Giải pháp quản lý và sử dụng hiệu quả vốn tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam luận văn thạc sĩ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC QUỐC GIA TP.HCM TRƯỜNG: ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM NGÔ QUỐC HÙNG GIẢI PHÁP QUẢN LÝ VÀ SỬ DỤNG HIỆU QUẢ VỐN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM, CHI NHÁNH TP.HCM CHUYÊN NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH Mà SỐ: 50205 LUẬN VĂN THẠC SỸ KHOA HỌC KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS.NGUYỄN QUANG THU Mơc lơc Lời nói đầu Chơng I: Một số khái niệm Quản trị Nguồn vốn .1 1.1 Lý thuyết quản trị ngn vèn 1.1.1 ý nghÜa cđa lý thut vỊ quản trị nguồn vốn 1.1.2 Bảng tổng kết ti sản ngân hng thơng mại .2 1.2 Phơng pháp quản trị nguồn vốn dùng dự trữ bắt buộc v tiêu ti khống chế v thẩm định hiệu hoạt nguồn vốn động điều hnh 1.2.1 Dự trữ b¾t buéc 1.2.2 Các tiêu ti dùng để đánh giá hiệu hoạt động điều hnh nguồn vèn 1.3 L·i suÊt vμ Lý thuyÕt qu¶n trị tính nhạy cảm với lÃi suất, mức chênh lệch an toμn vỊ l·i st 1.3.1 Kh¸i niƯm vỊ l·i suÊt 1.3.1.1 L·i suÊt vμ kú h¹n 1.3.1.2 LÃi suất đầu vo, lÃi suất đầu vμ thu nhËp ng©n hμng 1.3.2 Tính nhạy cảm với lÃi suất 1.3.4 Møc chªnh lƯch an toμn vÒ l·i suÊt 1.3.4.1 Đo lờng mức chênh lệch 1.3.4.2 C¸ch tÝnh mức chênh lệch .11 1.3.5 ảnh hởng loại ti sản nhạy c¶m víi l·i st .12 1.4 Qu¶n trị chênh lệch quỹ (Fund Gap Management) 12 1.4.1 Mô hình để xem xét khoảng chênh lệch quỹ 13 1.4.2 Những điểm đáng lu ý quản trị chênh lệch quỹ 14 1.4.3 Mô hình mức chênh lệch với khối tới hạn 15 1.4.4 Phân tích chênh lệch quỹ cách động 15 1.4.5 Phơng pháp ứng dụng quản trị chênh lệch quỹ 16 Chơng II: Phân tích thực trạng hoạt động quản trị nguồn vốn NHĐT v PT CN TP.HCM 17 2.1 Thực trạng hoạt động Ngân hng Đầu t phát triển CN TP.HCM 17 2.1.1 Vi nét Ngân hng Đầu t v Phát triển Việt nam vμ Chi Nh¸nh TP.HCM 17 2.1.2 ChiÕn lợc nguồn vốn v sử dụng vốn Ngân hng Đầu t v Phát triển CN TP.HCM 2.1.2.1 19 Mục tiêu kinh doanh, tiêu phát triển kế hoạch năm 2000 Ngân hng Đầu t v Phát triển chi nhánh TP.HCM 21 2.1.2.2 Kế hoạch tăng trởng NHĐT v PT chi nhánh TP.HCM 22 2.1.3 Các số liệu cấu bảng tổng kết ti sản hnh Ngân hng Đầu t v Phát triển CN TP.HCM 23 2.2 ực trạng quản trị nguồn vốn Th 25 2.2.1 Tình hình nguồn vốn v sử dụng vốn NHĐT&PTVN CN TP.HCM .25 2.2.2 Báo cáo kết kinh doanh năm 1999 cđa NH§T vμ PT CN TP.HCM 29 2.2.3 NhËn xÐt chung cấu nguồn vốn v công tác quản trÞ nguån vèn 32 Ch−¬ng III: Mét sè kiến nghị, giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động quản trị nguồn vốn NHĐT v PTVN CN TP.HCM 36 3.1 Giải pháp nguồn vốn 36 3.2 Nâng cao hiệu kinh doanh nguồn vốn 38 3.2.1 ứng dụng quản trị rủi ro lÃi suất 39 3.2.2 X©y dựng sách lÃi suất dựa mục tiêu kinh doanh 41 3.2.3 ứng dụng quản trị chênh lƯch q cã ®iỊu chØnh .48 3.3 Các kiến nghị, giải pháp khác nhằm nâng cao hiệu quản trị nguồn vốn 49 Lời nói đầu Tính thiết thực đề ti: Đặc tính ng©n hμng lμ mét tỉ chøc kinh doanh tiỊn tƯ, l huy động vốn, lm công cụ toán v cho vay Do vậy, quản trị nguồn v vốn l vấn đề quan trọng hng đầu ngân hng không điều hòa vốn tốt nói đến việc cho vay v toán Nguồn vốn có nhiều loại: ngắn, trung v di hạn với lÃi suất huy động khác nhau, khác lợng vốn, thời điểm có vốn v thời điểm đáo hạn Một ví dụ thực tế cho thấy: có cần mua hng no nhng lại tiền vo thời điểm giá rẻ, vo thời điểm có tiền hng muốn đà bán hết đà tăng giá Quyết định vay v trả lÃi vay hay chờ có tiền để mua? Phơng thức no phải trả chi phí nhiều hơn: lÃi vay nợ hay chi phí hng tăng giá, thiệt hại hng vo thời điểm dự kiến? Các nh quản trị ngân hng phải trả lời câu hỏi tơng tự nh định có nên tiếp tục cho vay hay từ chối có nên huy động từ nguồn no khác ®Ĩ cho vay vμ thêi ®iĨm nμo th× huy ®éng với lÃi suất phù hợp Vấn đề quản trị nguồn vốn ngân hng cng trở nên phức tạp nguồn vốn ny nh tiền vay đến hạn bị tác động lớn nhiều yếu tố không ổn định nh: nguồn tiền loại tiền tệ khác gây ảnh huởng lμm cho tû gi¸ biÕn cÊu ngn vèn vμ sư dụng vốn nh động lên xuống no để đem lại hiệu v độ an ton sách lÃi suất, cao cho ngân hng tin đồn tác động đến tâm lý ngời dân lm cho họ rút tiền trớc hạn Bên cạnh đó, với thời đại ngy lÃi suất thay đổi ngy, v thời hạn gửi thay đổi lm cho việc quản trị lại cng trở nên khó khăn Luận án đề xuất số giải pháp nhằm tăng hiệu quản trị nguồn vốn ngân hng Đặc biệt, ứng dụng lý thuyết quản trị rủi ro lÃi suất ngân hng giúp ngân hng giảm thiểu đợc rủi ro lÃi suất thay đổi, thu lợi từ thay đổi l·i st C¬ së khoa häc vμ thùc tiƠn đề ti: Đối với doanh nghiệp vốn l yếu tố quan trọng, ngân hng vốn cng quan trọng hơn, song vấn đề đặc biệt quan trọng l vấn đề trì Cơ sở khoa học đề ti: bi toán quản lý ti chính; chi phí vốn v thực tiễn ngân hng thơng mại áp dụng vo thực tế hoạt động NHĐT&PTVN địa bn TP.HCM Mục đích nghiên cứu, đối tợng v phạm vi nghiên cứu: ã Các nghiên cứu nhằm tìm cách áp dụng v đa phơng pháp tối u hóa lợi nhuận thông qua việc quản trị v sử dụng hiệu nguồn vốn ã Đối tợng nghiên cứu l phơng thức quản trị nguồn vốn đà v đợc áp dụng đà đợc nghiên cứu mặt lý thuyết v tìm phơng pháp áp dụng vo điều kiện thực tế ngân hng Đầu t v Phát triển địa bn TP.HCM ã Phạm vi nghiên cứu: Đề ti tâm đến việc giải bi toán quản lý rủi ro lÃi suất v bên cạnh l đề xuất khác liên quan đến việc quản trị nguồn vốn Số liệu chủ yếu đợc lấy để xử lý l số liệu hoạt động năm 1999 Ngân hng Đầu t v PTVN CN TP.HCM v số liệu năm 1999 ngnh Ngân hng địa bn TP.HCM Phơng pháp nghiên cứu - Dùng phơng pháp nghiên cứu mô tả v dùng lý thuyết để xây dựng mô hình quản trị vốn cho hiệu - Sử dụng phơng pháp phân tích vật biện chứng v vật lịch sử - Sử dụng học thuyết quản trị kinh doanh, kết hợp với phơng pháp suy đoán sở ti liệu ngân hng v ti liệu khác có liên quan Kết cấu luận văn Luận văn chia lm ba phần: - Phần đầu:Mục lục, giới thiệu chung ý nghĩa v mục đích nghiên cứu - Phần 1: Một số lý luận chung quản trị hiệu nguồn vốn - Phần 2: Thực trạng hoạt động Ngân hng Đầu t v Phát triển Việt nam chi nhánh TP.HCM ứng dụng lý thuyết để xây dựng mô hình nghiên cứu - Phần 3: Một số kiến nghị, giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị nguồn vốn Ngân hng Đầu t v PT VN địa bn TP.HCM Chơng I: Một số khái niệm Quản trị Nguồn vốn 1.1 Lý thuyết quản trị ngn vèn 1.1.1 ý nghÜa cđa lý thut vỊ qu¶n trị nguồn vốn Nhiệm vụ ngân hng thơng mại l huy động vốn, cho vay v toán Nh hiểu đơn giản: ngân hng huy động vốn với mức lÃi suất, bên cạnh mợn vốn tiền gửi đơn vị gửi tiền ngân hng v cho vay với mức lÃi suất cao cho thu đợc lợi nhuận cao Mấu chốt vốn đề l chỗ: điều hòa việc toán cho đảm bảo đợc khả toán v thu đợc lợi nhuận tối đa Cũng cần lu ý rằng, nguồn vốn m ngân hng huy động đợc có số lợng, thời hạn v lÃi suất khác v thờng lập đợc cân đối nguồn vốn v cho vay phù hợp hon ton thời hạn v số lợng việc điều hnh nguồn vốn ngân hng phức tạp Ngân hng cần phải cân nhắc xem có nên huy động (hay sử dụng ) nguồn vốn no hay không, với lÃi suất v thời hạn l phù hợp Bên cạnh đó, nguồn vốn chịu ảnh hởng chế thị trờng thay đổi thất thờng: ngời dân công ty rót tiÕt kiƯm, tiỊn gưi tr−íc h¹n hä cã đợc hội lm ăn giá vng, giá đô la lên xuống cho thấy họ trữ đô la có lợi gửi tiền ngân hng nguồn vốn bị ảnh hởng sách điều hnh vĩ mô tiền tệ nh nớc nh quy định mức lÃi suất trần, giá đô la hay sách khác xuất nhập Ngợc lại hoạt động cho vay, công ty ảnh hởng môi trờng lm ăn bị lỗ m không trả nợ đợc trả trễ hạn, họ trả trớc hạn vèn ng©n hμng thÊy viƯc sư dơng ngn vèn khác l có lợi Ngoi ra, ngân hng phải chịu rủi ro lÃi suất thị trờng lên xuống thất thờng tùy theo mức tăng trởng kinh tế sách điều hnh vĩ mô lu thông tiền tệ ngân hng Nh nớc Rủi ro lÃi suất nguyên nhân: lÃi suất đáo hạn vốn tăng so với lÃi suất cho vay ban đầu, lÃi suất cho vay ngân hng cao so với lÃi suất cho vay chung thị thờng đồng thời đơn vị vay vốn đề nghị toán trớc hạn v ngợc lại Tất ®iÒu ®ã cho thÊy r»ng ®iÒu hμnh nguån vèn lμ việc không đơn giản v nh quản trị đà phải đau đầu để tìm phơng thức quản lý hiệu nhằm tối u hóa lợi Phụ lục Ví dụ để minh họa cách tính mức chênh lệch Để lập kế hoạch cho năm kinh doanh tới, ngân hng dự đoán l nguồn vốn trung bình l 160 triệu USD Bảng sau sÏ tr×nh bμy sè tiỊn vèn trung b×nh cịng nh− sè tiỊn cã thĨ huy ®éng ®Ĩ sư dơng đợc hoạch định nh sau, (số tiền đợc tính đơn vị triệu USD) Các nguồn vốn Số tiền vốn Tỷ lệ đợc Số tiền trung bình phép sử đợc phép Tiền gửi có kỳ hạn, không chịu lÃi 32 Tiền gửi có kỳ hạn, chịu lÃi suất 12 Sổ tiết kiệm Ti khoản thị trờng tiền tƯ 25 Chøng chØ tiỊn gưi tiÕt kiƯm 20 CDs từ 100.000$ trở lên 34 Tiền gửi có kỳ hạn dân c v loại khác Vay mợn ngắn hạn 12 Các loại nợ khác Ti sản chủ sở h÷u 12 dơng74 % 78 % 98 sư 23,68 dơng % 93 % 93 23,25 % 93 % 93 31,62 % 96 % 96 5,76 % 96 % 11,52 9,36 5,58 18,60 11,16 0,96 Tỉng ngn 160 141,49 Ng©n hμng đặt mục tiêu lợi nhuận vốn chủ sở hữu lμ 16% sau thuÕ Møc tÝnh thuÕ lμ 34% ®ã phÇn tû lƯ tr−íc th lμ 16/(10.34) = 24.2% Chi phí huy động tơng ứng nguån vèn Chi phÝ l·i Chi phÝ giao dÞch, suÊt dự tính điều hnh Tiền gửi có kỳ hạn, không chịu lÃi 0% 4,6% Tiền gửi có kỳ hạn, chịu l·i st 3,0% 2,5% Sỉ tiÕt kiƯm 4,5% 1,0% Tμi khoản thị trờng tiền tệ 5,5% 0,6% Chứng tiỊn gưi tiÕt kiƯm 7,0% 0,2% CDs tõ 100.000$ trë lên 7,5% 0,1% Tiền gửi có kỳ hạn dân c v loại khác Vay mợn ngắn hạn 7,5% 0,2% 6,0% 0,1% Các loại nợ khác 7,0% 0,1% Ti sản chủ sở hữu 24,2 % 0,0% Các chi phí không sinh lÃi đợc ớc tính l triệu USD, thu nhËp kh¸c −íc tÝnh lμ triƯu USD Dù tính ti sản trung bình năm (đơn vị tính: triệu USD) Tiền mặt quỹ v ngân phiếu Chứng khoán ngắn hạn Ti sản nhạy Ti sản không cảm với lÃi nhạy cảm với lÃi suất suất12,1 12,1 8,5 8,5 Chứng khoán di hạn Tổng cộng 26,0 26,0 37,0 107,0 Ti sản cố định v nh cửa 3,9 3,9 Ti sản khác(không đem lại lợi nhuận) 2,5 2,5 Cho vay 70,0 Tổng cộng 160,0 Dự đoán thu nhập từ chứng khoán ngắn hạn mua năm lμ 5.0% vμ thu nhËp tõ cho vay lμ 11% Điểm cốt yếu phân tích ny l dự đoán thu nhập chung sở chi phí trả lÃi ®· dù tÝnh Chi phÝ vỊ l·i st cÇn l−u ý l nhạy cảm hay không nhạy cảm với lÃi suất lÃi suất thị trờng có chiều hớng tăng, lÃi suất trung bình vi loại nguồn vốn không nhạy cảm với lÃi suất không thay đổi nh tiền gửi có kỳ hạn di 5-10 năm; lÃi suất trung bình số nguồn vốn nhạy cảm với lÃi suất nh chứng tiền gửi ngắn hạn lại thay đổi rõ Sự tăng lên lÃi suất chung tùy thuộc vμo l·i st cị, sù tíi h¹n cđa cđa ngn vốn lại ny v lÃi suất vo thời điểm tiền ny đến hạn Bảng sau minh họa việc tính toán mức yêu cầu thu nhập chung số ti sản sinh lÃi chi phí vốn trung bình đà đợc dự tính ã Cột (4): số tiền đợc phép sử dụng bảng tiếp sau đợc lấy từ bảng phần 1- nguồn vốn ã Cột (5) có đợc cách chia tỉng chi phÝ t−¬ng øng tõng ngn (3) cho sè tiền đợc phép sử dụng (cột 4) ã Cột (6) tỷ trọng tổng nguồn có đợc cách chia số tiền đợc phép sử dụng nguồn (cột 4) chia cho tổng nguồn đợc phép sử dụng (141,49) ã Cột (7) mức ảnh hởng đến chi phí chung có đợc cách nhân số thu nhập cần có nguồn (cột 5) với tỷ trọng tổng nguồn (cột 6) Mức thu nhập kế hoạch chi phí vốn đà đợc dự tính (đơn vị tính: triệu USD) Loại nguồn vốn Số vốn trung bình Chi phí huy động Tiền gửi có kỳ hạn, không chịu lÃi Tiền gửi có kỳ hạn, chịu lÃi suất Sổ tiÕt kiÖm (1 ) (2 ) 32 4,6% 12 5,5% 5,5% Ti khoản thị trờng tiền tệ 25 6,1% Chøng chØ tiỊn gưi tiÕt kiƯm 20 7,2% CDs tõ 100.000$ trë lªn 34 7,6% TiỊn gưi cã kú hạn dân c v loại khác 12 7,7% 6,1% 7,1% 12 24,2 Vay mợn ngắn hạn Các loại nợ khác Tổng Số tiền Chi chi đợc phí trọn phÝ: phÐp trªn sè (1)x( sư tiỊn sư tỉng 2) (3 ) dông (4) dông (5)=( 3)/ 23,68 1,44 2,58 23,25 Σ(4) 16,7 7,05% 16,4 5,91% 13,1 6,56% 22,3 18,60 7,74% 0,92 0,36 31,62 8,17% 11,16 8,28% 0,07 2,90 5,76 6,35% 0,96 7,40% 9,36 5,58 6,22% (4) = 8,68% ảnh hởng ti sản nhạy cảm với lÃi st Chóng ta sÏ cïng xem xÐt mét b¶ng tÝnh đà đợc đơn giản hóa để tính toán thu nhập cần có định giá lại vo sở phần nguồn (6)=( 4) 1,47 0,66 0,33 11,52 25,21 % 12,27 Tμi s¶n chđ së h÷u 160 141,4 Tỉng céng Møc thu nhập yêu cầu ti sản sinh lÃi đủ để ®¸p øng chi phÝ huy ®éng vèn: 12.276/141,49 Tû 57,8 4,0 0,6 8,1 10 B¶ng tính tính toán thu nhập để định giá lại mức giá đầu Đơn vị tính Triệu USD Loại ti sản Số trung bình dự Chứng khoán ngắn hạn tính 8,5 Chứng khoán di hạn 26,0 Cho vay (nhạy lÃi cảm suất) 37,0 Cho vay (loại nhạy cảm lÃi suất) Tỉng sè tμi s¶n sinh l·i 70,0 Sè tμi s¶n kh«ng sinh l·i 141,5 18,5 T nhËp T.nhË T.nhËp Thu p với với TS TS Ncảm trung Ncả Lsuất bình ®−ỵc m (míi) 4,0% 5,0% Lst 4.5% 0,383 9.0% 9.0% 2,340 10.0% 10.0% 3,700 §v TS Nc LsuÊt 10.0% (3) Tổng số 160,0 Các số (1);(2);(3) đợc tÝnh ë b¶ng trang sau nhËp (2) Sè tiỊn thu (1) 9,95% 14,07 0% 8,8% 14,07 CÇn l−u ý rằng: để đạt đợc mức lợi nhuận mục tiêu vốn chủ sở hữu, ngân hng cần phải có thu nhập 9.95% ti sản có (141,5 triệu USD) hay đạt đợc mức thu nhập 14,076 triệu USD Trong thu nhập tính từ chứng khoán di hạn v khoản cho vay không nhạy cảm lÃi suất đà biÕt lμ t−¬ng øng víi 2,34 vμ 3,7 triƯu USD Việc dự tính số thu nhập từ loại ti sản nhạy cảm với lÃi suất có chút phức tạp Giả sử Chứng khoán ngắn hạn vo đầu năm đạt đợc mức lÃi suất 4% v đến hạn năm chứng khoán mua sau đạt mức lÃi suất l 5% (do l·i st cã thĨ thay ®ỉi Vμ nh− vËy, số d trung bình 8,5 triệu USD từ chứng khoán ngắn hạn đem lại mức thu nhập 4,5% tức 0.383 triệu USD Việc tính toán tơng tự cho loại vay nhạy cảm với lÃi suất nh ớc định đợc cách hợp lý số phần loại vay đợc định giá mới, chuyển hạn v thời điểm tới hạn vay nh lÃi suất trung bình đợc áp dụng cho loại vay nμy Tuy vËy viÖc tÝnh nã cã mét vμi điểm khác Bảng tính thu nhập sở giá cho phần loại vay nhạy cảm với lÃi suất Đơn vị tính : triệu USD số thu nhập tất loại ti sản Tổng Thu nhập từ nguồn Chứng khoán ngắn hạn Chứng khoán di hạn Loạivay không nhạy cảm với lÃi suất Tiền mỈt, nhμ cưa    14,076 0,383 2,340 3,700 Mức thu nhập yêu cầu cho loại vay nhạy cảm với lÃi suất - 6,423 7,653 (1) Thu nhập trung bình tính cho loại vay nhạy cảm lÃi suất: 7,653/70 = 10,93% (2) Mức thu nhập yêu cầu cho loại vay nhạy cảm lÃi suất định giá l¹i: 7,6533,500 70,00 = 11,87%(3) 35,00 Víi l·i st hiƯn hnh v lợng khoản vay ớc tính đợc v phần thu nhập yêu cầu để đạt đợc tỷ lệ lợi nhuận đồng vốn đợc tính toán Bảng cho thấy cách tính: phần thu nhập yêu cầu cho loại vay nhạy cảm với lÃi suất = tổng lợi nhuận yêu cầu trừ phần thu nhập từ chứng khoán ngắn hạn v di hạn v phần thu nhập từ loại vay không nhạy cảm với l·i st Tû lƯ thu nhËp trung b×nh tÝnh cho loại vay nhạy cảm với lÃi suất = phần thu nhập yêu cầu từ loại vay nhạy cảm với lÃi suất chia cho số d trung bình loại vay ny Trong trờng hợp với loại vay nhạy cảm với lÃi suất định giá lại đợc năm tỷ lệ thu nhập yêu cầu từ loại vay nhạy cảm với lÃi suất đợc định giá đợc tính lại với tử số v mẫu số tơng ứng trừ phần thu nhập v số d vốn trung bình có đợc từ loại vay không nhạy cảm với lÃi suất Chỉ số có giá trị l 11,87% theo nh kết tính đợc bảng phần (3) Cả hai cách tính nhng giới thực phức tạp nhiều so với mô hình đơn giản hóa (chỉ riêng với loại vay khác có thay đổi lÃi suất khác đủ để lm bi toán phức tạp nhiều) việc ứng dụng mô hình ny phải đợc xử lý máy tính Kết có đợc mức thu nhập trung bình loại vay nhạy cảm với lÃi suất, ngân hng đem so sánh với dự đoán ngân hng lÃi suất cạnh tranh thị trờng năm tới V trờng hợp lÃi suất cạnh tranh thấp mức lÃi dự tính ngân hng thu nhập ớc đoán đồng vốn sở hữu v ngợc lại Bảng tính minh họa mô hình chênh lệch quỹ tới hạn Bảng tính nhạy cảm với lÃi suất tháng tháng Đơn vị tính triệu USD tháng năm Khôn Ti sản Tiền mặt v ngân phiếu 0 1,504 Chứng khoán đầu t 0,300 Vay thơng mại 0,312 0,408 29,93 35,42 Vay tiêu dùng 27,28 12,307 5,783 0,573 38,15 Loại vay khác 0,298 11,68 0,879 01,703 20,73 0,367 Nỵ vμ vèn TiỊn gưi cã kú h¹n NOW and Super NOW 0 31,69 42,21 54,38 70,35 0 0 9,107 9,107 9,107 Sỉ tiÕt kiƯm Tμi khoản thị trờng tiền 20,01 20,01 tệ 21,341 3,426 Chøng chØ tiÕt kiƯm 2,794 11,41 C chØ tiỊn gưi >= 100.000 TiÕt kiƯm c«ng céng vμ l 0,380 21,607 khác Mợn ngắn hạn 3,379 3,559 cảm cộn 13,205 1,504 26,37 32,101 00,664 38,817 11,41 32,141 18,04 21,718 30,560 56,112 6,672 Ti sản khác g 13,20 1,504 1,504 Tỉng tμi s¶n 1,504 g nh Chøng khoán ngắn hạn Tổn 64,40 146,15 31,63 9,107 31,632 0 20,01 20,01 26,204 10,49 19,89 30,63 6,843 9,107 6,843 20,012 8,845 19,338 1,448 32,078 0,301 3,559 07,781 3,883 11,664 3,559 3,559 0,032 0,167 Nợ khác 0 Vốn sở hữu 0 37,01 37,01 61,82 0,924 1,091 10,83 10,834 37,01 37,01 146,15 Tổng nợ v vốn Đo lờng tính nhạy cảm lÃi suất ã Trong tháng Ti sản nhạy cảm LS 31,698 Tỷ lệ nhạy cảm l·i suÊt = = 0,86 = Vốn nhạy cảm LS 37,013 Mức ch lệch tiền= TS nhạy cảm LS- vốn nhạy cảm LS = 31,69837,013 = -5,315 Chênh lệch q lμ ©m (-5,315 hay víi tû lƯ 86%) lÃi suất ngắn hạn tăng/giảm lm giảm/tăng chênh lệch lÃi suất lợng 5,315 x mức thay đổi lÃi suất ã Trong ba tháng Ti sản nhạy cảm LS 41,216 Tỷ lệ nhạy cảm lÃi suất = = 0,84 Vèn nh¹y c¶m LS = 49,123 Møc ch lÖch tiền= TS nhạy cảm LS- vốn nhạy cảm LS = 41,21649,123 = -7,907 Chênh lệch quỹ l âm (-7,907 hay với tỷ lệ 84%) lÃi suất ngắn hạn tăng/giảm lm giảm/tăng chênh lệch lÃi suất lợng 7,907 x mức thay đổi lÃi suất ã Trong sáu tháng Ti sản nhạy cảm LS 54,389 Tỷ lệ nhạy cảm lÃi suất = = 0,88 Vốn nhạy cảm LS = 61,825 Møc ch lƯch b»ng tiỊn= TS nh¹y cảm LS- vốn nhạy cảm LS = 54,38861,825 = -7,436 Chênh lệch quỹ l âm (-7,436 hay với tỷ lệ 88%) lÃi suất ngắn hạn tăng/giảm lm giảm/tăng chênh lệch lÃi suất lợng 7,436 x mức thay đổi lÃi suất ã Trong năm Ti sản nhạy cảm LS 70,352 Tỷ lệ nhạy cảm lÃi suất = = 0,86 Vốn nhạy cảm LS = 81,749 Møc ch lệch tiền= TS nhạy cảm LS- vốn nhạy cảm LS = 70,35281,749 = -11,397 Chênh lệch quỹ l ©m (-11,397 hay víi tû lƯ 86%) l·i st ngắn hạn tăng/giảm lm giảm/tăng chênh lệch lÃi suất lợng 11,397 x mức thay đổi lÃi suất ã Tỷ lệ không nhạy cảm lÃi suất (trên năm) Ti sản không nhạy cảm LS 75,806 Tỷ lệ không nhạy cảm = = = 1,18 lÃi suất Vốn không nhạy cảm LS 64,409 Mức ch lệch tiền= TS nhạy cảm LS- vốn nhạy cảm LS = 75,80664,409 = +11,397 Cơ cấu d nợ vay v huy động địa bn TP.HCM phân theo hệ thống ngân hng thơng mại Bảng 7: Bảng phân tích d nợ vay địa bn phân theo NHTM tổng hợp địa bn TP.HCM năm 1999 Đơn vị: Tỷ VND Tên hệ thống NH Ngμy 31/12/1998 Tỉng Nỵ TH DN (2) Ngμy 31/12/1999 Nỵ khoanh Tỉng Nỵ TH DN (2) Nỵ khoanh NHTMQD 17.645 (1) 12.654 651 19.941 (1) 11.655 665 NHTMCP 9.308 7.220 25 10.196 7.287 45 3.NHLD 1.180 955 1.059 819 10.069 9.930 12.249 12.096 38.203 30.759 677 43.445 31.857 711 4.NHNNs Cộng Nguồn: Trích phần B.2 Báo cáo tổng kết năm 1999 Ngân hng Nh nớc CN TP.HCM Ghi chó: (1): Tỉng d− nỵ (2): Trong đó: d nợ hạn Bảng 8: Bảng phân tích vốn huy động địa bn phân theo NHTM tổng hợp địa bn TP.HCM năm 1999 Đơn vị: Tỷ VND Tên hệ thống NH 31/12 31/12 năm năm 1998 1999 Tăng (+), giảm (-) so với 31/12/1999 Thị phần (%) NHTMQD 18.515 Số Tỷ lệ tiÒn (%) 21.275 +2.760 +14,9 NHTMCP 10.429 10.910 +481 +4,6 26,7 3.NHLD 1.805 1.574 -231 -12,8 3,9 4.NHNN 5.684 7.077 +1.393 +24,5 17,3 40.836 +4.403 +12,1 100,0 Céng 36.443 31/12/199 52,1 Nguồn: Trích phần B1 Báo cáo tổng kết năm 1999 Ngân hng Nh nớc CN TP.HCM Bảng 9: Phân tích tiền gửi huy động theo cấu, tính chất tiền gửi tổng hợp địa bn TP.HCM Đơn vị: Tỷ VND Chỉ tiêu 31/12 năm 1998 31/12 năm Tăng(+), 1999 1.Tiền gửi toán TCKT 13.938 18.168 2.TiỊn gưi d©n c− (TiÕt kiƯm, kú phiÕu, TP) 16.573 18.024 TiỊn gưi vèn chuyªn dïng 684 888 TiỊn gưi TC n−íc ngoμi 2.703 1.341 Tiền gửi khác 2.703 2.415 36.433 40.836 Cộng giảm (-) so Sè Tû lƯ % víi 31/12/98 tiỊn +4.23 +30,3 +1.45 +8,7 +20 +29,8 -4 1.362 -120 -50,4 -4,7 +4.40 +12,1 Nguồn: Trích phần B.1 Báo cáo tổng kết năm 1999 Ngân hng Nh nớc CN TP.HCM Bảng 10: Một số tiêu nguồn vốn v sử dụng vốn tổng hợp địa bn TP.HCM Đơn vị: Tỷ VND Chỉ tiêu I.Nguồn vốn 1.Vốn tự có 2.Vốn huy động Vốn vay TCTD khác Vốn vay NHNN 31/12 31/12 Tăng(+), giảm (-) năm năm so với 1998 1999 Số tiền Tỷ lệ % 31/12/98 63.361 71.334 +7.703 +12,1 5.609 5.734 +125 +2,2 36.433 40.836 +4.403 +12,1 2.856 1.037 -1.819 +211,8 254 792 +538 +24,1 +4.456 +12,1 +7.703 +41,6 Ti sản nợ khác 18.479 22.935 II Sư dơng vèn 63.631 71.334 2.708 3.828 +1.120 +13,7 D− nỵ cho vay nỊn kinh tÕ Hïn vèn liªn doanh 38.203 43.445 +5.242 -22,1 Ti sản có khác 22.444 Tiền dự trữ 276 215 23.846 -61 +6,2 +1.402 Nguồn: Trích phần B.1 Báo cáo tổng kết năm 1999 Ngân hng Nh nớc CN TP.HCM C¬ cÊu ngn vèn vμ sư dụng vốn năm 1999 BIDV Cn TP.HCM Bảng 11: Cơ cấu nguồn vốn v sử dụng vốn năm 1999 BIDV Cn TP.HCM Chỉ tiêu Năm 1998 Số d I- Cơ cấu nguồn vốn huy động 1-Theo Tính chất Nguồn Vốn - Ngắn hạn - Trung, di hạn 2-Theo tính chất địa bn huy động - Huy động Chi nhánh - Trung ơng điều chuyển 3- Theo loại tiỊn tƯ (quy USD) VND USD (quy USD) 4- C¬ cÊu ngn vèn HD t¹i CN - Tỉ chøc kinh tế, cá nhân - Dân c - Tổ chức tín dụng II- Cơ cấu d nợ vay Cơ cấu Năm 1999 Sè d− C¬ cÊu 301 176 124 301 100 % 59 % 41 % 100 % 372 204 167 372 100 % 55 % 45 % 100 % 186 114 301 174 126 186 105 69 11 62 % 38 % 100 % 58 % 42 % 100 % 57 % 37 % 6% 236 135 372 233 99 234 159 70 49 64 % 36 % 100 % 63 % 27 % 100 % 68 % 30 % 2% 1- Theo thêi gian cho vay a- Trung, dμi h¹n 222 100 279 100 % % 146 66 179 64 % % - Theo kÕ ho¹ch vμ đy 134 92 146 81 th¸c % % - Ngoμi kÕ hoạch 11 8% 33 19 % b- Ngắn h¹n 76 34 100 36 % % - Trong xây lắp 36 48 52 52 % % - Ngoi xây lắp 40 52 47 48 % % 2- Theo lo¹i tiỊn tƯ (quy 222 100 279 100 USD) % % VND 128 58 173 62 % % USD (triÖu USD) 93 42 106 38 % % ( Nguån: trích bảng số 7: Bảng cấu nguồn vốn v sư dơng vèn B¸o c¸o tỉng kÕt th¸ng 12/1999 cđa BIDV chi nh¸nh TP.HCM) ... cho việc quản trị lại cng trở nên khó khăn Luận án đề xuất số giải pháp nhằm tăng hiệu quản trị nguồn vốn ngân hng Đặc biệt, ứng dụng lý thuyết quản trị rủi ro lÃi suất ngân hng giúp ngân hng... TP.HCM 2.1 Thực trạng hoạt động Ngân hng Đầu t phát triển CN TP.HCM 2.1.1 Vi nét Ngân hng Đầu t v Phát triển Việt nam v Chi Nhánh TP.HCM Ngân hng Đầu t v Phát triển Việt nam thnh lập ngy 26.04.1957... Ngân hng Đầu t v Phát triển Việt nam chi nhánh TP.HCM ứng dụng lý thuyết để xây dựng mô hình nghiên cứu - Phần 3: Một số kiến nghị, giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị nguồn vốn Ngân hng Đầu t