kinh tế - xã hội, dân cư) và được phản hồi theo hiệu ứng của
các chính sách đó (VOER, 2017)
Ở Việt Nam, Luật số 47/2010/QH12 luật các Tổ chức tín dụng Việt Nam định nghĩa: “Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tắt cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của luật
này, nhằm mục tiêu lợi nhuận” Khoản 4, Điều 4 Luật các Tô chức tín dụng, trong,
Trang 29gồm: Huy động vốn dưới mọi hình thức, cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, chiết khẩu chứng từ có giá, bao thanh toán, cho thuê tài chính, thấu chỉ, cho vay trả góp, cho vay tiêu dùng và cung cắp dịch vụ ngân hàng khác.(Quốc hội, 2010)
Do luật pháp của các nước có quy định về giới hạn các hoạt động mà NHTM đảm nhận, nên có sự khác biệt nhất định Song những chức năng cơ bản của NHTM
là giống nhau đó là: Nhận tiền gửi và tiền tiết kiệm, cho vay, làm trung gian thanh
toán, các dịch vụ tài chính Vì vậy, để thực hiện các chức năng đó, mỗi NHTM
cần có một khối lượng vốn nhất định đề hoạt động
“Thực chất nguồn vốn của NHTM là một bộ phận thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trong quá trình sản xuất, phân phối và tiêu dùng của chủ sở hữu, họ gửi vào NHTM với các mục đích và lợi ích khác nhau Quy mô nguồn vốn có tác dụng chỉ phối và quyết định đối với việc thực hiện các chức năng của NHTM
1.1.2 Những đặc điễm cơ bản của ngân hàng thương mại
NHTM là một trung gian tài chính quan trọng trong nền kinh tế, là một tô
chức kinh doanh tiền tệ cho nên hoạt động của NHTM có những đặc điểm cơ bản sau:
1.1.2.1 Hoạt động của NHTM sắn liền với quá trình vận động của tiền tệ “Thông qua quá trình huy động, tập trung và phân phối dựa trên nguyên tắc quan trọng nhất của tín dụng là việc hoàn trả cả gốc lẫn lãi sau thời gian sử dụng, được thoả thuận trước Đồng thời thực hiện đúng phương châm "đi vay đề cho vay"
Chu kỳ kinh doanh của NHTM bit đầu từ việc huy động các nguồn vốn trong nền kinh tế bằng nhiều hình thức khác nhau như nhận tiền gửi các tô chức kinh tế, huy động vốn trong dân cư, đi vay và phát hành kỳ phiếu NHTM sau đó dùng số vốn này đề thực hiện các nghiệp vụ cho vay, đầu tư Cuối chu kỳ ngân hàng, thu hồi các khoản cho vay và thực hiện nghĩa vụ chỉ trả của mình đối với người gửi
Trang 301.1.2.2 NHTM kinh doanh chủ yếu bằng nguôn vốn huy động trong nền kinh
tế
Trong cơ cấu nguồn vốn dùng để hoạt động thì vốn chủ sở hữu của ngân hàng chỉ chiếm một tỷ lệ rất nhỏ trong tông số vốn hoạt động của nó, chủ yếu là vốn huy động Thông thường vốn tự có của NHTM chỉ chiếm trong khoảng từ 5% đến 8% tông nguồn vốn Vốn tự có của NHTM chỉ đảm bảo cho sự thành lập ngân hàng,
theo luật định và tạo cơ sở vật chất ban đầu cho hoạt động của nó Hoạt
ng của NHTM được đặt trên cơ sở niềm tin và mối quan hệ lâu dài giữa ngân hàng với khách hàng Đặc điểm này giúp giải thích tại sao trong hoạt động thường ngày, bên
cạnh phải tập trung thu hút nguồn vốn dé đáp ứng yêu cầu về tín dụng, ngân hàng, còn phải đảm bảo nguồn vốn chỉ trả cho nhu cầu rút vốn, thu nợ của khách hàng hay
nói cách khác, ngân hàng phải luôn đảm bảo khả năng thanh toán (VOER, 2018) 1.1.2.3 Hoạt động của NHTM chịu rủi ro trên cả hai phương diện
Hoạt động của NHTM là tổ chức trung gian trong quá trình chuyển quyền sử dụng vốn có thời hạn, nên những rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt là rất phức tạp tập trung trên cả hai phương diện: huy động vốn và sử dụng vốn Trong những rủi
ro này thì NHTM có thể phòng ngừa hoặc hạn chế được mức độ thiệt hại nhất định
Những rủi ro chính mà ngân hàng phải đối mặt là: Rủi ro tín dụng, rủi ro nguồn
von, rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái và các loại rủi ro thuần túy khác, các loại rủi ro
này vượt lên giới hạn cho phép sẽ dẫn đến rủi ro thanh khoản, điều này có nghĩa là NHTM không còn khả năng thanh tốn và khơng thế tiếp tục quá trình hoạt động
của mình dẫn đến bị phá sản (VOER, 2018)
1.1.2.4 Hoạt động của NHTM kiên quan đến nhiều thành phân kinh tế trong
xã hội
Hoạt động của ngân hàng có liên quan đến nhiều lĩnh vực trong nền kinh tế và liên quan tới lợi ích của đông đảo cá nhân và tổ chức trong xã hội Thật vậy, nếu
hầu hết mọi chủ thể trong nền kinh tế đều có nhu cầu về quản lý tài sản, thực hiện
Trang 31hiện đáp ứng tốt nhất thông qua dịch vụ của các trung gian tài chính, đặc biệt là hệ
thống NHTM Chất lượng các dịch vụ mà NHTM cung cấp ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng hiệu quả hoạt động của các chủ thể trong nền kinh tế, góp phần thúc đây
tăng trưởng kinh tế và ngược lại (VOER, 2018)
1.1.2.5 NHTM là loại hình doanh nghiệp đặc biệt chịu sự quản lý chặt chẽ của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước
- Hé thống NHTM là hệ thống trung gian tài chính lớn nhất, được tất cả các chủ thê trong nền kinh tế tin tưởng gửi các khoản tiền với mục đích sử dụng khác
nhau của mình Do đó, sự thay đổi trong hoạt động của hệ thống NHTM thường gây
ra biến động lớn trong niềm tin đối với hệ thống ngân hàng nói riêng và ảnh hưởng đến sự phát triển của nền kinh tế nói chung
-_ Hệ thống ngân hàng được coi là "cỗ máy tạo tiền", hoạt động của nó có ảnh hưởng mạnh mẽ tới các biến cố vĩ mô chủ yếu của nền kinh tế Vì vậy, Chính phủ buộc phải có sự quản lý và giám sát chặt chẽ đối với các tô chức ngân hàng để dam bảo rằng hoạt động của nó là phù hợp với yêu cầu và mục tiêu phát triển của nền kinh tế, - T6 chức tiền tệ - tín dụng là lĩnh vực rất nhạy cảm, thực tế cho thấy chất ồn định lượng hoạt động của hệ thống Ngân hàng tiềm ẩn những nguy cơ gây mất về kinh tế Kinh nghiệm khủng hoảng tài chính, kéo theo sự khủng hoảng kinh tế ở Thái Lan và các nước trong khu vực năm 1997, khủng hoảng tài chính nặng nề ở Phé Wall - Newyork năm 2008 là một minh chứng điễn hình (VOER, 2018)
1.1.3 Hoạt động cơ bản cña ngân hàng thương mại
Hoạt động của các NHTM thông qua nghiệp vụ tài sản Nợ (huy động tạo lập
nguồn vốn), nghiệp vụ tài sản Có (cung cấp vốn cho khách hàng) và các nghiệp vụ
Trang 3210
1.1.3.1 Nghiệp vụ tài sản Nợ
'Vốn là tiền đề và quyết định quy mô hoạt động của NHTM Đề tạo lập nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh của mình NHTM phải thực hiện huy động mọi nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế vào ngân hàng để tạo tiền đề thực hiện các nghiệp vụ tiếp theo (Đây là nội dung chính mà luận văn tập trung phân tích làm rõ ở phần
sau) Nghiệp vụ tài sản Nợ của NHTM được thể hiện trong các nội dung sau:
~ Nghiệp vụ tiền gửi: Đây là nghiệp vụ phản ánh hoạt động huy động vốn của
Ngân hàng dưới dạng nhận các khoản tiền gửi của Doanh nghiệp vào ngân
hàng để thanh toán hoặc với mục đích bảo quản hay hưởng lãi Đồng thời,
NHTM còn huy động các khoản tiền nhàn rỗi trong dân cư gửi vào ngân hàng với mục đích hưởng lãi
-_ Nghiệp vụ phát hành giấy tờ có giá: Nghiệp vụ này được thực hiện mang
tính thời vụ, nó phát sinh khi có nhu cầu cần thiết cho hoạt động kinh doanh
ngân hàng, nhằm thu hút các khoản vốn trung dài hạn đề đầu tư vào nền kinh tế, do huy động có thời hạn nên nguồn vốn này đây mạnh tính ôn định vốn
trong hoạt động kinh doanh của NHTM
- Nghiệp vụ đi vay: Với nghiệp vụ này, NHTM nhằm bồ sung vốn cho minh
và
thông qua hoạt động đi vay các Tổ chức tín dụng trên thị trường tiền vay của Ngân hàng Nhà nước dưới hình thức tái chiết khấu hoặc vay có bảo
đảm khi khả năng tự huy động không cân đối được
-_ Nghiệp vụ huy động vốn khác: Được các NHTM tiến hành thông qua việc
nhận làm đại lý hay uỷ thác vốn cho các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước
-_ Vốn tự có của Ngân hàng: Là nguồn vốn được hình thành khi thành lập
NHTM và được bổ sung trong quá trình hoạt động kinh doanh của mình
Trang 33ll
1.1.3.2 Nghiệp vụ tài sản Có (Sử dụng vốn)
~_ Nghiệp vụ Ngân quÿ: Nhằm duy trì khả năng thanh khoản của mình trên cơ
sở thực hiện về dự trữ bắt buộc của Ngân hàng nhà nước trong từng thời kỳ
~_ Nghiệp vụ cho vay: Đây được coi là nghiệp vụ chính trong hoạt động kinh
doanh của NHTM Nghiệp vụ này bao gồm các khoản đầu tư sinh lời thông qua việc cho vay ngắn hạn, trung dài hạn đối với nền kinh tế
-_ Nghiệp vụ đầu tw tài chính: Các NHTM có thê sử dụng một bộ phận vốn
tham gia thị trường mở như các hoạt động hùn vốn, góp vốn, kinh doanh
chứng khoán trên thị trường
1.1.3.3 Các hoạt động cung cấp dịch vụ ngân hàng
Đây là các hoạt động kinh doanh ngoài tín dụng như: dịch vụ thanh toán, đại
lý, tư vấn, bảo lãnh, cho thuê tài sản nhằm tạo ra những khoản thu nhập tăng
thêm năng lực tài chính cho các NHTM Xu thế chung hiện nay các NHTM tập
trung hoàn thiện tốt hơn các dịch vụ của mình nhằm không ngừng tăng nhanh tỷ lệ thu dịch vụ trong tổng thu nhập ngân hàng
Các mặt hoạt động nghiệp vụ của NHTM có mối quan hệ mật thiết với nhau, hỗ trợ và tác động thúc đây nhau cùng phát triển Sự tăng trưởng quy mô nguồn vốn là tiền đề để mở rộng quy mô tín dụng, và ngược lại khi tín dụng phát huy hiệu quả tác động tích cực đến nền kinh tế tăng trưởng sẽ tạo ra sự ôn định và tăng trưởng thêm nguồn vốn Khi hoạt động kinh doanh của ngân hàng mở rộng thì tạo ra những tiền đề vật chất để phát triển đa dạng thêm các loại hình dịch vụ ngân hàng, góp
phần tăng thêm thu nhập và không ngừng nâng cao năng lực tài chính cho NHTM
Nguồn lợi nhuận thu được của NHTM là các khoản thu lãi tiền cho vay, lãi
cô phần đóng góp của các công ty, đầu tư trái phiếu, chứng khoán, hoa hồng do thực hiện các dịch vụ sau khi bù đắp những chỉ phí kinh doanh như: trả lãi tiền gửi, tiền
vay, chỉ phí tiền lương cho cán bộ công nhân viên, chỉ phí hoạt động khác Như
vậy, xét về thực chất lợi nhuận ngân hàng chủ yếu là phần lợi nhuận được sáng tạo
ra từ các hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, các cá nhân có sử
Trang 3412
Nghiệp vụ kinh doanh của NHTM bao trùm toàn bộ hoạt động của ngân
hàng Tuỳ vào điều kiện kinh tế của mỗi nước, nội dung các nghiệp vụ kinh doanh
có thể có sự khác nhau về phạm vi, quy mô và công nghệ, nhưng vẫn có một điểm
chung là: các NHTM đều thực hiện các nghiệp vụ Nợ (huy động vốn) nghiệp vụ Có
(nghiệp vụ tín dụng) và các nghiệp vụ trung gian được gọi là dịch vụ ngân hàng
Trong nền kinh tế thị trường các hoạt động của NHTM được liên tục phát
triển với quy mô ngày cảng cao và ngày càng đa dạng hơn
1.2 Vốn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm về vốn của ngân hàng thương mại
Theo quan điểm của Kinh tế học phát triển: Vốn là hình thái giá trị của toàn
bộ tư liệu sản xuất được sử dụng một cách hợp lý và có kế hoạch vào quá trình sản xuất kinh doanh, nhằm sản xuất ra của cải vật chất cho xã hội theo mục tiêu đã định
trước
-_ Vốn được hiểu theo nghĩa hẹp là tiềm lực tài chính của mỗi cá nhân, mỗi
doanh nghiệp và mỗi quốc gia
-_ Vốn được hiểu theo nghĩa rộng: Bao gồm nguồn nhân lực, tài lực, chất xám,
tiền bạc và cả quan hệ đã tích luỳ của mỗi cá nhân, một doanh nghiệp hay
một quốc gia
Trong thời kỳ nền kinh tế kế hoạch hoá tập trung, người ta nói đến vốn đồng
nghĩa với phạm trù tiền vốn (vốn tài chính) Chính vì quan niệm thiếu đầy đủ như
vậy nên thực tế nền kinh tế luôn dẫn đến lạm phát và đồng tiền thường xuyên mắt giá Ngay cả khi quan niệm vốn được hiểu bằng tiền, thì tiền ở đây phải được vận
động với mục đích sinh lợi, chứ không phải dưới dạng tích trữ
Trong nền kinh tế thị trường thì vốn được hiểu một cách đầy đủ, được nhận thức một cách hoàn chỉnh hơn Thể hiện ở chỗ cho rằng: Vốn là một phạm trù rộng
lớn bao gôm tiên tệ, vật tư tài sản, nguôn lực, tài nguyên thiên nhiên, vị trí địa lý và nhiều loại vốn hữu hình hay vốn vô hình khác như phát mình, sáng chế, bản quyền
Trang 3513
JNhư vậy, vốn là một loại nhân tố "đầu vào", đồng thời bản thân nó là kết quả
"đầu ra" trong quá trình hoạt động của nền kinh tế Vốn luôn luôn vận động và chuyển hoá về hình thái vật chất cũng như từ hình thái vật chất sang hình thái tiền
té
Qua nhận định, và các lý luận chung về vốn thì vốn của Ngân hàng Thương
mại có thê được hiểu như sau: Ja những giá trị tiền tệ do NHTM tạo lập thông qua việc huy động, đi vay để cho vay, đầu tư hoặc thực hiện các dịch vụ kinh doanh
khác
Thực chất vốn của NHTM là một phận tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trong quá trình sản xuất, kinh doanh, phân phối, tiêu dùng, mà người chủ sở hữu gửi chúng, vào ngân hàng với các mục đích khác nhau, họ chỉ có quyền sở hữu, còn quyền sử dụng vốn tiền tệ họ chuyên nhượng cho ngân hàng, đề rồi ngân hàng phải trả cho họ
một khoản thu nhập Như vậy, ngân hàng đã thực hiện vai trò tập trung vốn và phân
phối vốn dưới hình thức tiền tệ, làm tăng nhanh quá trình luân chuyền vốn, phục vụ
và kích thích mọi hoạt động kinh tế phát triển Đồng thời, chính các hoạt động đó
lại quyết định đến việc tổn tại và phát triển hoạt động kinh doanh của NHTM
1.2.2 Các nguồn vốn của ngân hàng thương mại
'Vốn của NHTM bao gồm vn thuộc sở hữu của Ngân hàng, vốn huy động, vốn đi vay, vốn khác Mỗi loại vốn đều có tính chất và vai trò riêng trong tông,
‘én hoạt động kinh doanh của NHTM
ngud
1.2.2.1 Von tue có và coi như tự có
Vốn tự có của NHTM là những giá trị tiền tệ do NHTM tạo lập được, thuộc
sở hữu ngân hàng Vốn này chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng nguồn vốn của ngân hàng, nhưng lại là điều kiện pháp lý bắt buộc khi mới bắt đầu thành lập ngân hàng, và được tăng dần trong quá trình kinh doanh Do tính chất thường xuyên ồn định của vốn tự có, ngân hàng có thể chủ động sử dụng nó vào các mục đích như: Trang
Trang 3614
1.2.2.2 Von huy động
Hoạt động kinh doanh chủ yếu của NHTM là huy động tối đa các nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội để tiến hành cho vay và đầu tư nhằm mục đích thu lợi nhuận như: tiếp nhận các loại tiền gửi của các doanh nghiệp, tô chức kinh tế, tiền gửi dân
cư theo mọi thời hạn và số lượng khác nhau Sự đa dạng các hình thức huy động với
cơ cấu nguồn huy động là tiền gửi không kì hạn, có kì hạn, ngắn hạn, dài hạn, huy
động kì phiếu nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng của nền kinh tế Trong tông nguồn vốn của NHTM thì nguồn vốn huy động tiền gửi chiếm tỷ trọng cao nhất (thường
trên 70%)
Bản chất vốn tiền gửi là tài sản các chủ sở hữu khác nhau, ngân hàng chỉ có quyền sử dụng mà không có quyền sở hữu nó và có trách nhiệm hoàn trả đầy đủ,
đúng hạn cả gốc và lãi khi đến hạn, hoặc khi khách hàng có nhu cầu rút vốn đề chỉ
trả trước hạn Vốn huy động đóng vai trò rất quan trọng và chủ yếu trong hoạt động
kinh doanh của NHTM
Do tính chất rủi ro của hoạt động ngân hàng là tắt yếu, nên đối với vốn huy
động ngân hàng không được phép sử dụng hết mà phải dự trữ một tỷ lệ hợp lý, như hiện nay quy định là 1 - 1,5% để đảm bảo khả năng thanh toán
1.2.2.3 Von di vay
'Vốn đi vay là quan hệ vay mượn giữa NHTM với NHTW, hoặc giữa NHTM
với nhau, hay với tổ chức tài chính khác Các NHTM sẽ đi vay vốn để bổ sung vào vốn hoạt động của mình khi đã sử dụng hết vốn khả dụng mà vẫn không đủ vốn để hoạt động, hay nói cách khác khi ngân hàng tạm thời thiếu vốn khả dụng Tuỳ theo mục đích sử dụng và hình thức vay vốn mà NHTM chia thành các loại: Vốn vay ngắn hạn bồ sung, vay đề thanh toán, vay tái cấp vốn
Vốn vay của NHTW là quan hệ trực tiếp của NHTM với NHTW trong sự
điều tiết của chính sách tiền tệ Khi NHTW sử dụng công cụ thị trường mở, mua
bán trái phiếu, kỳ phiếu ngắn hạn, hệ thống NHTM phải chụi sự kiểm soát chặt chẽ
Trang 37l§
1.2.2.4 Vốn khác
Quá trình thực hiện các nghiệp vụ trung gian, NHTM cũng tạo được một
khoản vốn gọi là vốn trong thanh toán như: Vốn trên tài khoản mở thư tín dụng, tài khoản séc bảo chỉ, séc định mức và các khoản tiền phong toả do ngân hàng chấp
nhận các hối phiếu thanh tốn
Thơng qua nghiệp vụ đại lý, dịch vụ, NHTM cũng thu hút được một lượng
vốn như trong quá trình thu hoặc chỉ hộ khách hàng, làm đại lý cho các tổ chức tín
dụng khác (nhận vốn ủy thác của Ngân hàng Chính sách - xã hội), nhận chuyển vốn
cho khách hàng Do phát tiền theo tiến độ nên thường xuyên có một bộ phận vốn kết dư trên tài khoản, nên ngân hàng có thê sử dụng tạm thời nguồn vốn đó vào kinh
doanh
1.2.3 Vai trò của vốn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mai
1.2.3.1 Quyét dinh quy mô hoạt động
“Trước hết, bất kỳ một doanh nghiệp nào muốn hoạt động kinh doanh đều cần
phải có vốn Riêng đối với ngân hàng thì vốn là cơ sở để tô chức mọi hoạt động kinh doanh của mình Vốn quyết định quy mô hoạt động của NHTM, biểu hiện thế mạnh trong kinh doanh của từng ngân hàng, nó quyết định đến việc mở rộng hay thu hẹp khối lượng tín dụng, do đó ảnh hưởng trực tiếp đến thu nhập ngân hàng Vì
vậy, ngoài bộ phận vốn Pháp định ban đầu, thì ngân hàng phải thường xuyên chăm
lo tới việc tăng trưởng
, tạo vốn trong suốt quá trình hoạt động của mình Một
vừa đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế
ặt khác nhằm không ngừng nâng
cao năng lực tài chính của NHTM
1.2.3.2 Quyết định khả năng thanh toán
Trong nền kinh tế thị trường, để tồn tại và ngày càng mở rộng quy mô hoạt động, đòi hỏi các ngân hàng phải có uy tín lớn trên thị trường là điều hết sức cần thiết Uy tín đó phải được thê hiện trước hết ở khả năng sẵn sàng thanh toán, chỉ trả
Trang 3816
năng thanh toán càng cao Với tiềm năng vốn lớn, ngân hàng có thể hoạt động kinh
doanh với quy mô ngày càng lớn, hiệu quả cao, uy tín được đảm bảo, vị thế trên thị trường được tăng lên
1.2.3.3 Quyết định khả năng cạnh tranh
Vốn lớn, thế hiện tiềm lực kinh doanh của ngân hàng, tạo thế chủ động cho
ngân hàng trong điều hành lãi suất huy động và cho vay khi cần thu hút khách hàng Quy mô vốn lớn, trình độ nghiệp vụ, trình độ công nghệ và năng lực quản lý điều
hành của ngân hàng là tiền đề cho việc thu hút nguồn vốn và chiếm lĩnh thị trường, quyết định năng lực cạnh tranh của NHTM Có thể nói vốn lớn là yếu tố tạo sức cạnh tranh cho ngân hàng Vốn càng lớn thì ngân hàng có đủ khả năng tài chính dé
mở rộng kinh doanh đa năng trên thị trường, và như vậy sẽ phân tán được rủi ro, tăng thêm hiệu quả kinh doanh của NHTM
1.3 Đẩy mạnh huy động vốn của ngân hàng thương mại
1.3.1 Khái niệm về huy động vốn của ngân hàng thương mại
Huy động vốn là việc các NHTM động viên các nguồn vón trong xã hội để phục vụ cho mục đích kinh doanh của mình Nó đóng vai trò rất quan trọng đối với tắt cả lĩnh vực trong nền kinh tế thông qua việc cung cấp các điều kiện thuận lợi cho
việc gửi tiền nhàn rỗicủa dâncư và các tổ chức kinh tế
'Vốn huy động của NHTM là giá trị tiền tệ mà ngân hàng tạo lập được thông qua nghiệp vụ huy động vốn, đi vay, vốn tự có và các nghiệp vụ khác nhằm đáp ing nhu cầu hoạt động kinh doanh của ngân hàng Biểu hiện của vốn trong kinh doanh ngân hàng chủ yếu là tiền Thực chất vốn của ngân hàng là một bộ phận của thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trong quá trình sản xuất, phân phối và tiêu dung,
iết kiệm
người chủ sở hữu của chúng gửi và Ngân hàng với mục đích thanh toán,
Trang 3917
Nhu vậy, Ngân hàng đã thực hiện vai trò tập trung vốn và phân phối lại dưới hình thức tiền tệ làm tăng quá trình luân chuyền vốn kích thích mọi hoạt động kinh tế phát triển Đồng thời, chính các hoạt động đó lại quyết định sự tồn tại và phát
triển hoạt động kinh doanh của Ngân hàng (VOER, 2018)
1.3.2 Các hình thức huy động vốn của ngân hàng thương mại
1.3.2.1 Huy động tiền gửi
a Tiền gửi không kì hạn:
Tiền gửi không kỳ hạn là khoản tiền gửi thanh toán của doanh nghiệp hoặc
cá nhân, đây là khoản tiền mà khách hàng gửi vào ngân hàng nhờ ngân hàng giữ hộ
và thanh toán hộ Khoản tiền gửi này không có kỳ hạn xác định, người gửi có thể rút ra bắt kỳ lúc nào do đó lãi suất thường thấp Tiền gửi không kỳ hạn là một trong những nguồn vốn biến động nhiều nhất và ngân hàng khó có thể dự báo về quy mô
tiền gửi không kỳ hạn có thể huy động được Hình thức này chủ yếu là mở cho các doanh nghiệp Bởi vì, các doanh nghiệp gửi tiền vào ngân hàng mục đích chính
không phải để nhận lãi mà là để hưởng các dịch vụ mà ngân hàng cung cấp; đó là
các dịch vụ thanh toán, ngân quy, thu chỉ hộ,
Do tính chất không ổn định của nó nên ngân hàng chỉ được sử dụng một tỷ lệ
phần trăm nhất định nào đó của lượng tiền gửi không kỳ hạn nhận được, và ngân hàng muốn sử dụng thì phải dự tính về sự ổn định tương đối của lượng tiền này Do vậy, quản lý tiền gửi không kỳ hạn là một phần quan trọng của quản lý dự trữ trong
các ngân hàng (VOER, 2018)
b Tiền gửi có kì hạn:
Đây là loại tiền gửi trong đó đã có sự thoả thuận giữa người gửi tiền và Ngân hàng về số lượng, kỳ hạn, lãi suất Do có sự xác định rõ ràng về kỳ hạn, nên nguồn tiền gửi có kỳ hạn là nguồn tiền có sự ôn định cao, ngân hàng có thể sử dụng đề cho vay với thời hạn tương ứng hoặc có thê chuyển đổi một phần tiền gửi ngắn hạn đề cho vay trung dài hạn Chính vì vậy, mức lãi suất đối với loại tiền gửi này thường cao hơn và linh hoạt nhiều lãi suất tiền gửi không kỳ hạn Bởi vì mục đích chính của
Trang 4018
c Tiền gửi tiết kiệm:
“Tiền gửi tiết kiệm là tiền gửi của cá nhân gửi vào tài khoản, tiền gửi tiết kiệm
được xác định trên thẻ tiết kiệm, số tiết kiệm, được hưởng lãi theo quyđịnh của tô
chức nhận tiền gửi tiếp kiệm và được bảo hiểm theo quy định của pháp luật về bảo hiểm tiền gửi Mục đích cuản người gửi tiền là để hưởng lãi và để tích luỹ, do vậy tài khoản tiền gửi tiết kiệm không được ding dé phat hành séc hay thực hiện các khoản thanh toán khác ngoại trừ người gửi tiền đề nghị trích tài khoản tiền gửi để
trả nợ vayhay chuyển sang một tài khoản khác của chính chủ tài khoản (VOER, 2018)
1.3.2.2 Huy động vốn bằng phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy
tờ có giá trị khác
Phát hành giấy tờ có giá là nghiệp vụ huy động vốn của NHTM dưới hình
thức phát hành các chứng từ như: Chứng chỉ tiền gửi (kỳ phiếu), trái phiếu
Trong nghiệp vụ này, NHTM chủ động đứng ra thu gom vốn trong xã hội
bằng việc phát hành các giấy tờ có giá nhằm bỗ sung nguồn vốn kinh doanh Thông,
thường việc phát hành được thực hiện sau khi đã tiến hành nên cân đối toàn hệ
và sử dụng vốn (VOER, 2018)
Các NHTM nhận thấy rằng, người gửi tiền rất nhạy cảm với những thay đôi
thống của NHTM giữa nguồn
trong lãi suất huy động của ngân hàng Vì vậy khi cần vốn, một NHTM có thê phát hành giấy tờ có giá với một mức lãi suất hấp dẫn hơn các loại nghiệp vụ huy động thông thường khác nhằm huy động được kịp thời lượng vốn cần thiết Mức lãi được
trả cho các công cụ này sẽ được thoả thuận trực tiếp giữa NHTM và khách hàng
hoặc được ấn định ở một mức độ nhất định mà người gửi tiền có thể chấp nhận
được, đồng thời đảm bảo hiệu quả kinh doanh cho ngân hàng (VOER, 2018)
“Thông thường, phát hành giấy tờ có giá là nghiệp vụ huy động vốn theo sáng kiến riêng của từng NHTM với hình thức và kỳ hạn rất đa dạng nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu khách hàng và huy động được vốn cho ngân hàng Đề tìm hiểu kỹ hơn chúng ta sẽ xem xét hai công cụ cơ bản là: Kỳ phiếu và Trái phiếu ngân hàng