931472200945

BỘ TÀI CHÍNH CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập Tự do Hạnh phúc Số 105/2016/TT BTC Hà Nội, ngày 29 tháng 06 năm 2016 THÔNG TƯ HƯỚNG DẪN HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ GIÁN TIẾP RA NƯỚC NGOÀI CỦA TỔ CHỨC KIN[.]

BỘ TÀI CHÍNH -Số: 105/2016/TT-BTC CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Hà Nội, ngày 29 tháng 06 năm 2016 THÔNG TƯ HƯỚNG DẪN HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ GIÁN TIẾP RA NƯỚC NGỒI CỦA TỔ CHỨC KINH DOANH CHỨNG KHỐN, QUỸ ĐẦU TƯ CHỨNG KHỐN, CƠNG TY ĐẦU TƯ CHỨNG KHỐN VÀ DOANH NGHIỆP KINH DOANH BẢO HIỂM Căn Luật Đầu tư ngày 26 tháng 11 năm 2014; Căn Luật Chứng khoán ngày 29 tháng năm 2006; Căn Luật sửa đổi, bổ sung số Điều Luật Chứng khoán ngày 24 tháng 11 năm 2010; Căn Luật Kinh doanh bảo hiểm ngày 09 tháng 12 năm 2000; Căn Luật sửa đổi, bổ sung số Điều Luật Kinh doanh bảo hiểm ngày 24 tháng 11 năm 2010; Căn Pháp lệnh Ngoại hối số 28/2005/PL-UBTVQH ngày 13 tháng 12 năm 2005; Căn Pháp lệnh số 06/2013/PL-UBTVQH13 ngày 18 tháng 03 năm 2013 sửa đổi, bổ sung số Điều Pháp lệnh Ngoại hối; Căn Nghị định số 215/2013/NĐ-CP ngày 23 tháng 12 năm 2013 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Bộ Tài chính; Căn Nghị định số 135/2015/NĐ-CP ngày 31 tháng 12 năm 2015 Chính phủ quy định đầu tư gián tiếp nước ngoài; Theo đề nghị Chủ tịch Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, Cục trưởng Cục Quản lý, giám sát bảo hiểm, Bộ trưởng Bộ Tài ban hành Thơng tư hướng dẫn hoạt động đầu tư gián tiếp nước tổ chức kinh doanh chứng khoán, quỹ đầu tư chứng khốn, cơng ty đầu tư chứng khốn doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm Chương I QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi Điều chỉnh Thông tư quy định hoạt động tự doanh đầu tư gián tiếp nước ngồi tổ chức kinh doanh chứng khốn, quỹ đầu tư chứng khốn, cơng ty đầu tư chứng khoán, doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước công ty quản lý quỹ Điều Đối tượng áp dụng Thông tư áp dụng tổ chức kinh doanh chứng khoán, quỹ đầu tư chứng khoán, cơng ty đầu tư chứng khốn, doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm quan, tổ chức, cá nhân có liên quan đến hoạt động đầu tư gián tiếp nước ngồi Điều Giải thích từ ngữ Ngồi từ ngữ giải thích Nghị định số 135/2015/NĐ-CP ngày 31/12/2015 Chính phủ quy định đầu tư gián tiếp nước (sau gọi Nghị định số 135/2015/NĐCP), Thông tư này, từ ngữ hiểu sau: Tổ chức kinh doanh chứng khốn bao gồm cơng ty chứng khốn, cơng ty quản lý quỹ thành lập hoạt động theo pháp luật Việt Nam Doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ, doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, doanh nghiệp bảo hiểm sức khỏe, doanh nghiệp tái bảo hiểm Hồ sơ hợp lệ hồ sơ có đủ giấy tờ hợp lệ theo quy định Thông tư này, có nội dung kê khai đầy đủ theo quy định pháp luật Tổ chức ủy thác tổ chức kinh tế đầu tư gián tiếp nước ngồi thơng qua việc giao vốn ngoại tệ cho cơng ty quản lý quỹ phép nhận ủy thác đầu tư nước quản lý Chương II THỦ TỤC CẤP, THU HỒI GIẤY CHỨNG NHẬN ĐĂNG KÝ ĐẦU TƯ GIÁN TIẾP RA NƯỚC NGOÀI , VĂN BẢN CHẤP THUẬN ĐĂNG KÝ ĐẦU TƯ GIÁN TIẾP RA NƯỚC NGOÀI Mục TỔ CHỨC KINH DOANH CHỨNG KHOÁN Điều Thủ tục cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước Hồ sơ đề nghị cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước tổ chức kinh doanh chứng khoán bao gồm: a) Giấy đề nghị cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước theo mẫu quy định Phụ lục số 01 ban hành kèm theo Thông tư này; b) Biên họp nghị Đại hội đồng cổ đông hội đồng thành viên định chủ sở hữu thông qua việc đầu tư gián tiếp nước phương án đầu tư gián tiếp nước ngoài; c) Phương án đầu tư gián tiếp nước ngoài, bao gồm nội dung quốc gia dự kiến đầu tư, mức vốn dự kiến đầu tư, nguồn vốn đầu tư, tài sản dự kiến đầu tư, hiệu đầu tư dự kiến thông tin khác; d) Văn quan thuế xác nhận thực đầy đủ nghĩa vụ tài với Nhà nước Việt Nam, khơng cịn nợ thuế với ngân sách nhà nước tính tới thời Điểm nộp hồ sơ; đ) Quy trình nội đầu tư gián tiếp nước ngoài, bao gồm nội dung chế kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội bộ, nhận dạng quản trị rủi ro liên quan đến hoạt động tự doanh đầu tư gián tiếp nước ngoài; e) Bản thuyết minh sở vật chất kỹ thuật tổ chức kinh doanh chứng khốn mơ tả chi Tiết hệ thống truyền lệnh, hệ thống lưu trữ phục vụ cho hoạt động đầu tư gián tiếp nước ngoài; g) Bản chứng quốc tế CFA (Chartered Financial Analyst), hợp đồng lao động, chứng hành nghề phân tích tài (đối với cơng ty chứng khốn) chứng hành nghề quản lý quỹ (đối với công ty quản lý quỹ) tối thiểu (01) nhân viên tổ chức kinh doanh chứng khoán; h) Báo cáo việc tuân thủ quy định pháp luật quản lý sử dụng vốn nhà nước (đối với tổ chức kinh doanh chứng khốn có sở hữu vốn nhà nước) năm liền trước năm nộp hồ sơ Hồ sơ theo quy định Khoản Điều lập thành (01) bộ, nộp trực tiếp gửi qua đường bưu điện đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước Trong thời hạn ba mươi (30) ngày kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ hợp lệ theo quy định Khoản 1, Khoản Điều này, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước ngồi cho tổ chức kinh doanh chứng khốn, đồng thời gửi giấy chứng nhận đến Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Trường hợp từ chối, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước trả lời văn nêu rõ lý Trong thời hạn hai mươi bốn (24) kể từ giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước ngồi có hiệu lực, tổ chức kinh doanh chứng khốn cơng bố thơng tin trang thơng tin điện tử giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước Điều Thủ tục thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước Trường hợp tổ chức kinh doanh chứng khoán tự nguyện đề nghị thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước ngoài, hồ sơ đề nghị bao gồm: a) Giấy đề nghị thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước theo mẫu quy định Phụ lục số 02 ban hành kèm theo Thông tư này; b) Biên họp nghị Đại hội đồng cổ đông hội đồng thành viên định chủ sở hữu thông qua việc chấm dứt hoạt động đầu tư gián tiếp nước ngoài; c) Tài liệu giải trình việc chấm dứt hoạt động đầu tư gián tiếp nước ngồi, nêu rõ lý chấm dứt, kết thực đầu tư, khả thu hồi vốn đầu tư, thời hạn dự kiến chấm dứt hoạt động đầu tư, phương án tất toán Khoản đầu tư gián tiếp nước vấn đề liên quan; d) Bản gốc giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước Hồ sơ theo quy định Khoản Điều lập thành (01) bộ, nộp trực tiếp gửi qua đường bưu điện đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước Trong thời hạn bảy (07) ngày làm việc kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ hợp lệ theo quy định Khoản 1, Khoản Điều này, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước định thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước ngoài, đồng thời gửi định đến Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Tổ chức kinh doanh chứng khoán bị buộc thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước trường hợp sau: a) Khơng cịn đáp ứng quy định Điểm d Khoản Điều 14 Nghị định số 135/2015/NĐ-CP Trong thời hạn ba mươi (30) ngày kể từ ngày hết thời hạn khắc phục theo quy định pháp luật hành mà tổ chức kinh doanh chứng khốn khơng đáp ứng quy định Điểm d Khoản Điều 14 Nghị định số 135/2015/NĐ-CP, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước định thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước ngoài, đồng thời gửi định đến Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; b) Hồ sơ đề nghị cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước ngồi có thơng tin sai thật, khơng trì Điều kiện cấp giấy phép thành lập hoạt động theo quy định pháp luật hành, trở thành đối tượng quy định Khoản Điều Nghị định số 135/2015/NĐCP Trong thời hạn ba mươi (30) ngày kể từ ngày tổ chức kinh doanh chứng khoán bị buộc thu hồi, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước định thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước ngoài, đồng thời gửi định đến Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Kể từ Quyết định thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước ngồi có hiệu lực, tổ chức kinh doanh chứng khốn có trách nhiệm: a) Cơng bố thơng tin thời hạn hai mươi bốn (24) trang thông tin điện tử định thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước ngồi; b) Khơng đầu tư thêm Khoản đầu tư gián tiếp nước ngồi; khơng gia hạn Khoản đầu tư gián tiếp nước thực hiện; c) Tất tốn tồn Khoản đầu tư gián tiếp nước (bao gồm quyền, lợi ích phát sinh liên quan đến Khoản đầu tư nước ngoài); d) Đối với Khoản đầu tư chưa tất toán xong, tổ chức kinh doanh chứng khoán báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước hàng tháng tình hình tất tốn theo mẫu quy định Phụ lục số 09, Phụ lục số 10 ban hành kèm theo Thông tư tất toán xong Khoản đầu tư Mục QUỸ ĐẦU TƯ CHỨNG KHỐN, CƠNG TY ĐẦU TƯ CHỨNG KHỐN Điều Thủ tục chấp thuận cho phép đầu tư gián tiếp nước ngồi Quỹ đầu tư chứng khốn, cơng ty đầu tư chứng khốn thơng qua cơng ty quản lý quỹ nộp hồ sơ đề nghị Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận cho phép đầu tư gián tiếp nước Hồ sơ bao gồm : a) Giấy đề nghị chấp thuận cho phép đầu tư gián tiếp nước theo mẫu quy định Phụ lục số 03 ban hành kèm theo Thông tư này; b) Bản Điều lệ quỹ đầu tư chứng khốn , cơng ty đầu tư chứng khốn có quy định việc đầu tư gián tiếp nước ; c) Bản Hợp đồng lưu ký nguyên tắc ngân hàng lưu ký, ngân hàng giám sát Việt Nam quỹ đầu tư chứng khốn, cơng ty đầu tư chứng khoán tổ chức lưu ký nước kèm theo giấy chứng nhận đăng ký hoạt động lưu ký chứng khoán tài liệu tương đương tổ chức lưu ký nước ngoài; d) Bản chứng quốc tế CFA, hợp đồng lao động tối thiểu (01) nhân viên Điều hành quỹ đầu tư chứng khốn, cơng ty đầu tư chứng khoán; đ) Tài liệu theo quy định Điểm đ, e Khoản Điều Thông tư Cơng ty đầu tư chứng khốn riêng lẻ tự quản lý vốn nộp hồ sơ đề nghị Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận cho phép đăng ký đầu tư gián tiếp nước Hồ sơ bao gồm: a) Tài liệu quy định Điểm a, b, c Khoản Điều này; b) Quy trình nội đầu tư gián tiếp nước ngoài, bao gồm nội dung chế kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội bộ, nhận dạng quản trị rủi ro liên quan đến hoạt động đầu tư gián tiếp nước ngoài; c) Bản thuyết minh sở vật chất kỹ thuật công ty đầu tư chứng khốn mơ tả chi Tiết hệ thống truyền lệnh, hệ thống lưu trữ phục vụ cho hoạt động đầu tư gián tiếp nước ngoài; d) Bản chứng quốc tế CFA, chứng hành nghề quản lý quỹ hợp đồng lao động tối thiểu (01) nhân viên cơng ty đầu tư chứng khốn Hồ sơ theo quy định Khoản 1, Khoản Điều lập thành (01) bộ, nộp trực tiếp gửi qua đường bưu điện đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước Trong thời hạn ba mươi (30) ngày kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ hợp lệ theo quy định Khoản 1, 2, Điều này, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước văn chấp thuận cho phép quỹ đầu tư chứng khốn, cơng ty đầu tư chứng khốn đầu tư gián tiếp nước , đồng thời gửi văn chấp thuận đến Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Trường hợp từ chối, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước trả lời văn nêu rõ lý Trong thời hạn hai mươi bốn (24) kể từ quỹ đầu tư chứng khốn, cơng ty đầu tư chứng khoán phép đầu tư gián tiếp nước ngồi , cơng ty quản lý quỹ, cơng ty đầu tư chứng khoán riêng lẻ tự quản lý vốn công bố thông tin trang thông tin điện tử việc Ủy ban Chứng khốn Nhà nước chấp thuận cho phép quỹ đầu tư chứng khốn, cơng ty đầu tư chứng khoán đầu tư gián tiếp nước Điều Thủ tục chấm dứt đầu tư gián tiếp nước Trường hợp quỹ đầu tư chứng khốn, cơng ty đầu tư chứng khốn tự nguyện chấm dứt đầu tư gián tiếp nước ngoài, hồ sơ đề nghị chấm dứt đầu tư gián tiếp nước bao gồm: a) Giấy đề nghị chấm dứt đầu tư gián tiếp nước theo mẫu quy định Phụ lục số 04 ban hành kèm theo Thông tư này; b) Biên họp nghị đại hội nhà đầu tư đại hội thành viên đại hội đồng cổ đông việc chấm dứt đầu tư gián tiếp nước ngoài; c) Tài liệu giải trình việc chấm dứt hoạt động đầu tư gián tiếp nước ngồi, nêu rõ lý chấm dứt, kết thực đầu tư, khả thu hồi vốn đầu tư, thời hạn dự kiến chấm dứt hoạt động đầu tư, phương án tất toán Khoản đầu tư gián tiếp nước vấn đề liên quan Hồ sơ theo quy định Khoản Điều lập thành (01) bộ, nộp trực tiếp gửi qua đường bưu điện đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước Trong thời hạn bảy (07) ngày làm việc kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ hợp lệ theo quy định Khoản 1, Khoản Điều này, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước văn chấm dứt đầu tư gián tiếp nước quỹ đầu tư chứng khốn, cơng ty đầu tư chứng khoán , đồng thời gửi văn đến Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Quỹ đầu tư chứng khốn, cơng ty đầu tư chứng khốn bị buộc chấm dứt đầu tư gián tiếp nước trường hợp sau: a) Công ty quản lý quỹ quản lý quỹ đầu tư chứng khốn, cơng ty đầu tư chứng khốn đầu tư gián tiếp nước ngồi khơng cịn đáp ứng quy định Điểm d Khoản Điều 14 Nghị định số 135/2015/NĐ-CP Trong thời hạn ba mươi (30) ngày kể từ ngày hết thời hạn khắc phục theo quy định pháp luật hành mà công ty quản lý quỹ không đáp ứng quy định Điểm d Khoản Điều 14 Nghị định số 135/2015/NĐ-CP, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước văn chấm dứt đầu tư gián tiếp nước ngồi quỹ đầu tư chứng khốn, cơng ty đầu tư chứng khoán, đồng thời gửi văn đến Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; b) Hồ sơ đề nghị chấp thuận cho phép đăng ký đầu tư gián tiếp nước quỹ đầu tư chứng khốn, cơng ty đầu tư chứng khốn có thơng tin sai thật, cơng ty đầu tư chứng khốn khơng trì Điều kiện cấp giấy phép thành lập hoạt động theo quy định pháp luật hành, trở thành đối tượng quy định Khoản Điều Nghị định số 135/2015/NĐ-CP Trong thời hạn ba mươi (30) ngày kể từ ngày quỹ đầu tư chứng khốn, cơng ty đầu tư chứng khốn bị buộc chấm dứt đầu tư gián tiếp nước ngoài, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước văn chấm dứt đầu tư gián tiếp nước ngoài, đồng thời gửi văn đến Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Kể từ việc chấm dứt đầu tư gián tiếp nước ngồi quỹ đầu tư chứng khốn, cơng ty đầu tư chứng khốn có hiệu lực theo văn Ủy ban Chứng khốn Nhà nước, cơng ty quản lý quỹ, cơng ty đầu tư chứng khốn riêng lẻ tự quản lý vốn có trách nhiệm: a) Công bố thông tin thời hạn hai mươi bốn (24) trang thơng tin điện tử việc quỹ đầu tư chứng khốn, cơng ty đầu tư chứng khoán chấm dứt đầu tư gián tiếp nước ngồi; b) Khơng đầu tư thêm Khoản đầu tư gián tiếp nước ngồi; khơng gia hạn Khoản đầu tư gián tiếp nước thực hiện; c) Thực tất toán Khoản đầu tư gián tiếp nước (bao gồm quyền, lợi ích phát sinh liên quan đến Khoản đầu tư nước ngoài); d) Đối với Khoản đầu tư chưa tất tốn xong, cơng ty quản lý quỹ, cơng ty đầu tư chứng khốn riêng lẻ tự quản lý vốn báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước hàng tháng tình hình tất tốn Khoản đầu tư gián tiếp nước quỹ đầu tư chứng khốn, cơng ty đầu tư chứng khốn theo mẫu quy định Phụ lục số 13 ban hành kèm theo Thơng tư tất tốn xong Khoản đầu tư Mục DOANH NGHIỆP KINH DOANH BẢO HIỂM Điều Thủ tục cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước Hồ sơ đề nghị cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước cho doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm bao gồm: a) Giấy đề nghị cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước theo mẫu quy định Phụ lục số 05 ban hành kèm theo Thông tư này; b) Văn chấp thuận cấp có thẩm quyền theo quy định Điều lệ doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm thông qua việc doanh nghiệp thực hoạt động đầu tư gián tiếp nước ngoài; c) Phương án đầu tư gián tiếp nước ngoài, bao gồm nội dung quốc gia dự kiến đầu tư, mức vốn dự kiến đầu tư, nguồn vốn đầu tư, tài sản dự kiến đầu tư, hiệu đầu tư dự kiến thông tin khác; d) Văn quan thuế xác nhận thực đầy đủ nghĩa vụ tài với Nhà nước Việt Nam, khơng cịn nợ thuế với ngân sách nhà nước tính tới thời Điểm nộp hồ sơ; đ) Quy trình nội đầu tư gián tiếp nước ngoài, bao gồm nội dung chế kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội bộ, nhận dạng quản trị rủi ro liên quan đến hoạt động tự doanh đầu tư gián tiếp nước ngoài; e) Bản thuyết minh sở vật chất kỹ thuật phục vụ cho hoạt động đầu tư gián tiếp nước ngoài; g) Bản chứng quốc tế CFA (Chartered Financial Analyst), hợp đồng lao động tối thiểu (01) cán trực tiếp tham gia thực hoạt động đầu tư doanh nghiệp ; h) Báo cáo việc tuân thủ quy định pháp luật quản lý sử dụng vốn nhà nước (đối với doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm có sở hữu vốn nhà nước theo quy định Luật Quản lý, sử dụng vốn nhà nước đầu tư vào sản xuất, kinh doanh doanh nghiệp) năm liền trước năm nộp hồ sơ Hồ sơ theo quy định Khoản Điều lập thành (01) bộ, nộp trực tiếp gửi qua đường bưu điện đến Bộ Tài Trong thời hạn ba mươi (30) ngày kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ hợp lệ theo quy định Khoản 1, Khoản Điều này, Bộ Tài cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước cho doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm, đồng thời gửi giấy chứng nhận đến Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Trường hợp từ chối, Bộ Tài trả lời văn nêu rõ lý Trong thời hạn hai mươi bốn (24) kể từ giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước ngồi có hiệu lực , doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm công bố thông tin giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước ngồi trang thơng tin điện tử Điều Thủ tục thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước Trường hợp doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm tự nguyện đề nghị thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp ngoài, hồ sơ đề nghị bao gồm: a) Giấy đề nghị thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước theo mẫu quy định Phụ lục số 06 ban hành kèm theo Thông tư này; b) Văn chấp thuận cấp có thẩm quyền theo quy định Điều lệ doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm thông qua việc chấm dứt hoạt động đầu tư gián tiếp nước ngoài; c) Tài liệu giải trình việc chấm dứt hoạt động đầu tư gián tiếp nước ngồi, nêu rõ lý chấm dứt, kết thực đầu tư, khả thu hồi vốn đầu tư, thời hạn dự kiến chấm dứt hoạt động đầu tư, phương án tất toán Khoản đầu tư gián tiếp nước vấn đề liên quan; d) Bản gốc giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước Hồ sơ theo quy định Khoản Điều lập thành (01) bộ, nộp trực tiếp gửi qua đường bưu điện đến Bộ Tài Trong thời hạn bảy (07) ngày làm việc kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ hợp lệ theo quy định Khoản 1, Khoản Điều này, Bộ Tài định thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước ngoài, đồng thời gửi định đến Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm bị buộc thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước trường hợp sau: a) Doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm khơng cịn đáp ứng Điểm d Khoản Điều 14 Nghị định số 135/2015/NĐ-CP Trong thời hạn ba mươi (30) ngày kể từ ngày hết thời hạn khắc phục theo quy định pháp luật hành mà doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm không đáp ứng Điểm d Khoản Điều 14 Nghị định số 135/2015/NĐ-CP, Bộ Tài định thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước ngoài, đồng thời gửi định đến Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; b) Hồ sơ đề nghị cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm có thơng tin sai thật trực tiếp ảnh hưởng đến việc định Bộ Tài trở thành đối tượng quy định Khoản Điều Nghị định số 135/2015/NĐ-CP Trong thời hạn ba mươi (30) ngày kể từ ngày bị buộc thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước ngồi, Bộ Tài định thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước ngoài, đồng thời gửi định đến Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Kể từ Quyết định thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước ngồi có hiệu lực, doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm có trách nhiệm: a) Công bố thông tin thời hạn hai mươi bốn (24) định thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước trang điện tử mình; b) Khơng đầu tư thêm Khoản đầu tư gián tiếp nước ngồi; khơng gia hạn Khoản đầu tư gián tiếp nước thực hiện; c) Thực tất tốn tồn Khoản đầu tư gián tiếp nước ngồi (bao gồm quyền, lợi ích phát sinh liên quan đến Khoản đầu tư nước ngoài) thời hạn tối đa (01) năm kể từ định thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước ngồi có hiệu lực; d) Đối với Khoản đầu tư chưa tất toán xong, doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm có trách nhiệm báo cáo Bộ Tài hàng q tình hình tất toán theo mẫu quy định Phụ lục số 14 ban hành kèm theo Thông tư tất toán xong Khoản đầu tư Chương III THỦ TỤC CẤP, THU HỒI GIẤY CHỨNG NHẬN ĐĂNG KÝ HOẠT ĐỘNG NHẬN ỦY THÁC ĐẦU TƯ GIÁN TIẾP RA NƯỚC NGỒI CỦA CƠNG TY QUẢN LÝ QUỸ Điều 10 Thủ tục cấp giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước công ty quản lý quỹ Hồ sơ đề nghị cấp giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước bao gồm: a) Giấy đề nghị cấp giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước theo mẫu quy định Phụ lục số 07 ban hành kèm theo Thông tư này; b) Quy trình nội nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước ngồi, có nội dung nhận dạng quản trị rủi ro liên quan đến hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước ngoài; c) Tài liệu theo quy định Điểm d, Điểm e, Điểm g Khoản Điều Thông tư Hồ sơ theo quy định Khoản Điều lập thành (01) bộ, nộp trực tiếp gửi qua đường bưu điện đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước Trong thời hạn ba mươi (30) ngày kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ hợp lệ theo quy định Khoản 1, Khoản Điều này, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước cho công ty quản lý quỹ, đồng thời gửi giấy chứng nhận đến Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Trường hợp từ chối, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước trả lời văn nêu rõ lý Trong thời hạn hai mươi bốn (24) kể từ giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước ngồi có hiệu lực, công ty quản lý quỹ công bố thông tin trang thơng tin điện tử giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước Điều 11 Thủ tục thu hồi giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước Trường hợp công ty quản lý quỹ tự nguyện đề nghị thu hồi giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước ngoài, hồ sơ đề nghị bao gồm: a) Giấy đề nghị thu hồi giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước theo mẫu quy định Phụ lục số 08 ban hành kèm theo Thông tư này; b) Biên họp nghị Đại hội đồng cổ đông hội đồng thành viên định chủ sở hữu thông qua việc chấm dứt hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước ngoài; c) Tài liệu giải trình việc chấm dứt hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước ngồi, nêu rõ lý chấm dứt, kết thực đầu tư, khả thu hồi vốn đầu tư, thời hạn dự kiến chấm dứt hoạt động nhận ủy thác đầu tư, phương án lý hợp đồng ủy thác đầu tư gián tiếp nước vấn đề liên quan; d) Bản gốc giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước Hồ sơ theo quy định Khoản Điều lập thành (01) bộ, nộp trực tiếp gửi qua đường bưu điện đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước Trong thời hạn bảy (07) ngày làm việc kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ hợp lệ theo quy định Khoản 1, Khoản Điều này, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước định thu hồi giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước ngoài, đồng thời gửi định đến Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Công ty quản lý quỹ bị buộc thu hồi giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước ngồi trường hợp sau: a) Khơng đáp ứng quy định Điểm e Khoản Điều 23 Nghị định số 135/2015/NĐ-CP Trong thời hạn ba mươi (30) ngày kể từ ngày hết thời hạn khắc phục theo quy định pháp luật hành mà công ty quản lý quỹ không đáp ứng Điểm e Khoản Điều 23 Nghị định số 135/2015/NĐ-CP, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước định thu hồi giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước đồng thời gửi định đến Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Kể từ khơng cịn đáp ứng quy định Điểm e Khoản Điều 23 Nghị định số 135/2015/NĐ-CP, công ty quản lý quỹ không ký mới, gia hạn hợp đồng ủy thác đầu tư gián tiếp nước b) Hồ sơ đề nghị cấp giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước ngồi cơng ty quản lý quỹ có thơng tin sai thật, khơng trì Điều kiện cấp Giấy phép thành lập hoạt động theo quy định pháp luật hành Trong thời hạn ba mươi (30) ngày kể từ ngày công ty quản lý quỹ bị buộc thu hồi giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước ngồi, Ủy ban Chứng khốn Nhà nước định thu hồi giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước đồng thời gửi định đến Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Kể từ Quyết định thu hồi giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước ngồi có hiệu lực, cơng ty quản lý quỹ có trách nhiệm: a) Công bố thông tin thời hạn hai mươi bốn (24) trang thông tin điện tử định thu hồi giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước ngồi; b) Khơng ký mới, gia hạn hợp đồng ủy thác đầu tư gián tiếp nước (áp dụng trường hợp quy định Khoản 1, Điểm b Khoản Điều này); c) Chấm dứt việc giao dịch quản lý tài sản nước ngoài, trừ giao dịch với Mục đích tất tốn danh Mục đầu tư khách hàng ủy thác; d) Thực lý hợp đồng ủy thác đầu tư, tất toán tài Khoản danh Mục đầu tư (đóng chuyển Khoản), chuyển tồn số dư tiền chứng khoán theo yêu cầu khách hàng bàn giao trách nhiệm cho công ty quản lý quỹ thay cấp giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước ngoài; đ) Đối với hợp đồng ủy thác đầu tư chưa lý xong, công ty quản lý quỹ báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước hàng tháng tình hình lý theo mẫu quy định Phụ lục số 12 ban hành kèm theo Thông tư lý xong hợp đồng ủy thác đầu tư Chương IV HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ GIÁN TIẾP RA NƯỚC NGOÀI Mục TỰ DOANH ĐẦU TƯ GIÁN TIẾP RA NƯỚC NGOÀI Điều 12 Quy định chung tự doanh đầu tư gián tiếp nước Doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm, tổ chức kinh doanh chứng khoán, quỹ đầu tư chứng khốn, cơng ty đầu tư chứng khốn thực đầu tư gián tiếp nước theo quy định pháp luật đầu tư pháp luật ngân hàng sau Bộ Tài chính, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước ngoài, văn chấp thuận cho phép đầu tư gián tiếp nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp văn xác nhận đăng ký hạn mức tự doanh Tổ chức kinh doanh chứng khoán, quỹ đầu tư chứng khoán, c ông ty đầu tư chứng khoán, doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm thực đăng ký hạn mức tự doanh đầu tư gián tiếp nước theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Tổ chức tự doanh có vốn đầu tư nước ngồi (thuộc đối tượng quy định Khoản Điều 23 Luật Đầu tư) không thực đầu tư gián tiếp nước Tổ chức tự doanh cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước ngồi cịn hiệu lực, tổ chức tự doanh không thực ủy thác đầu tư gián tiếp nước ngồi thơng qua tổ chức nhận ủy thác Công ty quản lý quỹ ký hợp đồng lưu ký, hợp đồng giám sát với ngân hàng lưu ký, ngân hàng giám sát Việt Nam để lưu ký, giám sát tài sản quỹ đầu tư chứng khốn, cơng ty đầu tư chứng khốn Ngân hàng lưu ký, ngân hàng giám sát Việt Nam quỹ đầu tư chứng khốn, cơng ty đầu tư chứng khoán ủy quyền cho tổ chức lưu ký nước để lưu ký tài sản đầu tư gián tiếp nước quỹ đầu tư chứng khốn, cơng ty đầu tư chứng khốn Hoạt động ủy quyền lưu ký quy định Khoản Điều phải tuân thủ quy định sau: a) Hoạt động ủy quyền phải quy định Điều lệ quỹ đầu tư chứng khốn, cơng ty đầu tư chứng khoán phù hợp với quy định pháp luật có liên quan; b) Hoạt động ủy quyền thực sở hợp đồng ủy quyền ngân hàng lưu ký, ngân hàng giám sát Việt Nam tổ chức lưu ký nước Hợp đồng ủy quyền phải quy định quyền, nghĩa vụ, trách nhiệm ngân hàng lưu ký, ngân hàng giám sát Việt Nam, tổ chức lưu ký nước phù hợp với quy định pháp luật có liên quan; c) Ngân hàng lưu ký, ngân hàng giám sát Việt Nam chịu hoàn toàn trách nhiệm hoạt động lưu ký ủy quyền, có trách nhiệm kiểm tra, giám sát, đánh giá hoạt động lưu ký ủy quyền; d) Ngân hàng lưu ký, ngân hàng giám sát Việt Nam phải đảm bảo tài sản lưu ký nước phải đăng ký sở hữu thuộc quỹ đầu tư chứng khốn, cơng ty đầu tư chứng khoán mà ngân hàng lưu ký, ngân hàng giám sát cung cấp dịch vụ; đ) Công ty quản lý quỹ, ngân hàng lưu ký, ngân hàng giám sát Việt Nam phải có đầy đủ thơng tin tất tài sản lưu ký nước thuộc sở hữu quỹ đầu tư chứng khốn, cơng ty đầu tư chứng khoán; e) Ngân hàng lưu ký, ngân hàng giám sát Việt Nam phải tuân thủ quy định lưu ký, giám sát tài sản theo quy định pháp luật thành lập quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, quy định pháp luật thành lập, tổ chức hoạt động quản lý cơng ty đầu tư chứng khốn quy định pháp luật có liên quan Doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm ký hợp đồng lưu ký với tổ chức lưu ký nước phép cung cấp dịch vụ lưu ký theo quy định pháp luật nước ngồi Doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm ký hợp đồng với ngân hàng lưu ký Việt Nam để lưu ký tài sản đầu tư gián tiếp nước doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm Ngân hàng lưu ký Việt Nam ủy quyền cho tổ chức lưu ký nước để lưu ký tài sản đầu tư gián tiếp nước doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm phải chịu hoàn toàn trách nhiệm hoạt động lưu ký ủy quyền Trong thời hạn năm (05) ngày làm việc kể từ ngày ký hợp đồng lưu ký với tổ chức lưu ký nước ngoài, kể từ ngày ký hợp đồng ủy quyền lưu ký với tổ chức lưu ký nước ngoài, thay đổi tổ chức lưu ký nước ngoài: a) Doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm thơng báo cho Bộ Tài việc ký hợp đồng lưu ký, hợp đồng ủy quyền lưu ký kèm theo giấy chứng nhận đăng ký hoạt động lưu ký chứng khoán tài liệu tương đương tổ chức lưu ký nước b) Ngân hàng lưu ký, ngân hàng giám sát Việt Nam quỹ đầu tư chứng khốn, cơng ty đầu tư chứng khốn thơng báo cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước việc ký hợp đồng ủy quyền lưu ký kèm theo giấy chứng nhận đăng ký hoạt động lưu ký chứng khoán tài liệu tương đương tổ chức lưu ký nước Điều 13 Tỷ lệ đầu tư an toàn cơng ty chứng khốn Chỉ cơng ty chứng khốn cấp phép thực nghiệp vụ tự doanh chứng khoán đầu tư ủy thác đầu tư gián tiếp nước ngồi (khơng bao gồm trường hợp quy định Khoản Điều 19 Nghị định số 135/2015/NĐ-CP) Việc đầu tư gián tiếp công ty chứng khốn chi nhánh nước ngồi (nếu có) thực Cơng ty chứng khốn quy định Khoản Điều đầu tư, ủy thác đầu tư vào loại công cụ đầu tư Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định và: a) Không vượt hạn mức tự doanh đăng ký Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xác nhận b) Trường hợp phát sinh Khoản đầu tư gián tiếp nước ngoài, tổng mức đầu tư, ủy thác đầu tư gián tiếp nước ngồi khơng q ba mươi phần trăm (30%) vốn chủ sở hữu tính theo báo cáo tài kiểm tốn sốt xét gần với thời Điểm đầu tư hạn chế đầu tư, tỷ lệ đầu tư theo quy định pháp luật hướng dẫn thành lập hoạt động cơng ty chứng khốn xác định trường hợp bao gồm đầu tư nước nước Điều 14 Tỷ lệ đầu tư an tồn cơng ty quản lý quỹ Công ty quản lý quỹ phép đầu tư tối đa hai mươi phần trăm (20%) vốn chủ sở hữu báo cáo tài năm gần kiểm toán báo cáo tài bán niên gần sốt xét báo cáo tài q gần khơng vượt hạn mức tự doanh đăng ký Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xác nhận vào công cụ đầu tư Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định Trường hợp danh Mục đầu tư công ty quản lý quỹ vượt hạn mức quy định Khoản Điều biến động giá thị trường tài sản nắm giữ, hưởng quyền có