NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU
Các hình thức tài trợ xuất khẩu
Ngân hàng cung cấp dịch vụ cho vay gián tiếp và bảo lãnh cho các đơn vị xuất nhập khẩu, giúp doanh nghiệp tiếp cận vốn nước ngoài mà không cần thế chấp tài sản Các dịch vụ này bao gồm bảo lãnh mở L/C thanh toán hàng nhập khẩu, bảo lãnh hối phiếu và bảo lãnh thực hiện hợp đồng.
Doanh nghiệp có thể đưa hối phiếu và các chứng từ thanh toán giá trị khác đến ngân hàng để chiết khấu Ngân hàng sẽ mua lại toàn bộ chứng từ và có quyền yêu cầu nhà nhập khẩu thanh toán theo hối phiếu Đối với nhà xuất khẩu có hợp đồng xuất khẩu dài hạn với điều kiện thanh toán trả chậm, họ có thể bán các khoản thanh toán chưa đến hạn cho ngân hàng để có vốn ngay Khi đến hạn, ngân hàng sẽ thu tiền từ nhà nhập khẩu, đây là hình thức tín dụng bao thanh toán.
1.2 Các hình thức tài trợ xuất nhập khẩu
Xu hướng hiện nay cho thấy sự gắn kết giữa kinh tế quốc gia và kinh tế thế giới ngày càng chặt chẽ, dẫn đến sự phát triển nhanh chóng của hoạt động ngoại thương cả về số lượng lẫn quy mô Do đó, sự hỗ trợ từ ngân hàng trong việc tài trợ vốn và kỹ thuật thanh toán trở nên cần thiết Thông thường, các nghiệp vụ tài trợ xuất nhập khẩu của ngân hàng thương mại thường gắn liền với các hoạt động thanh toán quốc tế, được thực hiện chủ yếu qua hai loại hình chính.
- Tài trợ bằng cách cho vay
- Tài trợ bằng cách bảo lãnh
Các hình thức tài trợ cho vay được thực hiện cụ thể qua các nghiệp vụ sau:
1.2.1 Căn cứ vào phương thức thanh toán
1.2.1.1 Cho vay trong khuôn khổ phương thức thanh toán bằng L/C a Đối với L/C trong thanh toán hàng nhập khẩu:
Khi một nhà nhập khẩu ký hợp đồng ngoại thương với công ty nước ngoài, họ phải đối mặt với nhiều vấn đề, đặc biệt là đảm bảo rằng hàng hóa được giao đúng theo điều kiện hợp đồng Tương tự, nhà xuất khẩu cũng cần xác nhận sẽ nhận được thanh toán trước khi tiến hành sản xuất hoặc giao hàng Để giảm thiểu rủi ro không thanh toán từ phía người mua, thư tín dụng (L/C) trở thành giải pháp hữu hiệu cho cả hai bên, đảm bảo giao hàng cho nhà nhập khẩu và thanh toán cho nhà xuất khẩu Mở L/C được xem như hình thức tài trợ từ ngân hàng, với ngân hàng cam kết thanh toán cho người thụ hưởng nếu bộ chứng từ đáp ứng các điều kiện của L/C Ngân hàng sẽ chịu rủi ro nếu nhà nhập khẩu không có khả năng thanh toán, nhưng vẫn phải đảm bảo thanh toán cho phía nước ngoài, do đó ngân hàng cần kiểm tra tình hình tài chính và khả năng thanh toán của nhà nhập khẩu trước khi mở L/C.
Ký quỹ L/C là một yêu cầu của ngân hàng khi khách hàng mở L/C, trong đó khách hàng phải nộp một khoản tiền nhất định vào tài khoản ngân hàng và khoản tiền này sẽ bị phong tỏa cho đến khi các nghĩa vụ liên quan đến L/C được hoàn tất Khoản tiền ký quỹ thường được tính theo tỷ lệ với giá trị L/C mà khách hàng yêu cầu Trong trường hợp ngân hàng đánh giá có rủi ro cao hoặc thiếu tin cậy trong giao dịch, khách hàng có thể bị yêu cầu ký quỹ 100% giá trị L/C Việc ký quỹ này không chỉ bảo vệ ngân hàng mà còn đảm bảo tính minh bạch và an toàn cho các giao dịch thương mại.
Ký quỹ là biện pháp giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro khi mở L/C cho khách hàng Trong trường hợp ngân hàng phải thực hiện nghĩa vụ thanh toán thay cho người mở L/C, tiền ký quỹ sẽ được sử dụng trước để thanh toán cho người thụ hưởng, sau đó ngân hàng mới dùng vốn của mình để thanh toán phần còn lại Hơn nữa, ký quỹ cũng khẳng định khả năng tài chính của khách hàng và đảm bảo họ thực hiện đầy đủ nghĩa vụ thanh toán.
Các ngân hàng phân loại khách hàng dựa trên tình hình tài chính, khả năng thanh toán và mối quan hệ với ngân hàng, từ đó quyết định mức ký quỹ phù hợp.
Cho vay thanh toán hàng nhập khẩu hoặc tài trợ thanh toán bộ chứng từ giao hàng yêu cầu khách hàng lập phương án sản xuất kinh doanh khả thi và kế hoạch tài chính để xác định khả năng thanh toán Khi đến thời điểm thanh toán, khoản thiếu hụt giữa số tiền phải thanh toán và vốn tự có sẽ cần ngân hàng tài trợ Ngân hàng sẽ xem xét kế hoạch của khách hàng để quyết định mức tài trợ trước khi bộ chứng từ giao hàng đến Khi hàng hóa và bộ chứng từ về đến nơi, nhà nhập khẩu có thể nhận được tài trợ thông qua hình thức vay thanh toán L/C Trong trường hợp vay bắt buộc, ngân hàng sẽ cho vay trên giá trị tiền hàng còn thiếu khi nhà nhập khẩu không thanh toán đúng hạn, dẫn đến áp lực lớn về lãi suất và thời gian trả nợ Đối với L/C trong thanh toán hàng xuất khẩu, cho vay thực hiện theo L/C đã mở cũng là một hình thức quan trọng.
Thư tín dụng (L/C) không chỉ là công cụ đảm bảo thanh toán mà còn là phương tiện tín dụng hữu ích cho nhà xuất khẩu Khi nhận L/C từ ngân hàng theo yêu cầu của nhà nhập khẩu, nhà xuất khẩu được bảo đảm thanh toán sau khi giao hàng nếu xuất trình chứng từ hợp lệ Ngoài ra, nhà xuất khẩu có thể sử dụng L/C để xin ngân hàng cấp tín dụng nhằm thực hiện xuất hàng, khẳng định rằng L/C phục vụ cho nhiều mối quan hệ trong lĩnh vực cho vay hàng xuất Ngân hàng có thể cấp tín dụng cho nhà xuất khẩu dựa trên L/C đã được chấp nhận, cho phép họ tiếp tục sản xuất và chấp nhận chiết khấu các hối chiếu liên quan Đối với L/C trả chậm, nhà xuất khẩu có thể chuyển nhượng quyền thụ hưởng cho ngân hàng để vay vốn, đặc biệt khi L/C được xác nhận Như vậy, L/C không chỉ đảm bảo thanh toán mà còn đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp tín dụng cho nhà xuất khẩu.
Chiết khấu toàn bộ chứng từ xuất khẩu là hình thức ngân hàng hỗ trợ tài chính cho nhà xuất khẩu bằng cách mua lại hoặc cho vay dựa trên giá trị của bộ chứng từ xuất khẩu hoàn chỉnh mà nhà xuất khẩu cung cấp Có hai hình thức chiết khấu chính trong quy trình này.
Chiết khấu miễn truy đòi (chiết khấu đóng) là hình thức ngân hàng mua lại bộ chứng từ xuất khẩu hoàn hảo từ người xuất khẩu với giá thấp hơn giá trị thực tế Mức giá này đã được ngân hàng điều chỉnh để trừ đi phí chiết khấu và thời gian thu hồi tiền từ người nhập khẩu nước ngoài Khi thực hiện chiết khấu miễn truy đòi, người xuất khẩu sẽ bán toàn bộ bộ chứng từ cho ngân hàng, nhận tiền ngay lập tức và không còn trách nhiệm hoàn trả Toàn bộ quyền thu tiền và sử dụng số tiền thu được sẽ thuộc về ngân hàng.
Chiết khấu được phép truy đòi, hay chiết khấu mở, là hình thức cho vay của ngân hàng dựa trên việc người xuất khẩu cung cấp bộ chứng từ hoàn hảo Thời gian cho vay được xác định theo thời gian trung bình để thu hồi tiền từ người nhập khẩu nước ngoài, trong khi trách nhiệm của người xuất khẩu vẫn tồn tại cho đến khi ngân hàng nhận được tiền Lãi suất chiết khấu được tính theo ngày và thường thấp hơn so với chiết khấu miễn truy đòi, do ngân hàng phải chịu ít rủi ro hơn trong trường hợp này.
Ngân hàng thực hiện hoạt động chiết khấu nhằm cung cấp vốn lưu động cho người xuất khẩu, giúp họ duy trì sản xuất kinh doanh liên tục mà không bị gián đoạn trong thời gian chờ đợi thanh toán từ phía người nhập khẩu nước ngoài.
Tín dụng ứng trước là hình thức tạm ứng thanh toán trong thanh toán tín dụng chứng từ, giúp nhà xuất khẩu có nguồn tài chính trong thời gian chờ đợi thanh toán Để đảm bảo khoản tín dụng này, các giấy tờ có giá như vận đơn, hóa đơn thương mại và hợp đồng bảo hiểm sẽ được sử dụng làm tài sản thế chấp cho ngân hàng Những giấy tờ này cần có mệnh đề chuyển nhượng khống hoặc chuyển nhượng cho ngân hàng cấp tín dụng ứng trước Mức độ cấp vốn ứng trước sẽ phụ thuộc vào nhiều yếu tố khác nhau.
+ Khả năng thanh toán của nhà xuất khẩu;
+ Khả năng cạnh tranh của hàng hóa và giá trị của hàng hóa dự kiến;
+ Chính sách kinh tế và chính sách chính trị của nước nhập khẩu đối với ngân hàng nhà xuất khẩu;
+ Những rủi ro về tỷ giá hối đoái (đối với ngân hàng nhà nhập khẩu);
Tín dụng ứng trước dưới hình thức mua lại bộ chứng từ thanh toán cho phép người xuất khẩu bán bộ chứng từ thanh toán cho ngân hàng sau khi hoàn tất nghĩa vụ xuất chuyển hàng hóa Khi đó, người xuất khẩu sở hữu toàn quyền bộ chứng từ này nhưng cần vốn để tiếp tục kinh doanh trước khi nhà nhập khẩu chấp nhận và thanh toán Việc ngân hàng mua bộ chứng từ này đồng nghĩa với việc cấp tín dụng cho người xuất khẩu, giúp họ duy trì hoạt động kinh doanh trong thời gian chờ thanh toán.
Vai trò của các hình thức tài trợ XNK
Hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu của ngân hàng thương mại không chỉ đóng vai trò quan trọng đối với sự phát triển của ngân hàng mà còn hỗ trợ tích cực cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu.
1.3.1 Đối với ngân hàng thương mại
Hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu của ngân hàng thương mại có kỳ hạn gắn liền với thời gian thực hiện thương vụ, bắt đầu từ khi người xuất khẩu gom hàng cho đến khi nhận được tiền thanh toán, và từ khi người nhập khẩu nhận hàng cho đến khi bán hết hàng và thu tiền Kỳ hạn tài trợ thường ngắn, dưới 1 năm, phù hợp với kỳ hạn huy động vốn của ngân hàng, giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro về thanh khoản.
Đồng vốn tài trợ trong hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu thường được thanh toán trực tiếp cho bên thứ ba, như tiền hàng nhập khẩu hoặc nguyên vật liệu cho đại lý gom hàng, thay vì qua bên xin tài trợ Cách làm này không chỉ giúp tránh tình trạng sử dụng vốn sai mục đích mà còn giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu không chỉ nâng cao tính an toàn cho ngân hàng mà còn giúp quản lý hiệu quả các nguồn thu thanh toán Đối với người xuất khẩu, ngân hàng sẽ chuyển bộ chứng từ giao hàng để thu tiền, yêu cầu việc thanh toán phải thực hiện qua tài khoản của họ tại ngân hàng Đối với người nhập khẩu, trong trường hợp có tài trợ, ngân hàng sẽ yêu cầu họ tập trung doanh thu vào tài khoản mở tại ngân hàng, từ đó quản lý chặt chẽ nguồn thu để đảm bảo trả nợ tài trợ, giảm thiểu rủi ro từ việc xoay vốn trong thời gian vốn tạm thời nhàn rỗi.
Hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu không chỉ giúp ngân hàng thu lãi vay và lãi chiết khấu chứng từ mà còn tạo ra nguồn thu từ các dịch vụ khác Bên cạnh đó, việc tài trợ xuất nhập khẩu còn giúp ngân hàng mở rộng mối quan hệ với doanh nghiệp và ngân hàng nước ngoài, từ đó nâng cao uy tín của ngân hàng trên thị trường quốc tế.
Tài trợ xuất nhập khẩu từ ngân hàng là giải pháp thiết yếu giúp doanh nghiệp thực hiện các thương vụ lớn, đặc biệt trong lĩnh vực ngoại thương, nơi yêu cầu nguồn vốn lớn để thanh toán hàng hóa Các mặt hàng thiết yếu như phân bón, sắt thép, gạo, bột mì thường được giao dịch với số lượng lớn (từ 10.000 đến 20.000 tấn) để tiết kiệm chi phí vận chuyển, dẫn đến giá trị lô hàng cao Khi vốn lưu động của doanh nghiệp không đủ để chuẩn bị hàng xuất hoặc thanh toán, việc ngân hàng cung cấp tài trợ sẽ hỗ trợ doanh nghiệp thực hiện các hợp đồng này một cách hiệu quả.
Trong quá trình đàm phán và ký kết hợp đồng ngoại thương, việc doanh nghiệp đã thông qua ngân hàng để tài trợ và thanh toán quốc tế sẽ tạo ra lợi thế đáng kể Khi ngân hàng phục vụ đã được xác định, hợp đồng sẽ được thực hiện một cách suôn sẻ hơn, vì cả người mua và người bán đều đã có sự thỏa thuận trước Điều này không chỉ giúp doanh nghiệp khẳng định năng lực thực hiện hợp đồng mà còn góp phần quan trọng vào tiến trình thương lượng và đàm phán.
Tài trợ xuất nhập khẩu từ ngân hàng nâng cao hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp trong quá trình thực hiện hợp đồng Đối với doanh nghiệp xuất khẩu, nguồn vốn này hỗ trợ thu mua hàng hóa đúng thời vụ, gia công chế biến và giao hàng đúng hạn Trong khi đó, doanh nghiệp nhập khẩu có thể tận dụng vốn tài trợ để mua được lô hàng lớn với giá ưu đãi Nhờ đó, cả hai loại hình doanh nghiệp đều đạt được hiệu quả cao trong các thương vụ của mình.
Tài trợ ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao uy tín của doanh nghiệp trên thị trường quốc tế Nhờ vào sự hỗ trợ tài chính này, doanh nghiệp có thể thực hiện các thương vụ lớn một cách suôn sẻ và thiết lập mối quan hệ với các khách hàng tầm cỡ toàn cầu, từ đó củng cố vị thế và danh tiếng của mình trên thị trường quốc tế.
Tài trợ xuất nhập khẩu từ ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ doanh nghiệp phát triển và nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh Nhờ vào nguồn tài chính này, doanh nghiệp có thể cải tiến dây chuyền công nghệ và trang bị máy móc hiện đại, từ đó tăng năng suất lao động và giảm giá thành sản phẩm Sự phát triển của các doanh nghiệp không chỉ mang lại lợi ích cho chính họ mà còn góp phần thúc đẩy sự phát triển chung của nền kinh tế.
1.3.3 Đối với nền kinh tế đất nước
Tài trợ xuất nhập khẩu từ ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy lưu thông hàng hóa, giúp quá trình xuất nhập khẩu diễn ra liên tục và hiệu quả Nhờ vào sự hỗ trợ tài chính này, hàng hóa được cung ứng theo nhu cầu thị trường, từ đó góp phần tăng cường tính năng động của nền kinh tế và ổn định thị trường.
Các ngân hàng thương mại và doanh nghiệp xuất nhập khẩu đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế quốc gia, với hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu tạo ra mối quan hệ cộng sinh Doanh nghiệp xuất nhập khẩu cần vốn và sự hỗ trợ từ ngân hàng để mở rộng đầu tư và phát triển sản xuất, trong khi ngân hàng cũng tìm kiếm khách hàng tiềm năng từ các doanh nghiệp này để gia tăng lợi nhuận Hoạt động tài trợ này không chỉ giúp phát triển sản xuất trong nước, tạo việc làm và tăng thu ngân sách cho nhà nước, mà còn góp phần vào tăng trưởng GDP và thu ngoại tệ, từ đó thúc đẩy công nghiệp hóa, hiện đại hóa và phát triển kinh tế.
Các rủi ro và biện pháp ngăn ngừa rủi ro trong hoạt động tài trợ XNK
Trong các giao dịch xuất nhập khẩu, ngân hàng thực chất cấp tín dụng cho khách hàng thông qua một số phương thức thanh toán quốc tế Ví dụ, khi khách hàng thực hiện thanh toán, ngân hàng sẽ đảm bảo rằng các điều kiện tài chính được đáp ứng, từ đó tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình giao dịch.
Khi mở thư tín dụng, ngân hàng cam kết thay mặt người mua đảm bảo thanh toán cho người bán, với điều kiện người bán cung cấp đầy đủ chứng từ theo quy định của thư tín dụng (LC).
Khi ngân hàng thực hiện chiết khấu bộ chứng từ xuất khẩu, điều này có nghĩa là ngân hàng đã cấp cho khách hàng một khoản vay dựa trên quyền đòi tiền từ bộ chứng từ đó.
Hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu và thanh toán quốc tế của ngân hàng có mối quan hệ chặt chẽ, với sự phát triển của một lĩnh vực góp phần vào sự phát triển của lĩnh vực còn lại Để nâng cao hiệu quả tài trợ xuất nhập khẩu, cần chú ý đến các rủi ro không chỉ trong cho vay thông thường mà còn các rủi ro đặc thù liên quan đến hoạt động này.
1.4.1 Đặc thù trong hoạt động ngoại thương
- Người mua và người bán thường ở những quốc gia khác nhau nên hàng hóa phải di chuyển qua biên giới quốc gia
- Sự dịch chuyển giữa luồng tiền thanh toán và hàng hoá là không đồng nhất
- Liên quan đến các đồng tiền khác nhau, nên dẫn đến việc phải mua bán chuyển đổi tiền tệ
- Việc mua bán mang tính chất quốc tế, do vậy áp dụng các phương thức thanh tóan quốc tế
Giao dịch quốc tế cần tuân thủ các quy định và thông lệ toàn cầu, nhưng cũng phải lưu ý đến những đặc điểm luật lệ quốc gia mà các nhà kinh doanh cần nắm rõ.
1.4.2 Những rủi ro đặc thù trong hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu
Rủi ro đối tác trong giao dịch thương mại quốc tế thường xảy ra do người mua và người bán không ở cùng một lãnh thổ và thiếu hiểu biết lẫn nhau Điều này có thể dẫn đến các trường hợp lừa đảo, như trong giao dịch tài trợ xuất khẩu, nơi đối tác nhập khẩu có thể nhận hàng mà không thanh toán hoặc từ chối thanh toán Tương tự, trong giao dịch tài trợ nhập khẩu, người xuất khẩu có thể trình bày chứng từ hoàn hảo nhưng lại không gửi hàng hóa cho người nhập khẩu, gây thiệt hại cho bên mua.
Rủi ro thị trường liên quan đến biến động giá cả hàng hóa cả trong nước và quốc tế, có thể khiến người mua không muốn bán hoặc người bán không muốn nhận hàng Ngoài ra, sự thay đổi trong các chính sách của quốc gia nhập khẩu hoặc xuất khẩu cũng ảnh hưởng đáng kể đến các bên tham gia giao dịch.
Rủi ro vận tải là một yếu tố quan trọng khi hàng hóa di chuyển giữa các quốc gia, thông qua các phương tiện như đường biển, đường hàng không hoặc đường bộ Trong quá trình vận chuyển, hàng hóa có thể gặp phải những rủi ro không nằm trong tầm kiểm soát của người bán và người mua, dẫn đến tình trạng mất mát, hư hỏng hoặc hao hụt Do đó, việc hiểu rõ các rủi ro này là cần thiết để bảo vệ quyền lợi của cả hai bên trong giao dịch thương mại quốc tế.
Rủi ro ngoại hối xảy ra khi việc thanh toán liên quan đến các đồng tiền khác với đồng bản tệ, dẫn đến khả năng biến động tỷ giá tại thời điểm thanh toán so với thời điểm ký hợp đồng Ngoài ra, nếu ngoại tệ vay từ ngân hàng không trùng khớp với đồng tiền thanh toán được quy định trong hợp đồng ngoại thương, khách hàng cũng có thể đối mặt với rủi ro do sự biến động tỷ giá.
Rủi ro về thanh toán có thể phát sinh khi lựa chọn hình thức thanh toán không phù hợp hoặc khi các điều khoản không bảo vệ quyền lợi của khách hàng, chẳng hạn như việc mở thư tín dụng xác nhận hoặc cho phép đòi tiền điện Mỗi phương thức thanh toán quốc tế đều có những đặc điểm riêng, có thể mang lại lợi ích hoặc bất lợi cho cả người mua và người bán.
Người mua ( người nhập khẩu)
Nhờ thu DA Nhờ thu DP Tín dụng chứng từ
Chuyển tiền trả trước Người bán ( người xuất khẩu)
Giới thiệu một số hình thức tài trợ ngoại thương của quốc gia khác
Chính sách tín dụng ưu đãi được nhiều quốc gia chú trọng, với việc thành lập các ngân hàng chuyên doanh phục vụ xuất nhập khẩu Qua đó, các biện pháp đặc biệt được áp dụng để hỗ trợ xuất nhập khẩu, đặc biệt là các ngành xuất khẩu chủ lực Tùy theo từng giai đoạn phát triển kinh tế, mỗi quốc gia có những chính sách riêng nhằm hỗ trợ doanh nghiệp xuất nhập khẩu.
Ngân hàng xuất nhập khẩu Thái Lan cung cấp sáu loại dịch vụ chính, bao gồm tài trợ trung và dài hạn, tài trợ ngắn hạn, chính sách tài trợ đặc biệt, bảo hiểm tín dụng xuất khẩu, thương lượng cổ phiếu xuất khẩu và dịch vụ tư vấn.
Tài trợ trung và dài hạn:
Các khoản vay tài trợ cho việc mở rộng hoạt động kinh doanh giúp các nhà xuất khẩu mở rộng nhà máy, mua sắm máy móc thiết bị và đầu tư vào tài sản cố định hoặc dự án sản xuất nội địa Đối tượng vay là các nhà sản xuất có doanh thu bằng ngoại tệ, với thời hạn vay từ 2 đến 5 năm.
Tín dụng dành cho người mua và người bán nhằm nâng cao tính cạnh tranh cho các nhà xuất khẩu Thái Lan, với thời hạn lên tới 7 năm tùy thuộc vào loại dự án và thời gian còn lại của vốn hàng hóa.
Tài trợ và đầu tư quốc tế là hình thức cấp vốn cho các công ty thực hiện dự án đầu tư toàn cầu, bao gồm cả các doanh nghiệp có cổ đông Thái Lan hoặc các doanh nghiệp Thái Lan tham gia vào các dự án quốc tế.
Tài trợ trước khi giao hàng là hình thức tín dụng quay vòng cho phép vay bằng đồng Baht và các ngoại tệ chủ yếu khác Các ngoại tệ này được cấp trực tiếp cho nhà xuất khẩu, giúp đáp ứng nhu cầu tài chính cho mọi loại hàng hóa trước khi tiến hành giao hàng.
− Tài trợ sau khi giao hàng: hỗ trợ miễn truy đòi và hỗ trợ có truy đòi
Hỗ trợ xuất khẩu trọn gói là dịch vụ dành cho các nhà xuất khẩu mới hoặc quy mô nhỏ, cung cấp tài trợ trước khi giao hàng Khi có sự bảo lãnh cá nhân từ người đứng đầu, các nhà xuất khẩu có thể nhận được khoản tín dụng với hạn mức lớn.
Tài trợ cho hoạt động tái xuất khẩu đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ nhập khẩu hàng hóa từ các nhà cung cấp quốc tế để chuyển giao cho người mua ở quốc gia khác Mục tiêu chính của hình thức này là thúc đẩy Thái Lan trở thành một trung tâm thương mại tiềm năng trong khu vực.
Bảo hiểm tín dụng xuất khẩu:
Bảo hiểm thanh toán bằng L/C ngắn hạn được áp dụng cho nhà xuất khẩu sử dụng hình thức thanh toán bằng L/C không hủy ngang, do các ngân hàng nhỏ phát hành.
Bảo hiểm tín dụng xuất khẩu trung và dài hạn cung cấp tỷ lệ bảo hiểm 70% cho tổn thất thực về hàng hóa và chi phí trong giai đoạn sản xuất trước khi giao hàng Sau khi giao hàng, tỷ lệ bảo hiểm tăng lên 90% cho tổn thất thực tế dựa trên giá trị hóa đơn đã giao.
Ngân hàng xuất nhập khẩu Trung Quốc đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ và tài trợ chính sách cho hoạt động xuất khẩu và nhập khẩu các sản phẩm cơ khí, điện tử cùng thiết bị đồng bộ và sản phẩm kỹ thuật cao Ngân hàng cũng thúc đẩy sự hợp tác kinh tế - kỹ thuật giữa Trung Quốc và các quốc gia khác thông qua nhiều hình thức tín dụng đa dạng.
Tín dụng xuất khẩu dành cho người bán:
- Tín dụng dành cho mặt hàng thiết bị, mặt hàng tàu biển, mặt hàng công nghệ cao, mặt hàng điện tử và cơ khí thông dụng
Các khoản vay dành cho hợp đồng xây dựng nước ngoài yêu cầu doanh nghiệp phải ký hợp đồng xuất khẩu có giá trị từ 1 triệu USD trở lên và mức đặt cọc không dưới 15% Để được cấp vay, dự án cần mang lại lợi nhuận kinh tế, nhà thầu phải có giấy phép và năng lực thực hiện công việc Ngoài ra, tính ổn định của các nước chủ nhà cũng là yếu tố quan trọng, và thanh toán trả chậm phải đi kèm với bảo lãnh.
Tín dụng xuất khẩu dành cho người mua là một công cụ nhằm thúc đẩy xuất khẩu hàng hóa và vốn của Trung Quốc ra nước ngoài Trong giao dịch này, bên vay là người mua và ngân hàng của họ, với mục tiêu sử dụng vốn vay để mua các sản phẩm cơ điện, thiết bị đồng bộ và dịch vụ kỹ thuật cao của Trung Quốc Hình thức cho vay chủ yếu là trung và dài hạn, tạo điều kiện thuận lợi cho các giao dịch quốc tế.
Ngân hàng xuất nhập khẩu Hàn Quốc là một tổ chức tài chính đặc biệt của Chính phủ, hoạt động theo Luật Ngân hàng xuất nhập khẩu Hàn Quốc Các sản phẩm tín dụng xuất khẩu của ngân hàng được thiết kế nhằm hỗ trợ các mục tiêu lớn của Chính phủ, bao gồm hai loại chính: cho vay và bảo lãnh tín dụng xuất khẩu, cùng với bảo hiểm tín dụng xuất khẩu.
Tài trợ trực tiếp cho nhà xuất khẩu:
Chương trình này áp dụng cho các giao dịch xuất khẩu hàng tư liệu sản xuất từ Hàn Quốc, bao gồm nhà máy, tàu biển, thiết bị điện tử, xe tải, đường ray, sắt thép và dụng cụ y khoa Tất cả các nhà xuất khẩu hoặc sản xuất những hàng hóa này đều có thể tham gia Tín dụng xuất khẩu chỉ được cung cấp cho các giao dịch có điều khoản hoàn trả từ 2 năm trở lên.
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XNK TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH
Giới thiệu về Chi nhánh ngân hàng Đầu tư và Phát triển TP Hồ Chí Minh
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, được thành lập theo quyết định 177/TTg ngày 26/04/1957 của Thủ tướng Chính phủ, là một trong bốn ngân hàng thương mại nhà nước lớn nhất và lâu đời nhất tại Việt Nam Đây là doanh nghiệp nhà nước hạng đặc biệt, hoạt động theo mô hình tổng công ty nhà nước.
Chi nhánh ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hồ Chí Minh (BIDV HCMC) là một đơn vị thành viên của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, hoạt động trong lĩnh vực đầu tư xây dựng và chuyển mình thành ngân hàng thương mại quốc doanh trong thời kỳ đổi mới BIDV HCMC đã nhanh chóng thích ứng với cơ chế thị trường, xây dựng nền tảng vững chắc để phát triển kinh doanh đa năng, với mục tiêu phục vụ đầu tư phát triển Trong nhiều năm liên tiếp, chi nhánh này đạt mức tăng trưởng cao và là đơn vị tiên phong trong hệ thống BIDV Địa chỉ của BIDV HCMC là 134 Nguyễn Công Trứ, Phường Nguyễn Thái Bình, Quận 1.
Trong những năm gần đây, BIDV luôn nhận được các giải thưởng cao trong lĩnh vực tài chính – ngân hàng:
− Thương hiệu tốt nhất năm 2005 (Giải thưởng Sao vàng đất Việt)
− Giải thưởng ADFIAP do Hiệp hội các định chế tài chính Châu Á Thái Bình Dương trao tặng năm 2007
− Giải thưởng Trái phiếu đồng nội tệ tốt nhất khu vực do Tạp chí Financial Asia trao tặng năm 2006
Giải thưởng Ngân hàng nội địa cung ứng dịch vụ ngoại hối tốt nhất đã được trao vào năm 2007 và 2008, dựa trên sự bình chọn của các ngân hàng và định chế tài chính, do tạp chí Asiamoney tổ chức.
Thực trạng hoạt động tài trợ XNK tại Chi nhánh ngân hàng Đầu tư và Phát triển TP Hồ Chí Minh
và Phát triển Hồ Chí Minh
2.2.1 Hoạt động tài trợ vốn nói chung a) Về nguồn vốn huy động
Bảng 2.1: Tình hình nguồn vốn huy động giai đoạn 2007 - 2009: Đơn vị tính: tỷ đồng
Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng
Tổng nguồn vốn huy động 9,959.00 100.00% 8,725.00 100.00% 9,451.00 100.00%
1.Phân loại theo thị trường
Thị trường tiền tệ 2 3,735.00 37.50% 1,944.00 22.28% 1,519.05 16.07% 2.Phân loại theo đối tượng huy động
3 Phân loại theo loại tiền tệ huy động
4 Phân loại theo thời hạn huy động
Nguồn: Báo cáo tổng hợp BIDV HCMC
Bảng 2.2: Tỷ lệ tăng/ giảm nguồn vốn huy động: Đơn vị tính: tỷ đồng Tăng/giảm năm 2008/2007 Tăng/giảm năm 2009/2008 Chỉ tiêu
Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ
Tổng nguồn vốn huy động -1,234.00 -12.39% 726.00 8.32%
1.Phân loại theo thị trường
2.Phân loại theo đối tượng huy động
3 Phân loại theo loại tiền tệ huy động
4 Phân loại theo thời hạn huy động
Nguồn: Báo cáo tổng hợp BIDV HCMC
Cuối năm 2008, nguồn vốn huy động đạt 8,725 tỷ đồng, giảm 1,234 tỷ đồng (12,39%) so với cuối năm 2007 Trong đó, tiền gửi từ tổ chức kinh tế đạt 5,017.9 tỷ đồng, tăng 393 tỷ đồng (28,7%), tiền gửi dân cư đạt 1,763.06 tỷ đồng, tăng 163 tỷ đồng (3,3%), trong khi tiền huy động khác giảm 1,791 tỷ đồng (48%) xuống còn 1,944 tỷ đồng Nguyên nhân chính của sự giảm sút nguồn vốn huy động là do các định chế tài chính rút tiền gửi tại BIDV HCMC để phục vụ nhu cầu kinh doanh, trong khi nguồn huy động từ dân cư và tổ chức kinh tế vẫn duy trì mức tăng trưởng ổn định.
Cuối năm 2009, tổng nguồn vốn huy động của BIDV HCMC đạt 9,451 tỷ đồng, tăng
Tính đến cuối năm 2009, tổng số tiền gửi đạt 726 tỷ đồng, tăng 8,32% so với cuối năm 2008 Trong đó, tiền gửi dân cư đạt 2,638 tỷ đồng, tăng 874 tỷ đồng (49,6%); tiền gửi từ các tổ chức kinh tế (TCKT) đạt 5,294 tỷ đồng, tăng 276 tỷ đồng (5%); trong khi tiền gửi từ các định chế tài chính giảm xuống còn 1,519 tỷ đồng, giảm 425 tỷ đồng (21,8%) so với năm 2008.
Nguyên nhân giảm nguồn vốn huy động chủ yếu là do sự sụt giảm nguồn huy động từ các định chế tài chính, khi các công ty chứng khoán rút tiền gửi kỳ hạn để phục vụ nhu cầu kinh doanh Trong khi đó, nguồn huy động từ dân cư và tổ chức kinh tế vẫn duy trì mức tăng trưởng ổn định.
Nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế (TCKT) chiếm khoảng 50% tổng nguồn huy động của BIDV HCMC, mang lại lợi thế lớn nhờ chi phí sử dụng vốn thấp Đồng thời, tỷ trọng vốn huy động từ dân cư cũng tăng trưởng liên tục qua ba năm, từ 13,7% năm 2007 lên 27,91% năm 2009, cho thấy BIDV HCMC đang tập trung vào khách hàng cá nhân nhỏ lẻ để nâng cao tính ổn định của nguồn vốn huy động.
Trong 3 năm liên tục thì tỷ trọng huy động vốn bằng VND luôn ở mức cao (năm 2007: 80%, năm 2008: 83%, năm 2009: 77%) là do khách hàng có nguồn ngoại tệ tại BIDV HCMC không nhiều, thêm vào đó, kênh huy động ngoại tệ từ dân cư cũng chưa phát triển mạnh
Tính đến ngày 30/06/2010, tổng nguồn vốn huy động của BIDV HCMC đạt 9,390 tỷ đồng, trong đó tiền gửi từ tổ chức kinh tế đạt 4,208 tỷ đồng (45%), tiền gửi của dân cư đạt 3,275 tỷ đồng (35%), và tiền gửi từ các định chế tài chính đạt 1,907 tỷ đồng (20%) Tỷ trọng huy động bằng VND vẫn cao, chiếm 78% (7,330 tỷ đồng), trong khi tỷ trọng huy động bằng ngoại tệ chỉ đạt 22% (2,060 tỷ đồng).
Bảng 2.3: Tình hình dư nợ của BIDV HCMC giai đoạn 2007- 2009 Đơn vị tính: tỷ đồng
Nguồn: Báo cáo tổng hợp BIDV HCMC
Bảng 2.4: Tăng/giảm dư nợ vay của BIDV HCMC giai đoạn 2007- 2009 Đơn vị tính: tỷ đồng
Tăng/giảm năm 2008/2007 Tăng/giảm năm 2009/2008 Chỉ tiêu
Giá trị Tỷ lệ Giá trị Tỷ lệ
1.Phân loại theo thời gian vay
2.Phân loại theo mức độ tín nhiệm
Có tài sản đảm bảo 66.06 1.90% 790.38 22.37% Không có tài sản đảm bảo (57.06) -2.18% (19.38) -0.76%
3 Phân loại theo loại tiền tệ
4 Phân loại theo đối tượng vay vốn
Khách hàng cá nhân (191.00) -55.20% 76.00 49.03% Khách hàng doanh nghiệp 200.00 3.49% 695.00 11.70%
Nguồn: Báo cáo tổng hợp BIDV HCMC
Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Tổng dư nợ 6,084.00 100.00% 6,093.00 100.00% 6,864.00 100.00% 1.Phân loại theo thời gian vay
Ngắn hạn 3,772.08 62.00% 4,021.38 66.00% 4,461.60 65.00% Trung dài hạn 2,311.92 38.00% 2,071.62 34.00% 2,402.40 35.00% 2.Phân loại theo mức độ tín nhiệm
Có tài sản đảm bảo 3,467.88 57.00% 3,533.94 58.00% 4,324.32 63.00% Không có tài sản đảm bảo 2,616.12 43.00% 2,559.06 42.00% 2,539.68 37.00%
3 Phân loại theo loại tiền tệ
4 Phân loại theo đối tượng vay vốn
Khách hàng cá nhân 346.00 5.69% 155.00 2.54% 231.00 3.37% Khách hàng doanh nghiệp 5,738.00 94.31% 5,938.00 97.46% 6,633.00 96.63%
Dư nợ cuối kỳ tính đến 31/12/2008 đạt 6.093 tỷ đồng, trong đó dư nợ vay tài trợ XNK là 891.7 tỷ đồng, tăng nhẹ 9 tỷ đồng (0.15%) so với năm 2007 Cụ thể, vay ngắn hạn ghi nhận 4,021.38 tỷ đồng, tăng 6.6%, trong khi vay trung dài hạn giảm 10.4%, đạt 2,071.62 tỷ đồng so với cuối năm 2007.
Đến ngày 31/12/2009, dư nợ cuối kỳ đạt 6,864 tỷ đồng, trong đó dư nợ vay tài trợ xuất nhập khẩu là 267.19 tỷ đồng, tăng 771 tỷ đồng (12.7%) so với năm 2008 Vay ngắn hạn đạt 4,461 tỷ đồng, tăng 10.95%, trong khi vay trung dài hạn đạt 2,403 tỷ đồng, tăng 15.9% so với năm trước Sự tăng trưởng này chủ yếu nhờ vào chính sách hỗ trợ lãi suất 4%/năm của chính phủ dành cho doanh nghiệp vay vốn ngân hàng từ tháng 3/2009.
Tính đến ngày 30/06/2010, tổng dư nợ đạt 7.475 tỷ đồng, tăng 611 tỷ đồng so với năm 2009 Trong đó, dư nợ vay xuất nhập khẩu đạt 332 tỷ đồng, tăng 65 tỷ đồng so với đầu năm Sự gia tăng mạnh mẽ của dư nợ vay xuất nhập khẩu chủ yếu do chính sách lãi suất linh hoạt được ban hành bởi hội sở chính, hỗ trợ vay hàng xuất khẩu lên đến 6 tháng cho các khách hàng có xếp loại tín dụng từ hạng A trở lên.
Để nâng cao an toàn trong hoạt động tín dụng, BIDV HCMC đã tăng cường tỷ trọng dư nợ có tài sản bảo đảm, yêu cầu khách hàng giảm dần dư nợ nếu không đáp ứng giá trị tài sản bảo đảm theo quy định Kết quả là, tỷ trọng dư nợ có tài sản bảo đảm của ngân hàng luôn duy trì trên 55% Đối tượng vay chủ yếu là khách hàng doanh nghiệp, chiếm hơn 95% cơ cấu khách hàng, cho thấy BIDV HCMC vẫn tập trung vào phân khúc doanh nghiệp mà chưa phát triển mạnh mẽ mảng bán lẻ.
Bảng 2.5: Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV HCMC giai đoạn 2007- 2009 Đơn vị tính: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Lợi nhuận trước thuế bình quân đầu người 0.40 0.48 0.57
Nguồn: Báo cáo tổng hợp BIDV HCMC
Lợi nhuận trước thuế của BIDV HCMC năm 2008 tăng nhẹ 21 tỷ đồng so với năm 2007 Tuy nhiên, năm 2009, lợi nhuận trước thuế giảm mạnh 160 tỷ đồng, tương đương 40% so với năm 2008 Nguyên nhân chủ yếu là do ảnh hưởng của nền kinh tế khó khăn, dẫn đến sự xuất hiện nợ nhóm 3, nhóm 4 tại BIDV HCMC, cùng với sự sụt giảm đáng kể trong thu nhập từ hoạt động mua bán ngoại tệ.
Lợi nhuận trước thuế bình quân đầu người của BIDV HCMC đã liên tục tăng trong các năm, với tốc độ tăng trung bình đạt 19,3% trong giai đoạn 2007-2009 Năm 2009, mặc dù chênh lệch thu chi thấp, thu nhập bình quân đầu người vẫn duy trì mức tăng trưởng nhờ vào nỗ lực tích cực thu hồi nợ ngoại bảng, với 88 tỷ đồng nợ đã hạch toán trong năm đó.
2.2.2 Hoạt động tài trợ xuất khẩu
BIDV HCMC hiện chỉ thực hiện tài trợ xuất khẩu thông qua hình thức tài trợ vốn lưu động, với các quy định cụ thể Đối tượng vay bao gồm các chi phí đầu vào cho sản xuất và kinh doanh hàng hóa xuất khẩu như nguyên liệu, nhiên vật liệu và các chi phí gián tiếp liên quan Phương thức vay được chia thành hai loại: cho vay theo món cho khách hàng có quan hệ không thường xuyên và vay theo hạn mức cho khách hàng có tình hình sản xuất kinh doanh ổn định Hạn mức vay được tính toán dựa trên đặc điểm kinh doanh của khách hàng và có thể thay đổi theo từng thời điểm trong năm, với hạn mức tăng cao vào mùa vụ và giảm trong các thời điểm khác Thời hạn vay sẽ phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh và dòng tiền của doanh nghiệp.
Doanh nghiệp có thể vay vốn để thu mua và dự trữ nguyên vật liệu trước khi ký hợp đồng ngoại thương, với thời hạn vay tối đa 12 tháng, dựa vào chu kỳ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.
Doanh nghiệp có thể vay vốn để thu mua và dự trữ nguyên vật liệu khi đã có hợp đồng ngoại thương hoặc thư tín dụng (L/C) Thời hạn vay sẽ được xác định dựa trên chu kỳ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, đồng thời phù hợp với thời gian thanh toán của hợp đồng hoặc L/C, nhưng không vượt quá 12 tháng Lãi suất vay sẽ được áp dụng theo quy định hiện hành.
- Áp dụng lãi suất ưu đãi (thường thấp hơn 0,5% - 1% so với vay thông thường – áp dụng cho cả vay VND và USD)
ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XNK TẠI BIDV HCMC
BIDV HCMC đã khẳng định vị thế là một ngân hàng năng động, chuyển dịch cơ cấu vay từ lĩnh vực xây lắp sang các lĩnh vực khác, đặc biệt là xuất nhập khẩu Trong những năm qua, ngân hàng đã xây dựng một nền tảng khách hàng lớn trong lĩnh vực XNK, đồng thời phát triển và hoàn thiện các dịch vụ liên quan, nhằm mở rộng quy mô tín dụng và thu hút khách hàng trong quá trình phát triển.
Năm 2008, hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu của BIDV HCMC đạt mức sôi động nhất với các chỉ tiêu nổi bật: dư nợ lên tới 498 tỷ đồng, doanh số vay đạt 2.000 tỷ đồng, doanh số thu nợ là 1.933 tỷ đồng và thu nhập lãi đạt 86 tỷ đồng.
2009 – 6 tháng đầu năm 2010, hoạt động tài trợ XNK giảm quy mô nhưng vẫn mang lại lợi nhuận ở mức ổn định cho BIDV HCMC
BIDV HCMC, với quy mô vốn lớn và uy tín trong thanh toán quốc tế, đã hỗ trợ nhiều hợp đồng nhập khẩu có giá trị lớn, đặc biệt trong các ngành công nghiệp nặng như xăng dầu và luyện kim Nhiều hợp đồng nhập khẩu có giá trị vượt quá 1 triệu USD, trong đó một số hợp đồng lên đến hơn 15 triệu USD, chủ yếu liên quan đến thép và xăng dầu.
Bên cạnh những thành tựu đạt được, hoạt động tài trợ XNK tại BIDV HCMC cũng đã bộc lộ không ít những hạn chế, cụ thể:
Quy mô dư nợ tài trợ xuất nhập khẩu (XNK) của BIDV HCMC hiện chưa phản ánh đúng tiềm năng và quy mô tổng dư nợ của ngân hàng Mặc dù kim ngạch XNK của Việt Nam đã có sự tăng trưởng mạnh mẽ trong thời gian qua, nhưng hoạt động tài trợ XNK của BIDV HCMC vẫn còn yếu kém Trong giai đoạn 2008-2021, cần có những cải thiện để bắt kịp với xu hướng phát triển này.
Năm 2010, BIDV HCMC ghi nhận mức tăng trưởng tín dụng chung từ 10-15% mỗi năm, tuy nhiên, dư nợ tài trợ xuất nhập khẩu lại có xu hướng suy giảm Trong giai đoạn 2008-2009, dư nợ tài trợ XNK chiếm từ 12-14% tổng dư nợ, nhưng đến nửa đầu năm 2010, tỷ lệ này chỉ còn 3%.
- Trong cơ cấu dư nợ tài trợ XNK, dư nợ, doanh số cho vay – thu nợ của tài trợ nhập khẩu luôn cao hơn tài trợ xuất khẩu
Kinh tế Việt Nam từ khi mở cửa năm 1986 đã phát triển mạnh mẽ, với hoạt động xuất nhập khẩu (XNK) không ngừng gia tăng và nhu cầu về vốn sản xuất, cũng như dịch vụ ngân hàng liên quan đến giao thương quốc tế ngày càng lớn Tuy nhiên, đến năm 2006, BIDV HCMC mới bắt đầu cung cấp các sản phẩm tài trợ xuất khẩu, cho thấy thiếu kinh nghiệm trong lĩnh vực này Các chuyên viên quan hệ khách hàng của BIDV HCMC chưa nắm bắt đầy đủ nhu cầu đa dạng của doanh nghiệp XNK và không hiểu rõ các điều kiện giao dịch cũng như quy định thanh toán quốc tế, dẫn đến khó khăn trong việc tiếp cận khách hàng và khai thác hiệu quả thị trường doanh nghiệp XNK.
Sản phẩm tài trợ xuất nhập khẩu tại BIDV HCMC còn hạn chế và chưa đa dạng, chủ yếu tập trung vào các phương thức vay truyền thống như vay từng lần và vay theo hạn mức Điều này dẫn đến việc chưa đáp ứng được nhu cầu đa dạng của khách hàng, đặc biệt là thiếu các gói tín dụng hỗ trợ doanh nghiệp xuất khẩu toàn diện, từ khâu thu mua nguyên liệu cho đến khi tiền được chuyển vào tài khoản khách hàng.
- Biểu phí thanh toán, giá mua bán ngoại tệ, lãi suất vay chưa linh hoạt, cạnh tranh, thời gian giải quyết cho khách hàng chưa kịp thời gian
Mức lãi suất vay USD và tỷ giá mua bán USD hiện nay chưa thật sự hấp dẫn đối với khách hàng, do nguồn cung USD hạn chế Điều này không khuyến khích các doanh nghiệp xuất khẩu bán USD trở lại cho ngân hàng, dẫn đến việc thiếu hụt nguồn USD cho hoạt động kinh doanh.
Việc thu thập thông tin về đối tác nước ngoài của khách hàng còn hạn chế và chưa được chú trọng đúng mức, điều này đã ảnh hưởng tiêu cực đến chất lượng thẩm định tín dụng và không đáp ứng được nhu cầu của khách hàng.
Chất lượng thẩm định cho vay hiện nay còn thấp do việc dựa vào báo cáo tài chính để đánh giá tình hình tài chính của doanh nghiệp trong một khoảng thời gian nhất định là chưa đủ và không chính xác Phương pháp này chỉ phản ánh một số chỉ tiêu như doanh thu và tài sản cố định mà không cập nhật kịp thời các chỉ tiêu quan trọng khác như luân chuyển vốn, tiền mặt, công nợ, và hàng tồn kho Kết quả là, cán bộ quan hệ khách hàng thường dựa vào thông tin do khách hàng cung cấp, dẫn đến đánh giá sai lệch và quyết định tài trợ không chính xác.
Hệ thống xếp loại khách hàng hiện tại chưa chú trọng đến doanh nghiệp nhỏ và vừa, dẫn đến việc không khuyến khích các doanh nghiệp này vay vốn và sử dụng dịch vụ thanh toán xuất nhập khẩu tại BIDV HCMC Tuy nhiên, nhóm khách hàng này lại có tiềm năng mang lại nguồn thu lớn nhờ vào tần suất giao dịch cao và ổn định.
Công tác kiểm tra và giám sát việc sử dụng vốn vay hiện chưa được thực hiện một cách chặt chẽ, với việc theo dõi và đối chiếu số liệu, hồ sơ, cũng như chứng từ giải ngân chưa đầy đủ Sự giám sát tình hình sử dụng vốn vay không được tiến hành thường xuyên, dẫn đến việc cơ chế kiểm soát chỉ tập trung vào kiểm tra và xử lý chứng từ cho từng khoản vay cụ thể, mà chưa chú trọng đến kiểm soát tổng quát.
Thị trường ngoại tệ tại Việt Nam đã trải qua nhiều biến động kể từ năm 2007, khi tỷ giá USD/VND giảm mạnh do sự gia tăng lượng ngoại tệ từ đầu tư nước ngoài và kiều hối, dẫn đến tình trạng dư thừa Tuy nhiên, từ năm 2009, tỷ giá giao dịch của khách hàng lại thường xuyên ở mức trần do thiếu hụt nguồn ngoại tệ, khiến nhiều doanh nghiệp dự trữ ngoại tệ và đẩy tỷ giá lên cao Đáng chú ý, các doanh nghiệp Việt Nam, đặc biệt là các doanh nghiệp quốc doanh như khách hàng tại BIDV HCMC, vẫn chưa chú trọng đến việc phòng chống rủi ro ngoại tệ Mặc dù sản phẩm hoán đổi lãi suất đã được BIDV HCMC giới thiệu từ năm 2006, nhưng cho đến nay, không có doanh nghiệp nào thực hiện giao dịch này, đặc biệt khi lãi suất USD trên thị trường đang ở mức thấp.
Các sản phẩm phái sinh hiện chưa phát huy hết tác dụng, chủ yếu chỉ thực hiện giao dịch hóa đổi tiền tệ chéo, trong khi các sản phẩm khác vẫn chưa có doanh số Trong lĩnh vực mua bán ngoại tệ, các sản phẩm phái sinh chỉ hỗ trợ việc mua USD để trả nợ đến hạn, thanh toán LC, DP, TTR, mà chưa thực sự giúp doanh nghiệp tại BIDV HCMC trong việc phòng ngừa rủi ro tỷ giá.
2.3.3 Những nguyên nhân chủ yếu ảnh hưởng đến hoạt động tài trợ XNK của
2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan a) Về tình hình chung của nền kinh tế
Năm 2009, nền kinh tế Việt Nam đối mặt với nhiều thách thức do ảnh hưởng của khủng hoảng tài chính toàn cầu Để ứng phó, Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước đã triển khai gói kích thích kinh tế kịp thời, giúp cải thiện tăng trưởng và ổn định kinh tế vĩ mô Tuy nhiên, những biện pháp này cũng để lại hệ quả tiêu cực, ảnh hưởng đến khả năng tăng trưởng bền vững và ổn định lâu dài của nền kinh tế.
