12_04_Ban_cp_lan_dau_20171204142937

BỘ TÀI CHÍNH Số /2017/TT BTC CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập Tự do Hạnh phúc Hà Nội, ngày tháng năm 2017 THÔNG TƯ Hướng dẫn bán cổ phần lần đầu và quản lý, sử dụng tiền thu từ cổ phần hóa c[.]

BỘ TÀI CHÍNH Số: CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Hà Nội, ngày tháng năm 2017 /2017/TT-BTC THÔNG TƯ Hướng dẫn bán cổ phần lần đầu quản lý, sử dụng tiền thu từ cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên doanh nghiệp nhà nước đầu tư 100% vốn điều lệ chuyển đổi thành công ty cổ phần Căn Luật Doanh nghiệp số 68/2014/QH13 ngày 26/11/2014; Căn Luật Quản lý, sử dụng vốn nhà nước đầu tư vào sản xuất, kinh doanh doanh nghiệp số 69/2014/QH13 ngày 26/11/2014; Căn Nghị định số 87/2017/NĐ-CP ngày 26/7/2017 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Bộ Tài chính; Căn Nghị định số 126/2017/NĐ-CP ngày 16/11/2017 Chính phủ chuyển doanh nghiệp nhà nước cơng ty trách nhiệm hữu hạn thành viên doanh nghiệp nhà nước đầu tư 100% vốn điều lệ thành công ty cổ phần; Căn Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20/7/2012 Chính phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Chứng khoán Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Chứng khoán; Căn Nghị định số 60/2015/NĐ-CP ngày 26/6/2015 Chính phủ sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20/7/2012 Chính phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Chứng khoán Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Chứng khốn; Bộ Tài hướng dẫn việc bán cổ phần lần đầu quản lý, sử dụng tiền thu từ cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên doanh nghiệp nhà nước đầu tư 100% vốn điều lệ thực chuyển đổi thành công ty cổ phần sau: CHƯƠNG I – QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi, đối tượng điều chỉnh Thông tư hướng dẫn trình tự, thủ tục, phương thức bán cổ phần lần đầu quản lý, sử dụng tiền thu từ cổ phần hóa; gắn đăng ký đấu giá cổ phần với đăng ký, lưu ký đăng ký giao dịch cổ phần trúng đấu giá đối tượng thực cổ phần hoá theo quy định Điều Nghị định số 126/2017/NĐ-CP (sau gọi tắt doanh nghiệp cổ phần hóa) Điều Giải thích từ ngữ Bán đấu giá cổ phần hình thức bán cổ phần doanh nghiệp cổ phần hố cơng khai cho đối tượng có cạnh tranh giá Cuộc đấu giá bán cổ phần không thành công đấu giá khơng có nhà đầu tư đăng ký tham gia có 01 nhà đầu tư đăng ký tham gia tất nhà đầu tư trúng đấu giá đấu giá công khai từ chối mua Bảo lãnh phát hành việc tổ chức bảo lãnh phát hành cam kết với tổ chức phát hành thực thủ tục trước chào bán chứng khốn, nhận mua phần hay tồn chứng khoán tổ chức phát hành để bán lại mua số chứng khốn cịn lại chưa phân phối hết tổ chức phát hành hỗ trợ tổ chức phát hành việc phân phối chứng khốn cơng chúng 4 Tổ chức bảo lãnh phát hành một nhóm cơng ty chứng khoán cấp phép thực nghiệp vụ bảo lãnh phát hành cho doanh nghiệp theo quy định pháp luật Chứng khoán thị trường chứng khoán Tổ chức thực bán đấu giá cổ phần Sở giao dịch chứng khoán, tổ chức trung gian (cơng ty chứng khốn trung tâm dịch vụ, doanh nghiệp đấu giá tài sản theo quy định pháp luật đấu giá tài sản) theo định quan đại diện chủ sở hữu Tiền đặt cọc khoản tiền người tham gia mua cổ phần ứng trước để đảm bảo quyền mua cổ phần Giá khởi điểm mức giá ban đầu cổ phần chào bán bên quan đại diện chủ sở hữu định không thấp mệnh giá (10.000 đồng Việt Nam) Việc xác định giá khởi điểm xác định thông qua tổ chức tư vấn đảm bảo xác định đầy đủ giá trị giá trị thực tế phần vốn nhà nước doanh nghiệp tiềm doanh nghiệp tương lai Đăng ký cổ phần việc ghi nhận quyền sở hữu quyền khác người sở hữu cổ phần trúng đấu giá toán Lưu ký cổ phần việc nhận ký gửi, bảo quản, chuyển giao cổ phần trúng đấu giá toán cho khách hàng, giúp khách hàng thực quyền liên quan đến sở hữu cổ phần 10 Đăng ký giao dịch việc đưa cổ phần, cổ phiếu doanh nghiệp cổ phần hóa hình thức đấu giá cơng khai Sở Giao dịch Chứng khốn, tổ chức trung gian hồn tất toán tiền mua cổ phần vào giao dịch hệ thống giao dịch cho chứng khoán chưa niêm yết (sau gọi tắt hệ thống giao dịch UpCoM) CHƯƠNG II - NHỮNG QUY ĐỊNH CỤ THỂ MỤC I - ĐỐI TƯỢNG MUA VÀ GIÁ BÁN CỔ PHẦN Điều Đối tượng mua cổ phần Nhà đầu tư nước, nước theo quy định khoản 1, khoản Điều Nghị định số 126/2017/NĐ-CP, bao gồm tổ chức, cá nhân (kể người lao động doanh nghiệp cổ phần hóa) Nhà đầu tư chiến lược nhà đầu tư nước nhà đầu tư nước ngoài, đáp ứng đủ điều kiện theo quy định điểm a khoản Điều Nghị định số 126/2017/NĐ-CP Trường hợp cần thiết bổ sung điều kiện lựa chọn nhà đầu tư chiến lược có ngành nghề sản xuất kinh doanh chính, Ban đạo cổ phần hóa báo cáo quan đại diện chủ sở hữu phê duyệt phương án cổ phần hóa Người lao động thời điểm xác định giá trị doanh nghiệp cổ phần hoá theo quy định Điều 42 Nghị định số 126/2017/NĐ-CP Tổ chức cơng đồn doanh nghiệp cổ phần hóa theo quy định điểm b khoản Điều 33 Nghị định số 126/2017/NĐ-CP Tổ chức cơng đồn ủy quyền cho người có thẩm quyền thực thủ tục liên quan đến việc mua cổ phần Điều Những đối tượng không mua cổ phần lần đầu Các tổ chức, cá nhân không mua cổ phần phát hành lần đầu doanh nghiệp cổ phần hóa thực theo quy định khoản Điều Nghị định số 126/2017/NĐ-CP Điều Giá bán cổ phần lần đầu Giá bán cổ phần cho nhà đầu tư qua đấu giá giá nhà đầu tư đặt mua đấu giá xác định trúng thầu theo kết đấu giá quy định khoản Điều Thông tư Trường hợp doanh nghiệp cổ phần hóa bán cổ phần theo hình thức bảo lãnh phát hành Ban đạo cổ phần hóa thỏa thuận với Tổ chức bảo lãnh phát hành giá bảo lãnh không thấp giá khởi điểm quan đại diện chủ sở hữu phê duyệt Giá bán cổ phần ưu đãi cho người lao động doanh nghiệp cổ phần hóa a) Giá bán cổ phần cho người lao động xác định 60% giá trị (01) cổ phần tính theo mệnh giá (10.000 đồng/cổ phần) b) Giá bán cổ phần cho người lao động mua thêm theo quy định điểm a khoản Điều 42 Nghị định số 126/2017/NĐ-CP giá khởi điểm quan đại diện chủ sở hữu phê duyệt phương án cổ phần hóa Giá bán cổ phần ưu đãi cho tổ chức công đồn doanh nghiệp cổ phần hóa mệnh giá (10.000 đồng/cổ phần) Giá bán cổ phần cho nhà đầu tư chiến lược a) Trường hợp đấu giá nhà đầu tư chiến lược giá bán giá nhà đầu tư chiến lược đặt mua xác định trúng thầu đấu giá nhà đầu tư chiến lược không thấp giá đấu thành cơng bình qn đấu giá cơng khai công chúng đảm bảo nguyên tắc lựa chọn nhà đầu tư có giá đặt mua từ cao xuống thấp cho đủ số lượng cổ phần bán b) Trường hợp có từ hai (02) nhà đầu tư chiến lược trở lên đăng ký mua cổ phần với khối lượng đăng ký mua nhỏ số cổ phần dự kiến bán cho nhà đầu tư chiến lược theo phương án cổ phần hóa duyệt có (01) nhà đầu tư chiến lược đăng ký mua cổ phần giá bán Ban đạo cổ phần hóa (hoặc tổ chức Ban đạo cổ phần hóa ủy quyền thỏa thuận với nhà đầu tư) thỏa thuận không thấp giá đấu thành cơng bình qn đấu giá công khai công chúng không thấp giá thỏa thuận với nhà đầu tư trường hợp đấu giá cơng khai có nhà đầu tư đăng ký mua cổ phần MỤC II - TỔ CHỨC BÁN CỔ PHẦN LẦN ĐẦU Điều Bán cổ phần lần đầu Căn phương án cổ phần hóa quan đại diện chủ sở hữu phê duyệt (theo Phụ lục số kèm theo Thông tư này, bao gồm Tiếng Anh), Ban đạo cổ phần hóa đạo doanh nghiệp cổ phần hóa triển khai phương án bán cổ phần lần đầu theo phương thức phê duyệt phương án cổ phần hóa (phương thức dựng sổ (Book - building) thực theo hướng dẫn riêng Bộ Tài chính), đó: a) Phương thức bán đấu giá cơng khai áp dụng trường hợp bán cổ phần lần đầu, bao gồm số cổ phần không bán hết cho nhà đầu tư chiến lược theo định điều chỉnh phương án cổ phần hóa quan đại diện chủ sở hữu b) Phương thức thoả thuận trực tiếp áp dụng trường hợp sau: - Bán cho nhà đầu tư chiến lược (sau bán đấu giá công khai) trường hợp nhà đầu tư chiến lược đăng ký mua cổ phần với số lượng nhỏ số lượng cổ phần dự kiến bán cho nhà đầu tư chiến lược theo phương án cổ phần hóa phê duyệt - Bán cho nhà đầu tư số cổ phần không bán hết theo quy định khoản 2, khoản Điều 37 Nghị định số 126/2017/NĐ-CP c) Phương thức bảo lãnh phát hành áp dụng trường hợp bán cổ phần lần đầu doanh nghiệp cổ phần hóa 2 Trong thời hạn 04 tháng kể từ ngày phương án cổ phần hóa phê duyệt, doanh nghiệp cổ phần hóa phải hồn thành việc bán cổ phần theo phương thức phê duyệt, kể trường hợp thay đổi phương thức bán cổ phần theo quy định khoản Điều Thông tư Trong trường hợp cần thiết có thay đổi phương thức bán cổ phần so với phương án duyệt Ban đạo cổ phần hóa báo cáo quan đại diện chủ sở hữu xem xét, định tối đa không 15 ngày kể từ ngày phương án cổ phần hóa quan đại diện chủ sở hữu phê duyệt Việc bán cổ phần cho nhà đầu tư chiến lược thực theo quy định khoản Điều Nghị định số 126/2017/NĐ-CP Trong đó: a) Việc lựa chọn tổ chức đăng ký mua cổ phần nhà đầu tư chiến lược thực trước thời điểm công bố thông tin bán đấu giá công khai theo quy định Điều Thông tư b) Trường hợp nhà đầu tư chiến lược không đăng ký mua hết số cố phần chào bán, Ban đạo báo cáo quan đại diện chủ sở hữu định điều chỉnh phương án cổ phần hóa chuyển số cổ phần không bán hết cho nhà đầu tư chiến lược sang thành số cổ phần bán đấu giá công khai Điều Phương thức đấu giá công khai Nguyên tắc chung: a) Khi doanh nghiệp cổ phần hóa đăng ký bán đấu giá cổ phần lần đầu qua Tổ chức thực bán đấu giá phải đồng thời thực việc đăng ký, lưu ký đăng ký giao dịch cổ phần b) Trung tâm Lưu ký chứng khoán Việt Nam Sở Giao dịch chứng khoán Hà Nội thực đăng ký, lưu ký đăng ký giao dịch cho số cổ phần trúng đấu giá toán Số c ổ phần bán cho nhà đầu tư chiến lược người lao động doanh nghiệp cổ phần hóa đăng ký, lưu ký theo hướng dẫn Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam đăng ký giao dịch bổ sung hệ thống giao dịch UPCoM theo quy định pháp luật chứng khoán hành c) Trung tâm Lưu ký chứng khoán Việt Nam thực đăng ký số cổ phần trúng đấu giá toán lưu ký cổ phần vào tài khoản lưu ký nhà đầu tư theo thông tin Tổ chức thực bán đấu giá cung cấp Tổ chức bán đấu giá cổ phần a) Việc tổ chức bán đấu giá công khai thực Sở Giao dịch chứng khoán Trường hợp doanh nghiệp cổ phần hóa có khối lượng cổ phần bán có mệnh giá 10 tỷ đồng quan đại diện chủ sở hữu xem xét, định tổ chức đấu giá tổ chức trung gian b) Việc tổ chức bán đấu giá nhà đầu tư chiến lược quan đại diện chủ sở hữu định thực Sở Giao dịch chứng khoán Chuẩn bị đấu giá a) Tổ chức thực bán đấu giá cổ phần ban hành Quyết định thành lập Hội đồng bán đấu giá cổ phần Quy chế bán đấu giá cổ phần theo quy định b) Ban đạo cổ phần hóa định công bố thông tin doanh nghiệp trước tổ chức đấu giá tối thiểu hai mươi (20) ngày Nội dung thông tin doanh nghiệp cổ phần hoá lập theo Phụ lục số ban hành kèm theo Thông tư Đối với doanh nghiệp bán đấu giá cổ phần Sở Giao dịch chứng khốn, cơng bố thơng tin theo Phụ lục số kèm theo Thông tư phải bao gồm Tiếng Anh c) Cơ quan đại diện chủ sở hữu định uỷ quyền cho Ban đạo cổ phần hoá định giá khởi điểm cổ phần đấu giá định phê duyệt phương án cổ phần hóa cơng bố giá khởi điểm với nội dung công bố thông tin doanh nghiệp d) Ban đạo cổ phần hoá phối hợp với Tổ chức thực bán đấu giá thuyết trình doanh nghiệp cho nhà đầu tư (nếu cần) Thực đấu giá a) Trong thời hạn quy định Quy chế bán đấu giá, nhà đầu tư đăng ký khối lượng mua nộp tiền đặt cọc theo quy định điểm a khoản Điều 10 Thông tư Nhà đầu tư Tổ chức thực bán đấu giá cung cấp Phiếu tham dự đấu giá Đối với nhà đầu tư nước phải thực theo quy định khoản Điều Nghị định số 126/2017/NĐ-CP b) Trong thời hạn quy định Quy chế bán đấu giá, nhà đầu tư ghi thông tin theo yêu cầu Phiếu tham dự đấu giá, bao gồm giá đặt mua (giá đấu) gửi cho Tổ chức thực bán đấu giá cách: - Bỏ phiếu trực tiếp tổ chức trung gian (nếu đấu giá tổ chức trung gian thực hiện) bỏ phiếu trực tiếp đại lý đấu giá (nếu Sở giao dịch chứng khoán tổ chức đấu giá) - Bỏ phiếu qua đường bưu điện theo quy định Quy chế bán đấu giá cổ phần Xác định kết đấu giá a) Việc xác định kết đấu giá thực theo nguyên tắc lựa chọn giá đặt mua từ cao xuống thấp cho đủ số lượng cổ phần chào bán không thấp giá khởi điểm Tại mức giá trúng thầu thấp nhất, trường hợp nhà đầu tư (kể nhà đầu tư nước ngoài) đặt mức giá nhau, số cổ phần lại tổng số cổ phần nhà đầu tư đăng ký mua mức giá trúng thầu thấp số cổ phần nhà đầu tư mua xác định sau: Số cổ phần nhà đầu tư Số cổ phần nhà đầu tư Số cổ phần = mua lại đăng ký mua x chào bán Tổng số cổ phần nhà đầu tư đăng ký mua Trường hợp có quy định tỷ lệ tối đa số cổ phần nhà đầu tư nước ngồi mua việc xác định kết đấu giá thực theo nguyên tắc số cổ phần nhà đầu tư nước ngồi mua khơng vượt tỷ lệ tối đa theo quy định pháp luật hành b) Trong thời gian tối đa 03 ngày làm việc kể từ ngày kết thúc đấu giá, kết đấu giá, Tổ chức thực bán đấu giá, Hội đồng đấu giá, đại diện Ban đạo cổ phần hóa đại diện doanh nghiệp lập đồng ký Biên xác định kết đấu giá theo Phụ lục số ban hành kèm theo Thông tư c) Trong thời gian tối đa 03 ngày làm việc kể từ ngày lập biên xác định kết đấu giá, Ban đạo cổ phần hoá Tổ chức thực bán đấu giá phối hợp công bố kết đấu giá cổ phần thu tiền mua cổ phần Trường hợp đấu giá bán cổ phần không thành công, doanh nghiệp cổ phần hóa thực theo quy định khoản Điều Thông tư Trường hợp vi phạm Quy chế bán đấu giá, nhà đầu tư không nhận lại tiền đặt cọc Các trường hợp vi phạm Quy chế bán đấu giá bao gồm: trả giá thấp so với giá khởi điểm; từ bỏ quyền mua cổ phần số cổ phần trúng thầu trường hợp khác theo quy định Quy chế bán đấu giá Đăng ký, lưu ký cổ phần trúng đấu giá Trung tâm Lưu ký chứng khoán Việt Nam đăng ký giao dịch/niêm yết Sở Giao dịch chứng khoán: Doanh nghiệp cổ phần hóa có trách nhiệm phối hợp với Tổ chức thực bán đấu giá, Trung tâm Lưu ký chứng khoán Việt Nam thực đăng ký lưu ký đăng ký giao dịch sau: a) Trong thời hạn mười lăm (15) ngày làm việc kể từ ngày hết hạn toán tiền mua cổ phần trúng đấu giá, Tổ chức thực bán đấu giá gửi Trung tâm Lưu ký chứng khoán Việt Nam, Sở Giao dịch chứng khốn Hà Nội văn thơng báo giá tốn bình quân kèm theo danh sách người sở hữu cổ phần trúng đấu giá toán Danh sách người sở hữu cổ phần trúng đấu giá phải có đầy đủ thông tin họ tên, số đăng ký sở hữu, địa chỉ, tài khoản lưu ký, số lượng cổ phần sở hữu Trung tâm Lưu ký chứng khoán Việt Nam có trách nhiệm cấp mã giao dịch cổ phần cho doanh nghiệp cổ phần hóa sở đề xuất doanh nghiệp Đơn đăng ký đấu giá bán cổ phần (theo Phụ lục số kèm theo Thông tư này) b) Trong thời hạn mười (10) ngày làm việc kể từ ngày hết hạn toán tiền mua cổ phần trúng đấu giá, doanh nghiệp cổ phần hóa có trách nhiệm báo cáo Ủy ban Chứng khốn Nhà nước cơng bố thơng tin kết bán cổ phần kèm theo xác nhận ngân hàng thương mại nơi mở tài khoản doanh nghiệp cổ phần hóa số tiền thu từ đợt đấu giá c) Trong thời hạn năm (05) ngày làm việc kể từ ngày nhận báo cáo kết bán đấu giá cổ phần doanh nghiệp cổ phần hóa, Ủy ban Chứng khốn Nhà nước gửi thơng báo xác nhận kết bán đấu giá cho doanh nghiệp cổ phần hóa, Sở giao dịch chứng khốn Hà Nội Trung tâm lưu ký chứng khoán Việt Nam d) Trong thời hạn mười (10) ngày làm việc kể từ ngày nhận thông báo xác nhận kết bán đấu giá Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, Sở Giao dịch chứng khoán Hà Nội đưa cổ phần vào giao dịch hệ thống giao dịch UPCoM Giá tham chiếu cho ngày giao dịch hệ thống giao dịch UPCoM xác định sở giá đấu thành cơng bình qn đấu giá cơng khai đ) Trường hợp doanh nghiệp cổ phần hóa theo hình thức vừa bán bớt phần vốn nhà nước vừa phát hành thêm cổ phiếu để tăng vốn điều lệ hình thức đấu giá cơng khai để chào bán cổ phiếu công chúng đáp ứng đầy đủ điều kiện niêm yết Sở Giao dịch chứng khốn, doanh nghiệp cổ phần hóa phải nộp hồ sơ niêm yết sau kết thúc đợt chào bán cho Sở Giao dịch chứng khoán để thực niêm yết theo quy định Điều Phương thức bảo lãnh phát hành Trong thời gian hai mươi (20) ngày kể từ ngày phương án cổ phần hóa cấp có thẩm quyền phê duyệt, Ban đạo cổ phần hóa thỏa thuận với tổ chức bảo lãnh phát hành số lượng cổ phần, giá bảo lãnh phát hành, báo cáo quan đại diện chủ sở hữu phê duyệt ủy quyền cho Ban đạo cổ phần hóa định thời hạn tối đa 10 ngày kể từ ngày nhận báo cáo Ban đạo cổ phần hóa Giá bảo lãnh phát hành không thấp giá khởi điểm bán cổ phần Ban đạo cổ phần hóa thực ký hợp đồng với tổ chức bảo lãnh phát hành thời gian tối đa năm (05) ngày làm việc kể từ ngày cấp có thẩm quyền phê duyệt ủy quyền 3 Các tổ chức bảo lãnh phát hành thực phân phối, bán số lượng cổ phần cam kết bảo lãnh theo quy định Hợp đồng bảo lãnh Trường hợp không bán hết cổ phần, tổ chức bảo lãnh phát hành có trách nhiệm mua hết số cổ phần lại theo giá bảo lãnh cam kết Hợp đồng bảo lãnh Tổ chức bảo lãnh phát hành hưởng phí bảo lãnh theo thoả thuận Ban đạo cổ phần hoá tổ chức bảo lãnh khơng vượt ngồi khung quy định Bộ Tài phí bảo lãnh Phí bảo lãnh tính chi phí cổ phần hố Kết thúc trình phân phối, bán cổ phần, Ban đạo cổ phần hóa phối hợp doanh nghiệp tổ chức bảo lãnh phát hành kiểm tra, rà soát nội dung hợp đồng bảo lãnh phát hành để lý hợp đồng theo quy định Điều Phương thức thoả thuận trực tiếp Bán thỏa thuận cho nhà đầu tư chiến lược a) Trong thời gian mười lăm (15) ngày kể từ ngày hết hạn nộp tiền nhà đầu tư tham gia bán đấu giá cơng khai, Ban đạo cổ phần hóa phối hợp với doanh nghiệp cổ phần hóa tiến hành thỏa thuận với nhà đầu tư chiến lược số cổ phần mua, giá bán cổ phần, báo cáo quan đại diện chủ sở hữu phê duyệt ủy quyền cho Ban đạo cổ phần hóa định thời gian tối đa mười (10) ngày kể từ ngày nhận báo cáo Ban đạo cổ phần hóa b) Căn kết thỏa thuận bán cổ phần cho nhà đầu tư chiến lược, Ban đạo cổ phần hoá đạo doanh nghiệp nhà đầu tư chiến lược ký hợp đồng mua/bán cổ phần thời hạn năm (05) ngày kể từ ngày quan đại diện chủ sở hữu phê duyệt kết thỏa thuận bán cổ phần cho nhà đầu tư chiến lược Bán thỏa thuận trường hợp đấu giá công khai không thành công: a) Trường hợp khơng có nhà đầu tư đăng ký mua cổ phần đấu giá công khai: Trong ba (03) ngày làm việc kể từ ngày hết hạn đăng ký mua cổ phần, Tổ chức thực bán đấu giá có trách nhiệm thơng báo cho Ban Chỉ đạo cổ phần hố, doanh nghiệp cổ phần hóa đấu giá không thành công Ban đạo cổ phần hóa báo cáo quan đại diện chủ sở hữu để hoàn tất việc bán cổ phần cho người lao động tổ chức cơng đồn theo phương án cổ phần hóa duyệt thời hạn tối đa hai mươi (20) ngày kể từ ngày hết hạn đăng ký tham dự đấu giá mua cổ phần Đồng thời, doanh nghiệp cổ phần hóa thực thủ tục để chuyển thành công ty cổ phần Đối với số cổ phần chưa bán (bao gồm số cổ phần người lao động tổ chức cơng đồn từ chối mua), Ban đạo cổ phần hóa báo cáo quan đại diện chủ sở hữu định điều chỉnh lại cấu vốn điều lệ, mức vốn điều lệ (nếu cần) thực thoái vốn sau doanh nghiệp hoạt động hình thức cơng ty cổ phần b) Trường hợp có (01) nhà đầu tư đăng ký mua cổ phần đấu giá công khai: Trong ba (03) ngày làm việc kể từ ngày hết hạn đăng ký đấu giá mua cổ phần, Tổ chức thực bán đấu giá có trách nhiệm thơng báo cho Ban đạo cổ phần hóa, doanh nghiệp cổ phần hóa đấu giá khơng thành cơng Ban đạo cổ phần hóa thực thỏa thuận bán cổ phần cho nhà đầu tư đăng ký mua cổ phần với giá bán không thấp giá khởi điểm với khối lượng đăng ký mua hợp lệ, báo cáo quan đại diện chủ sở hữu phê duyệt ủy quyền cho Ban đạo cổ phần hóa định thời gian tối đa mười lăm (15) ngày kể từ ngày nhận báo cáo Ban đạo cổ phần hóa Căn kết thỏa thuận bán cổ phần cho nhà đầu tư, Ban đạo cổ phần hóa đạo doanh nghiệp nhà đầu tư hoàn tất việc ký hợp đồng mua/bán cổ phần thời hạn tối đa năm (05) ngày kể từ ngày quan đại diện chủ sở hữu phê duyệt kết thỏa thuận bán cổ phần cho nhà đầu tư Đối với số cổ phần chưa bán (bao gồm số cổ phần người lao động tổ chức cơng đồn từ chối mua), Ban đạo cổ phần hóa báo cáo quan đại diện chủ sở hữu định điều chỉnh lại cấu vốn điều lệ, mức vốn điều lệ (nếu cần) thực thoái vốn sau doanh nghiệp hoạt động hình thức cơng ty cổ phần c) Trường hợp sau bán đấu giá công khai, tất nhà đầu tư trúng đấu giá đấu giá công khai từ chối mua: Trong ba (03) ngày làm việc kể từ ngày hết hạn nộp tiền mua cổ phần, Tổ chức thực bán đấu giá có trách nhiệm thơng báo cho Ban đạo cổ phần hóa, doanh nghiệp cổ phần hóa kết đấu giá Ban đạo cổ phần hóa báo cáo quan đại diện chủ sở hữu để thực theo quy định điểm a khoản Điều Bán thỏa thuận số cổ phần chưa bán hết đấu giá công khai (bao gồm số cổ phần nhà đầu tư trúng đấu giá từ chối mua): a) Trong thời hạn ba (03) ngày làm việc kể từ ngày hết hạn nộp tiền mua cổ phần theo Quy chế bán đấu giá cổ phần, số lượng cổ phần không bán hết đấu giá cơng khai, Ban đạo cổ phần hóa đạo doanh nghiệp lập danh sách thông báo đến nhà đầu tư tham gia đấu giá hợp lệ (không bao gồm nhà đầu tư trúng đấu giá đấu giá công khai) để thỏa thuận bán cổ phần theo khối lượng đăng ký mức giá đặt mua phiên đấu giá theo nguyên tắc lựa chọn giá thỏa thuận từ mức giá trả cao xuống thấp đấu giá công bố cho đủ số lượng cổ phần phải bán Căn kết thỏa thuận bán cổ phần với nhà đầu tư tham dự đấu giá, Ban đạo cổ phần hóa đạo doanh nghiệp nhà đầu tư hoàn tất việc ký Hợp đồng mua/bán cổ phần thời hạn hai mươi (20) ngày kể từ ngày hết hạn nộp tiền nhà đầu tư tham gia đấu giá công khai b) Trường hợp không bán hết số cổ phần cho nhà đầu tư sau bán thỏa thuận theo quy định điểm a khoản Điều này: Trong thời hạn năm (05) ngày làm việc kể từ ngày hết hạn nộp tiền mua cổ phần theo Hợp đồng mua/bán cổ phần ký kết, số lượng cổ phần không bán hết, Ban đạo cổ phần hóa đạo doanh nghiệp lập danh sách thông báo đến nhà đầu tư trúng đấu giá đấu giá công khai (không bao gồm nhà đầu tư trúng đấu giá từ chối mua) để thỏa thuận bán cổ phần theo mức giá đặt mua phiên đấu giá nhà đầu tư nguyên tắc lựa chọn giá thỏa thuận từ mức giá trả cao xuống mức thấp đấu giá công bố cho đủ số lượng cổ phần phải bán Căn kết thỏa thuận bán cổ phần với nhà đầu tư tham dự đấu giá, Ban đạo cổ phần hóa đạo doanh nghiệp nhà đầu tư hoàn tất việc ký Hợp đồng mua/bán cổ phần thời hạn mười (10) ngày kể từ ngày nhà đầu tư đăng ký mua cổ phần c) Trường hợp không bán hết số cổ phần theo quy định điểm b khoản Điều này, doanh nghiệp cổ phần hóa thực theo quy định điểm a khoản Điều Đối với số cổ phần người lao động tổ chức cơng đồn từ chối mua, Ban đạo cổ phần hóa báo cáo quan đại diện chủ sở hữu định xử lý theo quy định khoản Điều MỤC III - QUẢN LÝ, SỬ DỤNG TIỀN THU TỪ CỔ PHẦN HOÁ Điều 10 Quản lý tiền đặt cọc toán tiền mua cổ phần Quản lý tiền đặt cọc a) Bán đấu giá cổ phần: Nhà đầu tư có trách nhiệm nộp tiền đặt cọc 10% giá trị cổ phần đặt mua tính theo giá khởi điểm vào tài khoản Tổ chức thực bán đấu giá tối thiểu năm (05) ngày làm việc trước ngày đấu giá theo quy định Quy chế bán đấu giá Trường hợp bán đấu giá nhà đầu tư chiến lược nộp tiền đặt cọc 20% giá trị cổ phần đăng ký mua theo giá khởi điểm phương án cổ phần hóa phê duyệt Trong năm (05) ngày làm việc kể từ ngày kết thúc việc bán cổ phần, Tổ chức thực bán đấu giá có trách nhiệm tốn hồn trả tiền đặt cọc cho nhà đầu tư có tham gia đấu giá hợp lệ không mua cổ phần, đồng thời chuyển vào tài khoản tiền thu từ cổ phần hóa doanh nghiệp số tiền đặt cọc trả cho nhà đầu tư để xử lý theo quy định quản lý sử dụng tiền thu từ cổ phần hoá b) Phương thức thỏa thuận trực tiếp: - Trường hợp bán cổ phần cho nhà đầu tư chiến lược: Nhà đầu tư chiến lược có trách nhiệm hồn thành việc ký quỹ tiền (hoặc có bảo lãnh tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước theo quy định pháp luật) nộp tiền đặt cọc thời điểm đăng ký mua cổ phần vào tài khoản tiền thu từ cổ phần hóa doanh nghiệp Số tiền đặt cọc, ký quỹ tiền xác định 20% giá trị cổ phần đặt mua theo giá khởi điểm phương án cổ phần hóa phê duyệt - Trường hợp bán cổ phần cho nhà đầu tư thực mua cổ phần theo quy định điểm b khoản Điều Thơng tư này, nhà đầu tư có trách nhiệm có trách nhiệm nộp tiền đặt cọc thời điểm đăng ký mua cổ phần vào tài khoản tiền thu từ cổ phần hóa doanh nghiệp 10% giá trị cổ phần đặt mua theo giá chào bán quan đại diện chủ sở hữu phê duyệt - Trường hợp bán cổ phần cho nhà đầu tư thực mua cổ phần theo quy định điểm a, điểm b khoản Điều Thông tư này, nhà đầu tư có trách nhiệm có trách nhiệm nộp tiền đặt cọc thời điểm đăng ký mua cổ phần vào tài khoản tiền thu từ cổ phần hóa doanh nghiệp 10% giá trị cổ phần đặt mua theo giá bán quy định điểm a, điểm b khoản Điều Thông tư nhà đầu tư - Trong năm (05) ngày làm việc kể từ ngày kết thúc việc bán cổ phần theo phương thức thỏa thuận trực tiếp, doanh nghiệp cổ phần hóa có trách nhiệm tốn hồn trả tiền đặt cọc cho nhà đầu tư đăng ký mua khơng thỏa thuận thành cơng Số tiền cịn lại doanh nghiệp cổ phần hóa xử lý theo quy định quản lý sử dụng tiền thu từ cổ phần hoá c) Phương thức bảo lãnh phát hành: Tại thời điểm ký hợp đồng bảo lãnh phát hành, tổ chức bảo lãnh phát hành nộp tiền đặt cọc 10% giá trị cổ phần bảo lãnh thỏa thuận hợp đồng bảo lãnh phát hành vào tài khoản tiền thu từ cổ phần hóa doanh nghiệp 2 Thanh toán tiền mua cổ phần: a) Các nhà đầu tư có trách nhiệm tốn tiền mua cổ phần theo quy định sau: - Bán đấu giá công khai qua Tổ chức thực bán đấu giá (bao gồm trường hợp đấu giá nhà đầu tư chiến lược qua Sở Giao dịch chứng khoán), thời hạn mười (10) ngày kể từ ngày công bố kết bán đấu giá cổ phần, nhà đầu tư hoàn tất việc mua bán cổ phần chuyển tiền mua cổ phần vào tài khoản Tổ chức thực bán đấu giá theo quy định Quy chế bán đấu giá Tổ chức thực bán đấu giá có trách nhiệm chuyển tiền thu từ bán cổ phần tài khoản tiền thu từ cổ phần hóa doanh nghiệp thời gian năm (05) ngày làm việc kể từ ngày hết hạn nộp tiền nhà đầu tư - Phương thức thỏa thuận trực tiếp: Nhà đầu tư (kể nhà đầu tư chiến lược) thực toán tiền mua cổ phần tối đa năm (05) ngày làm việc kể từ ngày ký hợp đồng mua/bán cổ phần - Phương thức bảo lãnh phát hành: Trong thời hạn mười (10) ngày kể từ ngày kết thúc việc mua bán cổ phần, Tổ chức bảo lãnh phát hành có trách nhiệm hồn tất việc mua bán cổ phần chuyển tiền tài khoản tiền thu từ cổ phần hóa doanh nghiệp b) Tiền đặt cọc trừ vào tổng số tiền phải toán mua cổ phần Trường hợp số tiền đặt cọc lớn số tiền phải toán, nhà đầu tư hoàn trả lại phần chênh lệch thời gian 03 ngày làm việc kể từ ngày kết thúc thời hạn nhà đầu tư toán tiền mua cổ phần c) Nếu thời hạn nộp tiền nêu mà nhà đầu tư không nộp, nộp không đủ so với số tiền phải tốn mua cổ phần số cổ phần chưa toán coi số cổ phần không bán hết xử lý theo quy định khoản Điều Thông tư Việc mua bán cổ phần toán đồng Việt Nam Việc toán thực tiền mặt chuyển khoản Điều 11 Tiền thu từ bán cổ phần Bán đấu giá công khai Trong thời hạn năm (05) ngày làm việc kể từ ngày hết hạn nộp tiền nhà đầu tư tham gia đấu giá công khai (bao gồm đấu giá nhà đầu tư chiến lược), Tổ chức thực bán đấu giá có trách nhiệm chuyển tiền thu từ bán cổ phần lần đầu cho doanh nghiệp cổ phần hóa để xử lý sau: a) Đối với doanh nghiệp cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước (sau gọi tắt doanh nghiệp cấp I): Tiền thu từ bán cổ phần sau trừ kinh phí giải sách lao động dơi dư chi phí cổ phần hóa theo dự tốn xác định phương án cổ phần hóa, doanh nghiệp cổ phần hóa nộp Quỹ hỗ trợ xếp phát triển doanh nghiệp thời hạn năm (05) ngày kể từ ngày nhận tiền Tổ chức thực bán đấu giá b) Đối với doanh nghiệp cổ phần hóa doanh nghiệp doanh nghiệp nhà nước đầu tư 100% vốn điều lệ (sau gọi tắt doanh nghiệp cấp II): Tiền thu từ bán cổ phần sau trừ khoản: giá trị sổ sách số cổ phần tương ứng với vốn đầu tư doanh nghiệp cấp I bán ra, kinh phí giải sách lao động dơi dư, chi phí cổ phần hóa theo dự tốn xác định phương án cổ phần hóa, giá trị ưu đãi cho người lao động, nghĩa vụ thuế (nếu có), doanh nghiệp cổ phần hóa nộp Quỹ hỗ trợ xếp phát triển doanh nghiệp thời hạn năm (05) ngày kể từ ngày nhận tiền Tổ chức thực bán đấu giá Trường hợp bán thỏa thuận cho nhà đầu tư, bán cổ phần ưu đãi cho tổ chức cơng đồn người lao động doanh nghiệp cổ phần hóa có trách nhiệm nộp tiền thu từ bán cổ phần Quỹ Hỗ trợ xếp phát triển doanh nghiệp thời hạn năm (05) ngày làm việc kể từ ngày hết hạn nộp tiền Trường hợp tổng số tiền thu từ bán cổ phần quy định khoản 1, khoản Điều thấp tổng khoản chi theo quy định cho đối tượng cổ phần hóa quy định điểm a, điểm b khoản Điều này, doanh nghiệp cổ phần hóa giữ lại tồn khoản tiền thu để thực chi trả khoản chi theo dự toán duyệt thực tốn thức thời điểm doanh nghiệp cấp Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp lần đầu Điều 12 Xử lý tiền thu từ cổ phần hóa thời điểm thức chuyển thành cơng ty cổ phần Tiền thu từ cổ phần hóa nộp Quỹ Hỗ trợ xếp phát triển doanh nghiệp bao gồm khoản sau: a) Tiền thu từ bán cổ phần b) Khoản chênh lệch phần vốn nhà nước/phần vốn doanh nghiệp cấp I đầu tư từ thời điểm xác định giá trị doanh nghiệp đến thời điểm thức chuyển thành công ty cổ phần c) Khoản lợi nhuận trích lập vào Quỹ đầu tư phát triển theo quy định khoản Điều 21 Nghị định số 126/2017/NĐ-CP d) Số dư lại Quỹ thưởng người quản lý doanh nghiệp, kiểm sốt viên thời điểm thức chuyển thành công ty cổ phần sau chi theo quy định (nếu có) Đối với doanh nghiệp cấp I: 2.1 Tiền thu từ cổ phần hóa thời điểm thức chuyển thành cơng ty cổ phần xử lý theo quy định khoản Điều 39 Nghị định số 126/2017/NĐ-CP, đó: a) Trường hợp bán phần vốn nhà nước: Số tiền thu từ cổ phần hóa sử dụng để tốn chi phí cổ phần hóa chi giải sách lao động dơi dư theo quy định Số cịn lại (bao gồm chênh lệch giá bán cổ phần) nộp Quỹ Hỗ trợ xếp phát triển doanh nghiệp b) Trường hợp giữ nguyên phần vốn nhà nước, phát hành thêm cổ phiếu để tăng vốn điều lệ, số tiền thu từ cổ phần hóa xử lý sau: - Để lại doanh nghiệp phần giá trị tương ứng với số cổ phần phát hành thêm tính theo mệnh giá - Phần thặng dư vốn số cổ phần phát hành thêm sử dụng để tốn chi phí cổ phần hóa chi giải sách lao động dơi dư, đó: Phần thặng dư số cổ phần phát hành thêm Số lượng cổ phần = phát hành thêm - Giá trúng đấu giá - Giá khởi điểm - Số tiền cịn lại (nếu có) để lại cho cơng ty cổ phần theo tỷ lệ tương ứng với cổ phần phát hành thêm cấu vốn điều lệ, số tiền lại nộp Quỹ Hỗ trợ xếp phát triển doanh nghiệp Trong đó, số tiền để lại cho công ty cổ phần theo tỷ lệ tương ứng với cổ phần phát hành thêm cấu vốn điều lệ (ký hiệu A) xác định sau: Số CP phát hành thêm A = Tổng số tiền x Tổng số CP thu từ bán CP phát hành Trị giá CP phát - hành thêm tính Dự tốn - theo giá khởi chi phí CPH điểm Dự tốn - chi giải LĐ dôi dư theo vốn ĐL - Trường hợp phần thặng dư vốn số cổ phần phát hành thêm không đủ để tốn chi phí cổ phần hóa chi giải sách lao động dơi dư bù đắp từ số tiền thu từ cổ phần hóa cịn phải nộp Quỹ Hỗ trợ xếp phát triển doanh nghiệp c) Trường hợp bán phần vốn nhà nước kết hợp phát hành thêm, số tiền thu từ cổ phần hóa xử lý sau: - Nộp Quỹ Hỗ trợ xếp phát triển doanh nghiệp phần giá trị bán cổ phần nhà nước (bao gồm chênh lệch giá bán cổ phần) - Số tiền lại xử lý quy định điểm b khoản Điều 2.2 Tại thời điểm doanh nghiệp thức chuyển thành cơng ty cổ phần, trường hợp phát sinh chênh lệch giá trị thực tế phần vốn nhà nước so với thời điểm xác định giá trị doanh nghiệp phần chênh lệch xử lý theo quy định khoản 6, khoản Điều 21 Nghị định số 126/2017/NĐ-CP 2.3 Trường hợp tiền thu từ cổ phần hóa khơng đủ để bù đắp chi phí cổ phần hóa chi giải sách lao động dơi dư quan chủ sở hữu xem xét định thông qua Đại hội đồng cổ đông để điều chỉnh giảm vốn nhà nước góp cơng ty cổ phần, vốn điều lệ cấu vốn điều lệ Trường hợp sau điều chỉnh khơng cịn vốn nhà nước doanh nghiệp báo cáo quan đại diện chủ sở hữu đề nghị Bộ Tài xuất Quỹ Hỗ trợ xếp phát triển doanh nghiệp hoàn trả doanh nghiệp phần thiếu Đối với doanh nghiệp cấp II 3.1 Trường hợp bán phần vốn đầu tư doanh nghiệp cấp I: Số tiền thu từ cổ phần hóa sử dụng để hồn trả doanh nghiệp cấp I phần giá trị sổ sách số cổ phần bán số thuế phải nộp theo quy định (nếu có) Số cịn lại sau trừ chi phí cổ phần hóa, chi giải sách lao động dôi dư, giá trị ưu đãi bán cổ phần cho người lao động, doanh nghiệp nộp Quỹ Hỗ trợ xếp Phát triển doanh nghiệp 3.2 Trường hợp giữ nguyên phần vốn doanh nghiệp cấp đầu tư, phát hành thêm cổ phiếu để tăng vốn điều lệ, số tiền thu từ cổ phần hóa xử lý sau: a) Để lại doanh nghiệp phần giá trị tương ứng với số cổ phần phát hành thêm tính theo mệnh giá b) Phần thặng dư vốn số cổ phần phát hành thêm sử dụng để tốn chi phí cổ phần hóa, chi giải sách lao động dơi dư bù đắp phần giá trị bán cổ phần ưu đãi cho người lao động c) Số tiền lại (nếu có) để lại cho cơng ty cổ phần theo tỷ lệ tương ứng với cổ phần phát hành thêm cấu vốn điều lệ, số tiền lại nộp Quỹ Hỗ trợ xếp phát triển doanh nghiệp Phần thặng dư vốn số cổ phần phát hành thêm số tiền để lại cho công ty cổ phần theo tỷ lệ tương ứng với cổ phần phát hành thêm cấu vốn điều lệ xác định quy định tiết b điểm 2.2 khoản Điều d) Trường hợp phần thặng dư vốn số cổ phần phát hành thêm khơng đủ để tốn chi phí cổ phần hóa, chi giải sách lao động dơi dư giá trị bán cổ phần ưu đãi cho người lao động bù đắp từ số tiền thu từ cổ phần hóa cịn phải nộp Quỹ Hỗ trợ xếp phát triển doanh nghiệp 3.3 Trường hợp bán bớt phần vốn đầu tư doanh nghiệp cấp I kết hợp phát hành thêm cổ phần, số tiền thu từ cổ phần hóa xử lý sau: a) Hoàn trả doanh nghiệp cấp I phần giá trị sổ sách số cổ phần tương ứng với vốn đầu tư doanh nghiệp cấp I bán số thuế phải nộp theo quy định (nếu có) b) Số tiền cịn lại xử lý quy định điểm 3.2 khoản Điều 3.4 Trường hợp số tiền thu từ cổ phần hóa khơng đủ để bù đắp khoản chi theo quy định (hoàn trả doanh nghiệp cấp I phần giá trị sổ sách số cổ phần tương ứng với vốn đầu tư doanh nghiệp cấp I bán số thuế phải nộp theo quy định (nếu có), chi phí cổ phần hóa, chi giải sách lao động dôi dư, giá trị ưu đãi bán cổ phần cho người lao động) doanh nghiệp cấp I bù đắp phần cịn thiếu tính vào chi phí hoạt động tài doanh nghiệp cấp I Điều 13 Chi phí cổ phần hố Chi phí cổ phần hóa thực theo quy định Điều Nghị định số 126/2017/NĐ-CP, đó: Chi phí cổ phần hóa khoản chi xác định từ thời điểm định cổ phần hóa đến thời điểm bàn giao doanh nghiệp nhà nước công ty cổ phần Chi phí cổ phần hóa tốn từ nguồn tiền thu từ bán cổ phần theo quy định Điều 39 Nghị định số 126/2017/NĐ-CP quy định Thông tư CHƯƠNG III - TỔ CHỨC THỰC HIỆN Điều 14 Trách nhiệm Ban đạo cổ phần hóa Trình quan đại diện chủ sở hữu định tiêu chí lựa chọn nhà đầu tư chiến lược, số lượng cổ phần giá khởi điểm bán cổ phần Kiểm tra, hoàn tất thơng tin liên quan đến cổ phần hóa Thực công bố (hoặc cung cấp cho Tổ chức thực bán đấu giá) thơng tin đầy đủ, xác doanh nghiệp trước bán cổ phần theo quy định Đăng ký đấu giá: a) Gửi đơn đăng ký bán đấu giá tài liệu liên quan đến cổ phần hóa cho Tổ chức thực bán đấu giá theo mẫu quy định Phụ lục số kèm theo Thông tư này, đồng gửi Trung tâm lưu ký chứng khoán Việt Nam, Sở Giao dịch chứng khoán Hà Nội để thực đồng thời việc đăng ký bán đấu giá bán cổ phần với đăng ký, lưu ký đăng ký giao dịch số cổ phần trúng đấu giá b) Ban Chỉ đạo cổ phần hóa ký hợp đồng ủy quyền cho doanh nghiệp cổ phần hóa ký Hợp đồng cung cấp dịch vụ đấu giá với Tổ chức thực bán đấu giá cổ phần 5 Phối hợp với Tổ chức thực bán đấu giá để công bố công khai cho nhà đầu tư thông tin liên quan đến doanh nghiệp đấu giá chậm 20 ngày trước ngày thực đấu giá Giám sát việc bán đấu giá cổ phần doanh nghiệp thực bán Sở giao dịch chứng khoán tổ chức trung gian Chịu trách nhiệm việc thực bán đấu giá cổ phần trực tiếp tổ chức bán đấu giá doanh nghiệp theo quy định Thông tư Ban đạo cổ phần hóa phải giữ bí mật giá đặt mua nhà đầu tư cơng bố kết thức Tổng hợp, báo cáo kết bán đấu giá cổ phần gửi quan đại diện chủ sở hữu Báo cáo quan đại diện chủ sở hữu phê duyệt khoản chi phí cổ phần hóa, chi cho người lao động dôi dư số tiền thu từ cổ phần hóa phải nộp, đồng gửi Bộ Tài (Cục Tài doanh nghiệp) 10 Ban đạo cổ phần hóa có trách nhiệm thực theo quy định Thông tư này, thành viên kiêm nhiệm chịu trách nhiệm trước quan đại diện chủ sở hữu nhiệm vụ phân công việc tổ chức bán cổ phần, quản lý, sử dụng tiền thu từ cổ phần hóa Điều 15 Trách nhiệm doanh nghiệp cổ phần hóa Chịu trách nhiệm cung cấp tài liệu, thông tin đầy đủ, xác doanh nghiệp (bao gồm phương án cổ phần hóa, dự thảo điều lệ tổ chức hoạt động công ty cổ phần) trước bán cổ phần theo quy định Thông tư Kết thúc q trình cổ phần hố, doanh nghiệp phải tốn chi phí cổ phần hố kinh phí hỗ trợ lao động dôi dư, báo cáo Ban đạo cổ phần hóa trình quan đại diện chủ sở hữu định phê duyệt Nộp tiền thu từ cổ phần hóa theo quy định Thơng Trường hợp chậm nộp, doanh nghiệp cổ phần hoá phải nộp thêm tiền lãi theo quy định khoản Điều 39 Nghị định số 126/2017/NĐ-CP Khi có tổn thất xảy vi phạm, không thực quy định Thơng tư doanh nghiệp cổ phần hóa cá nhân có liên quan phải chịu trách nhiệm bồi thường theo quy định pháp luật Điều 16 Trách nhiệm Tổ chức thực bán đấu giá cổ phần, Trung tâm Lưu ký chứng khoán Việt Nam Sở Giao dịch chứng khoán Hà Nội Trách nhiệm Tổ chức thực bán đấu giá cổ phần: a) Yêu cầu doanh nghiệp cung cấp đầy đủ tài liệu, thông tin cổ phần hố theo quy định b) Thơng báo với Ban Chỉ đạo cổ phần hóa doanh nghiệp thời gian, địa điểm tổ chức bán đấu giá c) Thông báo công khai doanh nghiệp, nơi bán đấu giá, phương tiện thông tin đại chúng (trên số báo liên tiếp tờ báo phát hành toàn quốc tờ báo địa phương nơi doanh nghiệp có trụ sở chính) thơng tin liên quan đến việc bán cổ phần trước tổ chức đấu giá tối thiểu hai mươi (20) ngày làm việc (Phụ lục số kèm theo Thông tư này, bao gồm Tiếng Anh) d) Cung cấp cho nhà đầu tư thông tin liên quan đến doanh nghiệp cổ phần hoá (Phụ lục số kèm theo Thơng tư này), phương án cổ phần hố, dự thảo điều lệ tổ chức - hoạt động công ty cổ phần, đơn đăng ký tham gia đấu giá (Phụ lục số 6a, 6b kèm theo Thông tư này) thông tin liên quan khác đến đấu giá theo quy định Trường hợp thông tin công bố không xác, phản ánh sai lệch so với thơng tin, số liệu Ban Chỉ đạo cổ phần hóa doanh nghiệp cung cấp Tổ chức thực bán đấu giá chịu trách nhiệm bồi thường theo quy định pháp luật đ) Tiếp nhận đơn đăng ký tham gia đấu giá, kiểm tra điều kiện tham dự đấu giá phát phiếu tham dự đấu giá cho nhà đầu tư có đủ điều kiện Trường hợp nhà đầu tư không đủ điều kiện tham dự đấu giá tổ chức thực bán đấu giá phải thơng báo hoàn trả tiền đặt cọc cho nhà đầu tư (nếu nhà đầu tư đặt cọc) e) Phối hợp với tổ chức, cá nhân có liên quan lập biên xác định kết đấu giá, công bố kết đấu giá thu tiền mua cổ phần theo quy định g) Giữ bí mật giá đặt mua nhà đầu tư cơng bố kết thức Chịu trách nhiệm việc xác định kết đấu giá theo quy định Trách nhiệm Trung tâm Lưu ký chứng khoán Việt Nam: Thực cấp mã chứng khoán, đăng ký, lưu ký toán bù trừ giao dịch cho số cổ phần trúng đấu giá toán doanh nghiệp cổ phần hóa bán đấu giá cổ phần Mã chứng khoán sử dụng thống đấu giá, đăng ký, lưu ký đăng ký giao dịch Trách nhiệm Sở Giao dịch chứng khoán Hà Nội: Tổ chức giao dịch cổ phần trúng đấu giá doanh nghiệp cổ phần hóa hồn tất nghĩa vụ toán Điều 17 Trách nhiệm quan đại diện chủ sở hữu Phê duyệt phương án cổ phần hóa để triển khai việc bán cổ phần quản lý, sử dụng tiền thu từ cổ phần hóa theo quy định Thơng tư Kiểm tra, giám sát Ban đạo cổ phần hóa doanh nghiệp cổ phần hóa việc thực bán cổ phần theo phương án duyệt quản lý, sử dụng tiền thu từ cổ phần hóa theo quy định Chỉ đạo, đơn đốc doanh nghiệp cổ phần hóa nộp tiền thu từ cổ phần hóa Quỹ Hỗ trợ xếp Phát triển doanh nghiệp theo quy định Thông tư Phê duyệt tốn chi phí cổ phần hố, kinh phí hỗ trợ lao động dơi dư số tiền thu từ cổ phần hóa, đồng thời gửi Bộ Tài (Cục Tài doanh nghiệp) Điều 18 Trách nhiệm Bộ Tài Hướng dẫn quan, tổ chức, doanh nghiệp cổ phần hóa việc thực bán cổ phần quản lý, sử dụng tiền thu từ cổ phần hóa theo quy định Thơng tư văn có liên quan Kiểm tra, giám sát việc chấp hành quy định Thông tư văn có liên quan hoạt động bán cổ phần quản lý, sử dụng tiền thu từ cổ phần hóa Phối hợp với quan, tổ chức, doanh nghiệp cổ phần hóa xử lý vấn đề phát sinh trình bán cổ phần quản lý, sử dụng tiền thu từ cổ phần hóa Giao Uỷ ban chứng khoán nhà nước xây dựng ban hành Quy chế bán đấu giá cổ phần theo quy định Điều 19 Trách nhiệm nhà đầu tư Các nhà đầu tư tham gia mua cổ phần (kể nhà đầu tư chiến lược) có trách nhiệm thực quy định quyền mua cổ phần, Quy chế bán đấu giá cổ phần quy định Thông tư Điều 20 Hiệu lực thi hành Thơng tư có hiệu lực thi hành kể từ ngày tháng năm 2017 thay Thông tư số 196/2011/TT-BTC ngày 26/12/2011 Bộ Tài hướng dẫn bán cổ phần lần đầu quản lý, sử dụng tiền thu từ cổ phần hóa doanh nghiệp 100% vốn nhà nước thực chuyển đổi thành công ty cổ phần Thông tư số 115/2016/TT-BTC ngày 30/6/2016 Bộ Tài sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 196/2011/TT-BTC Các doanh nghiệp có định phê duyệt phương án cổ phần hóa cấp có thẩm quyền trước ngày Nghị định số 126/2017/NĐ-CP có hiệu lực thi hành tiếp tục thực bán cổ phần theo phương án cổ phần hóa phê duyệt Việc tốn số tiền thu từ cổ phần hóa thời điểm doanh nghiệp thức chuyển thành cơng ty cổ phần thực theo quy định Nghị định số 126/2017/NĐ-CP hướng dẫn Thông ty Trong q trình triển khai thực hiện, có vướng mắc, đề nghị phản ánh kịp thời Bộ Tài để xem xét, xử lý./ Nơi nhận: - Thủ tướng, Phó Thủ tướng Chính phủ; - Các Bộ, quan ngang Bộ, quan thuộc Chính phủ; - HĐND, UBND tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương; - Văn phòng Trung ương Ban Đảng; - Văn phòng Quốc hội; - Văn phòng Chủ tịch nước; - Văn phịng Chính phủ; - Tồ án nhân dân tối cao; - Viện Kiểm sát nhân dân tối cao; - Kiểm toán Nhà nước; - Cơ quan Trung ương đồn thể; - Sở Tài chính, Cục thuế tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương; - Các Tập đồn kinh tế nhà nước; - Các Tổng cơng ty nhà nước; - Văn phòng Ban đạo Trung ương phòng, chống tham nhũng; - Cục Kiểm tra văn (Bộ Tư pháp); - Cơng báo; Website Chính phủ; - Các đơn vị thuộc Bộ Tài chính; - Website Bộ Tài chính; - Lưu: VT, Cục TCDN KT BỘ TRƯỞNG THỨ TRƯỞNG Trần Văn Hiếu Phụ lục số (Ban hành kèm theo Thông tư số ……/2017/TT-BTC ngày … /… /2017 Bộ Tài chính) BỘ (UBND, TĐKT, TCT) Số : QĐ/…… CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc ……, ngày tháng năm QUYẾT ĐỊNH CỦA BỘ TRƯỞNG BỘ … /CHỦ TỊCH UBND V/v phê duyệt phương án cổ phần hóa (tên doanh nghiệp) BỘ TRƯỞNG BỘ … /CHỦ TỊCH UBND - Căn Nghị định số Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức - Căn Nghị định số 126/2017/NĐ-CP ngày 16/11/2017 Chính phủ chuyển doanh nghiệp nhà nước công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên doanh nghiệp nhà nước đầu tư 100% vốn điều lệ thành công ty cổ phần; - Căn Thông tư số …/2017/TT-BTC ngày … /…./2017 Bộ Tài hướng dẫn xác định giá trị doanh nghiệp xử lý tài chuyển doanh nghiệp nhà nước thành công ty cổ phần; - Căn Thông tư số ……/2017/TT-BTC ngày ……/……/2017 Bộ Tài hướng dẫn bán cổ phần lần đầu quản lý, sử dụng tiền thu từ cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước chuyển đổi thành cơng ty cổ phần; - Căn Quyết định số … ngày … Bộ trưởng Bộ … /Chủ tịch Uỷ ban nhân dân việc phê duyệt giá trị doanh nghiệp: (tên doanh nghiệp); - Theo đề nghị Trưởng ban đạo cổ phần hoá, QUYẾT ĐỊNH Điều Phê duyệt phương án cổ phần hoá doanh nghiệp nhà nước (tên doanh nghiệp) với nội dung sau: 1.1 Tên công ty cổ phần: - Tên giao dịch quốc tế: - Tên viết tắt: - Trụ sở chính: 1.2 Cơng ty cổ phần có: - Tư cách pháp nhân kể từ ngày đăng ký kinh doanh - Thực chế độ hạch toán kinh tế độc lập - Có dấu riêng, mở tài khoản ngân hàng theo quy định pháp luật - Được tổ chức hoạt động theo điều lệ công ty cổ phần Luật doanh nghiệp, đăng ký doanh nghiệp theo quy định pháp luật 1.3 Vốn điều lệ cấu cổ phần phát hành: a) Vốn điều lệ: b) Cổ phần phát hành lần đầu: … đồng/cổ phần, mệnh giá cổ phần là: 10.000 đồng, đó: + Cổ phần nhà nước: … cổ phần, chiếm …% vốn điều lệ + Cổ phần bán ưu đãi cho người lao động doanh nghiệp: …cổ phần, chiếm % vốn điều lệ + Cổ phần bán cho tổ chức cơng đồn doanh nghiệp: …cổ phần, chiếm % vốn điều lệ + Cổ phần bán cho nhà đầu tư chiến lược: … cổ phần, chiếm % vốn điều lệ + Cổ phần bán đấu giá công khai cho nhà đầu tư thông thường: .cổ phần, chiếm % vốn điều lệ 1.4 Phương án xếp lao động: - Tổng số lao động có đến thời điểm cổ phần hố: … người - Tổng số lao động chuyển sang công ty cổ phần: … người 1.5 Chi phí cổ phần hố Tổng giám đốc/Giám đốc (tên doanh nghiệp) định chịu trách nhiệm chi phí thực tế cần thiết phục vụ q trình cổ phần hố cơng ty theo quy định pháp luật hành 1.6 Kinh phí lao động dơi dư: Thực tốn theo chế độ Nhà nước quy định Điều Ban đạo cổ phần hố có trách nhiệm đạo (tên doanh nghiệp) tiến hành bán cổ phần theo quy định, thẩm tra trình Bộ trưởng/Chủ tịch UBND định phê duyệt tốn chi phí cổ phần hố, kinh phí trợ cấp lao động dôi dư Tổng giám đốc/Giám đốc (tên doanh nghiệp) có trách nhiệm điều hành, quản lý cơng ty bàn giao toàn tài sản, tiền vốn, lao động… cho công ty cổ phần chịu trách nhiệm kết quả hoạt động kinh doanh công ty theo quy định pháp luật hành Điều Quyết định có hiệu lực từ ngày ký Trưởng ban đạo cổ phần hoá, Thủ trưởng đơn vị có liên quan chịu trách nhiệm thi hành định này./ Nơi nhận: - Như Điều 3; - Ban Chỉ đạo ĐM&PTDN; - Bộ Tài chính; - Lưu: VT, BỘ TRƯỞNG …/CHỦ TỊCH UBND Phụ lục số (Ban hành kèm theo Thông tư số ……/2017/TT-BTC ngày … /… /2017 Bộ Tài chính) THƠNG TIN VỀ DOANH NGHIỆP CỔ PHẦN HỐ Tên, địa doanh nghiệp cổ phần hoá: Ngành nghề kinh doanh (theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số ): Sản phẩm dịch vụ chủ yếu: Tổng số lao động tiếp tục chuyển sang cơng ty cổ phần, đó: - Số lao động có trình độ đại học đại học: - Số lao động có trình độ cao đẳng, trung cấp: - Số lao động đào tạo qua trường công nhân kỹ thuật, dạy nghề: - Số lao động chưa qua đào tạo: Giá trị doanh nghiệp thời điểm …/…/20…: đồng, đó: Giá trị phần vốn nhà nước doanh nghiệp là: … đồng (kèm theo Biên xác định giá trị doanh nghiệp) Tài sản chủ yếu doanh nghiệp (kèm theo Biểu xác định giá trị tài sản) - Tổng số diện tích đất đai doanh nghiệp sử dụng: … m2, đó: + Diện tích đất th: ….m2, (ghi rõ sử dụng để làm gì) + Diện tích đất giao: ….m2, … (ghi rõ sử dụng để làm giá trị quyền sử dụng đất tính vào giá trị doanh nghiệp ) - Máy móc, thiết bị: - Phương tiện vận tải: Danh sách công ty mẹ công ty con: Tình hình hoạt động kinh doanh kết hoạt động sản xuất kinh doanh năm trước cổ phần hố: 8.1.Tình hình hoạt động kinh doanh: a Sản lượng sản phẩm/giá trị dịch vụ qua năm (tỷ lệ loại sản phẩm/dịch vụ doanh thu, lợi nhuận) b Nguyên vật liệu - Nguồn nguyên vật liệu; - Sự ổn định nguồn cung cấp này; - Ảnh hưởng giá nguyên vật liệu tới doanh thu, lợi nhuận c Chi phí sản xuất (cao hay thấp, có tính cạnh tranh hay khơng?) d Trình độ cơng nghệ: đ Tình hình nghiên cứu phát triển sản phẩm (nếu có) e Tình hình kiểm tra chất lượng sản phẩm/dịch vụ - Hệ thống quản lý chất lượng áp dụng; - Bộ phận kiểm tra chất lượng công ty g Hoạt động Marketing h Nhãn hiệu thương mại, đăng ký phát minh sáng chế quyền i Các hợp đồng lớn thực ký kết (nêu tên, trị giá, thời gian thực hiện, sản phẩm, đối tác hợp đồng) 8.2 Tình hình tài kết hoạt động sản xuất kinh doanh năm trước cổ phần hoá: Chỉ tiêu ĐVT Năm Năm 20… 20… Năm 20… Tổng giá trị tài sản Vốn nhà nước theo sổ sách kế tốn Nợ vay ngắn hạn Trong đó, nợ hạn Nợ vay dài hạn Trong đó, nợ q hạn Nợ phải thu khó địi Tổng số lao động Tổng quỹ lương Thu nhập bình quân người/tháng Tổng doanh thu 10 Tổng chi phí 11 Lợi nhuận thực 12 Lợi nhuận sau thuế 13 Tỷ suất lợi nhuận sau thuế/vốn nhà nước Các tiêu khác (tùy theo đặc điểm riêng ngành, công ty để làm rõ kết hoạt động kinh doanh năm gần nhất) 8.3 Những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh công ty năm báo cáo (nêu rõ nhân tố tác động đến tình hình kinh doanh công ty năm báo cáo Trường hợp tình hình kinh doanh cơng ty giảm sút, cần giải trình rõ nguyên nhân) Vị công ty so với doanh nghiệp khác ngành - Vị công ty ngành; - Triển vọng phát triển ngành; - Đánh giá phù hợp định hướng phát triển công ty với định hướng ngành, sách Nhà nước, xu chung giới 10 Phương án đầu tư chiến lược phát triển doanh nghiệp sau cổ phần hố: a Một số thơng tin chủ yếu kế hoạch đầu tư chiến lược phát triển doanh nghiệp sau cổ phần hoá b Hệ thống tiêu kinh tế chủ yếu kế hoạch sản xuất kinh doanh năm liền kề sau cổ phần hoá : Chỉ tiêu Kế hoạch đầu tư XDCB: ĐVT Năm 201 Năm 201… Năm 201… - Cơng trình A - Cơng trình B Vốn điều lệ Tổng số lao động Tổng quỹ lương Thu nhập bình quân người/tháng Tổng doanh thu Tổng chi phí Lợi nhuận thực Tỷ lệ cổ tức 11 Vốn điều lệ cấu vốn điều lệ : a Vốn điều lệ: (100%) Trong : Giá trị cổ phần nhà nước nắm giữ : …… % Giá trị cổ phần bán ưu đãi cho người lao động: …… % Giá trị cổ phần bán cho tổ chức công đoàn doanh nghiệp: % Giá trị cổ phần bán cho nhà đầu tư chiến lược:…% Giá trị cổ phần bán đấu giá công khai cho nhà đầu tư thông thường: % (Đối với lĩnh vực, ngành nghề, loại hình doanh nghiệp mà Nhà nước có quy định số cổ phần tối đa nhà đầu tư nước ngồi mua ghi rõ tỷ lệ phần trăm nhà đầu tư nước mua cấu vốn điều lệ) b Phương án tăng giảm vốn điều lệ sau chuyển thành công ty cổ phần (nếu có) 12 Rủi ro dự kiến (theo đánh giá doanh nghiệp tổ chức tư vấn): - Rủi ro kinh tế - Rủi ro luật pháp - Rủi ro đặc thù (ngành, công ty, lĩnh vực hoạt động) - Rủi ro đợt chào bán - Rủi ro khác 13 Phương thức bán toán tiền mua cổ phần : a Phương thức bán (bao gồm số lượng cổ phần giá bán): - Đối với người lao động: - Đối với tổ chức công đoàn: - Đối với nhà đầu tư chiến lược: - Đối với nhà đầu tư tham dự đấu giá: b Phương thức toán thời hạn toán : 14 Kế hoạch sử dụng tiền thu từ cổ phần hố 15 Những người chịu trách nhiệm nội dung thông tin doanh nghiệp cổ phần hoá: Ban đạo cổ phần hoá: Doanh nghiệp cổ phần hoá: Phụ lục số (Ban hành kèm theo Thông tư số ……/2017/TT-BTC ngày … /… /2017 Bộ Tài chính) CỘNG HỒ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc .ngày … tháng … năm 201 BIÊN BẢN XÁC ĐỊNH KẾT QUẢ ĐẤU GIÁ Công ty - Căn Nghị định số 126/2017/NĐ-CP ngày 16/11/2017 Chính phủ chuyển doanh nghiệp nhà nước công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên doanh nghiệp nhà nước đầu tư 100% vốn điều lệ thành công ty cổ phần; - Căn Thông tư số ……/2017/TT-BTC ngày ……/……/2017 Bộ Tài hướng dẫn bán cổ phần lần đầu quản lý, sử dụng tiền thu từ cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước chuyển đổi thành công ty cổ phần; - Căn I Phương thức đấu giá (thông qua Tổ chức trung gian, Sở giao dịch chứng khoán Ban đạo cổ phần hoá tự tổ chức) II Địa điểm đấu giá: III Giá khởi điểm: IV Thành phần tham gia đấu giá: Hội đồng đấu giá Đại diện Tổ chức thực bán đấu giá: Đại điện Ban đạo cổ phần hoá: Đại diện doanh nghiệp: Các tổ chức, cá nhân tham gia đấu giá (danh sách đính kèm) V Tình hình kết đấu sau: Tổng số người tham dự: Tổng số lượng cổ phần đăng ký mua tham dự hợp lệ Giá mua cao nhất: Giá mua thấp nhất: Giá đấu thành cơng bình qn: Số Tên nhà đầu TT tư Số CMND Số lượng Mức giá ĐKKD cổ phần đặt mua đặt mua (1) (1) Sô lượng cổ phần trúng thầu (2) Giá trúng thầu (2) Nhà đầu tư A Nhà đầu tư B Nhà đầu tư C Ghi chú: (1): Kê toàn danh sách nhà đầu tư tham gia đấu giá (kể nhà đầu tư không trúng thầu) theo trình tự từ cao xuống thấp giá đặt mua (2): Chỉ kê trường hợp trúng thầu VI Nhận xét kiến nghị: Biên lập vào hồi… ngày tháng…năm… tại… bên trí thơng qua./ Đại diện doanh nghiệp Đại diện Đại diện Ban đạo cổ phần hoá Hội đồng đấu giá Phụ lục số (Ban hành kèm theo Thông tư số ……/2017/TT-BTC ngày … /… /2017 Bộ Tài chính) CỘNG HỒ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc ……, ngày … tháng … năm 201… ĐƠN ĐĂNG KÝ ĐẤU GIÁ BÁN CỔ PHẦN VÀ ĐƯA CỔ PHẦN VÀO GIAO DỊCH TRÊN HỆ THỐNG GIAO DỊCH UPCOM Kính gửi: - (Tên Tổ chức thực bán đấu giá) - Sở Giao dịch chứng khoán Hà Nội - Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam Thực Quyết định số .ngày tháng….năm….của việc phê duyệt phương án cổ phần hoá, Ban đạo cổ phần hoá (tên tổ chức phát hành) đăng ký thực bán đấu giá cổ phần (Tên Tổ chức thực bán đấu giá), đăng ký cổ phần đăng ký giao dịch cổ phần hệ thống giao dịch UPCoM Thông tin Tổ chức phát hành - Tên giao dịch (đầy đủ) - Tên tiếng anh - Tên viết tắt: - Trụ sở chính: - Điện thoại: - Vốn điều lệ dự kiến sau cổ phần hóa: - Số tài khoản: - Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số: do: .cấp lần đầu ngày , cấp Fax: Ngân hàng: thay đổi lần thứ ngày Thông tin việc tổ chức đấu giá bán cổ phần - Số lượng cổ phần bán đấu giá: - Thời gian dự kiến tổ chức đấu giá: Cổ phần đăng ký, lưu ký đăng ký giao dịch hệ thống giao dịch UPCoM - Đề xuất công ty mã cổ phần:…………… Số lượng cổ phần đăng ký, lưu ký đăng ký giao dịch hệ thống giao dịch UPCoM số cổ phần trúng đấu giá hoàn tất nghĩa vụ tốn * Danh mục tài liệu đính kèm: - Quyết định phê duyệt giá trị doanh nghiệp; - Quyết định phê duyệt phương án cổ phần hóa; - Các thơng tin doanh nghiệp; - Ban đạo cổ phần hóa đề nghị đơn vị phối hợp thực hiện./ Nơi nhận: - Như trên; - Cơ quan đại diện chủ sở hữu; - Lưu: VT, TRƯỞNG BAN CHỈ ĐẠO CỔ PHẦN HOÁ Phụ lục số (Ban hành kèm theo Thông tư số ……/2017/TT-BTC ngày … /… /2017 Bộ Tài chính) THÔNG TIN CHỦ YẾU VỀ BÁN ĐẤU GIÁ CỔ PHẦN Thông tin …(tên doanh nghiệp) thông báo công khai phương tiện thông tin đại chúng Tên, địa doanh nghiệp cổ phần hoá Ngành nghề kinh doanh Vốn điều lệ: Trong đó: - Cổ phần Nhà nước nắm giữ: - Cổ phần bán cho nhà đầu tư chiến lược: - Cổ phần bán ưu đãi cho người lao động: - Cổ phần bán cho tổ chức cơng đồn doanh nghiệp: - Cổ phần bán đấu giá công khai cho nhà đầu tư thông thường: Giá khởi điểm Tên, địa tổ chức bán đấu giá Điều kiện tham dự đấu giá Thời gian địa điểm phát đơn Thời gian địa điểm nộp đơn tiền đặt cọc Thời gian địa điểm bán đấu giá Phụ lục số 6a (Ban hành kèm theo Thông tư số ……/2017/TT-BTC ngày … /… /2017 Bộ Tài chính) CỘNG HỒ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc ., ngày tháng năm 201 ĐƠN ĐĂNG KÝ THAM GIA MUA CỔ PHẦN (Đối với nhà đầu tư nước) Kính gửi: ……………………………………………………… Tên tổ chức, cá nhân tham gia: Địa chỉ: Điện thoại: Số CMND / Số ĐKKD (đối với tổ chức): Fax: Cấp ngày: E-mail: Cấp tại: / / Tên người uỷ quyền (nếu có): Số tài khoản tiền (nếu có): Số CMND / Hộ chiếu: Chủ tài khoản: Ngân hàng: (Số tài khoản dùng để chuyển trả tiền cọc cho NĐT trường hợp không trúng giá) Số tài khoản chứng khốn: Mở cơng ty chứng khốn (Số tài khoản dùng để lưu ký chứng khoán trường hợp nhà đầu tư trúng đấu giá toán Trường hợp nhà đầu tư chưa có tài khoản chứng khốn, cơng ty chứng khốn đại lý đấu giá có trách nhiệm mở tài khoản cho nhà đầu tư) Số cổ phần đăng ký mua: Bằng chữ: Tổng số tiền đặt cọc: Bằng chữ: Sau nghiên cứu hồ sơ bán đấu giá cổ phần Tôi/chúng tự nguyện tham dự đấu giá Quý Sở tổ chức cam kết thực nghiêm túc quy định đấu giá kết đấu giá Quý Sở công bố Nếu vi phạm, tôi/chúng xin chịu trách nhiệm trước pháp luật./ TỔ CHỨC, CÁ NHÂN VIẾT ĐƠN Chữ ký, họ tên, đóng dấu (nếu có) Phụ lục số 6b (Ban hành kèm theo Thông tư số ……/2017/TT-BTC ngày … /… /2017 Bộ Tài chính) CỘNG HỒ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc ., ngày tháng năm 200 ĐƠN ĐĂNG KÝ THAM GIA MUA CỔ PHẦN (Đối với nhà đầu tư nước ngồi) Kính gửi: …………………………………………………… Tên tổ chức, cá nhân tham gia: Quốc tịch: Địa chỉ: Điện thoại: Fax: Số hộ chiếu / Số ĐKKD (đối với tổ chức): E-mail: Cấp ngày: / Tên người uỷ quyền (nếu có): Số tài khoản tiền: Chủ tài khoản: Cấp tại: / Số CMND / Hộ chiếu: Ngân hàng: (Số tài khoản dùng để chuyển trả tiền đặt cọc cho NĐT trường hợp khơng trúng giá) Số tài khoản chứng khốn Mở cơng ty chứng khốn (Số tài khoản dùng để lưu ký chứng khoán trường hợp NĐT trúng đấu giá toán Trường hợp nhà đầu tư chưa có tài khoản chứng khốn, cơng ty chứng khốn đại lý đấu giá có trách nhiệm mở tài khoản cho nhà đầu tư) Số cổ phần đăng ký mua: Bằng chữ: Tổng số tiền đặt cọc: Bằng chữ: Sau nghiên cứu hồ sơ bán đấu giá cổ phần Tôi/chúng tự nguyện tham dự đấu giá Quý Sở tổ chức cam kết thực nghiêm túc quy định đấu giá kết đấu giá Quý Sở công bố Nếu vi phạm, tôi/chúng xin chịu trách nhiệm trước pháp luật Việt Nam./ Bản xác nhận uỷ quyền gửi kèm Xác nhận tổ chức cung ứng dịch vụ toán □ TỔ CHỨC, CÁ NHÂN VIẾT ĐƠN Chữ ký, họ tên, đóng dấu (nếu có)