821464781511

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập Tự do Hạnh phúc Số 10/2016/TT NHNN Hà Nội, ngày 29 tháng 06 năm 2016 THÔNG TƯ HƯỚNG DẪN MỘT SỐ NỘI DUNG QUY ĐỊNH TẠI NGHỊ ĐỊNH SỐ[.]

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM - CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc - Số: 10/2016/TT-NHNN Hà Nội, ngày 29 tháng 06 năm 2016 THÔNG TƯ HƯỚNG DẪN MỘT SỐ NỘI DUNG QUY ĐỊNH TẠI NGHỊ ĐỊNH SỐ 135/2015/NĐ-CP NGÀY 31 THÁNG 12 NĂM 2015 CỦA CHÍNH PHỦ QUY ĐỊNH VỀ ĐẦU TƯ GIÁN TIẾP RA NƯỚC NGOÀI Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Luật Đầu tư số 67/2014/QH13 ngày 26 tháng 11 năm 2014; Căn Pháp lệnh Ngoại hối số 28/2005/PL-UBTVQH11 ngày 13 tháng 12 năm 2005 Pháp lệnh số 06/2013/PL-UBTVQH13 ngày 18 tháng năm 2013 sửa đổi, bổ sung số Điều Pháp lệnh Ngoại hối; Căn Nghị định số 135/2015/NĐ-CP ngày 31 tháng 12 năm 2015 Chính phủ quy định đầu tư gián tiếp nước ngoài; Căn Nghị định số 156/2013/NĐ-CP ngày 11 tháng 11 năm 2013 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Theo đề nghị Vụ trưởng Vụ Quản lý ngoại hối; Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư hướng dẫn số nội dung quy định Nghị định số 135/2015/NĐ-CP ngày 31 tháng 12 năm 2015 Chính phủ quy định đầu tư gián tiếp nước Chương I QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi Điều chỉnh Thông tư hướng dẫn số nội dung quy định Nghị định số 135/2015/NĐ-CP ngày 31 tháng 12 năm 2015 Chính phủ quy định đầu tư gián tiếp nước (sau gọi Nghị định số 135/2015/NĐ-CP) Điều Đối tượng áp dụng Nhà đầu tư quy định Khoản Điều Nghị định số 135/2015/NĐ-CP Các tổ chức, cá nhân khác có liên quan đến hoạt động đầu tư gián tiếp nước ngồi Điều Giải thích từ ngữ Trong Thơng tư này, từ ngữ hiểu sau: Tổ chức tín dụng phép ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước phép cung ứng dịch vụ ngoại hối Việt Nam theo quy định pháp luật Tổ chức nước ngồi có chương trình thưởng cổ phiếu phát hành nước tổ chức thành lập theo pháp luật nước ngồi có diện Việt Nam (sau gọi tổ chức nước ngoài) Tổ chức thực chương trình thưởng cổ phiếu phát hành nước diện tổ chức nước Việt Nam, bao gồm: tổ chức kinh tế có vốn đầu tư nước ngồi, chi nhánh, văn phịng đại diện, văn phịng Điều hành bên nước ngồi hợp đồng hợp tác kinh doanh (sau gọi tổ chức thực chương trình thưởng cổ phiếu) Tài Khoản vốn tự doanh đầu tư gián tiếp nước ngoại tệ tài Khoản toán ngoại tệ tổ chức tự doanh mở 01 (một) tổ chức tín dụng phép để thực giao dịch thu, chi phép liên quan đến hoạt động tự doanh đầu tư gián tiếp nước (sau gọi tài Khoản tự doanh) Tài Khoản vốn nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước ngoại tệ tài Khoản toán ngoại tệ tổ chức nhận ủy thác mở 01 (một) tổ chức tín dụng phép để thực giao dịch thu, chi phép liên quan đến hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước (sau gọi tài Khoản nhận ủy thác), Tài Khoản thực chương trình thưởng cổ phiếu phát hành nước ngồi tài Khoản tốn ngoại tệ tổ chức thực chương trình thưởng cổ phiếu mở 01 (một) tổ chức tín dụng phép để thực giao dịch thu, chi phép liên quan đến việc thực chương trình thưởng cổ phiếu phát hành nước (sau gọi tài Khoản thực chương trình) Tổng hạn mức tự doanh hàng năm tổng số ngoại tệ tối đa tổ chức tự doanh sử dụng để thực hoạt động tự doanh đầu tư gián tiếp nước hàng năm Tổng hạn mức nhận ủy thác hàng năm tổng số ngoại tệ tối đa đối tượng nhận ủy thác nhận ủy thác để thực hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước hàng năm Điều Công cụ đầu tư phép đầu tư gián tiếp nước Tổ chức tự doanh, tổ chức nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước ngồi vào cơng cụ đầu tư sau đây: a) Cổ phiếu niêm yết thị trường chứng khốn nước ngồi; b) Chứng quỹ đầu tư chứng khốn; c) Trái phiếu, tín phiếu, kỳ phiếu Chính phủ tổ chức phát hành xếp hạng tín nhiệm tổ chức xếp hạng tín nhiệm quốc tế: Standard & Poor's, Moody's Investors Service Fitch Ratings Hoạt động mua, bán chứng tiền gửi tổ chức tự doanh ngân hàng thương mại cơng ty tài tổng hợp thực theo quy định Luật tổ chức tín dụng văn hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau gọi Ngân hàng Nhà nước) Điều Tỷ lệ đầu tư an toàn tổ chức tự doanh ngân hàng thương mại, cơng ty tài tổng hợp Tỷ lệ đầu tư an toàn tổ chức tự doanh ngân hàng thương mại, cơng ty tài tổng hợp 7% vốn tự có tổ chức tự doanh đó, khơng bao gồm hoạt động đầu tư, kinh doanh chi nhánh nước ngồi tổ chức tự doanh Hoạt động đầu tư gián tiếp nước ngân hàng thương mại, cơng ty tài tổng hợp khơng vượt q tỷ lệ đầu tư an toàn quy định Khoản Điều này, đồng thời đảm bảo tuân thủ quy định hành pháp luật giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng thương mại, cơng ty tài tổng hợp Trường hợp vượt tỷ lệ đầu tư an tồn giảm vốn tự có, Ngân hàng thương mại, cơng ty tài tổng hợp phải: a) Báo cáo Ngân hàng Nhà nước có tình trạng vượt tỷ lệ đầu tư an toàn giảm vốn tự có; b) Có biện pháp cần thiết để tăng vốn tự có; xử lý Khoản đầu tư nước chuyển tiền đầu tư nước nhằm đảm bảo tuân thủ tỷ lệ đầu tư an toàn theo quy định Khoản Điều thời hạn tối đa 03 (ba) tháng kể từ tháng vượt tỷ lệ đầu tư an toàn; c) Dừng chuyển vốn đầu tư nước theo hạn mức Ngân hàng Nhà nước xác nhận đăng ký năm Điều Hồ sơ, trình tự, thủ tục đề nghị Thủ tướng Chính phủ cho phép đầu tư gián tiếp nước trường hợp đầu tư khác Hồ sơ đề nghị Thủ tướng Chính phủ xem xét cho phép đầu tư gián tiếp nước trường hợp đầu tư khác quy định Điều Nghị định số 135/2015/NĐ-CP: a) Đơn đề nghị cho phép thực đầu tư gián tiếp nước (theo mẫu Phụ lục số 01 ban hành kèm theo Thông tư này); b) Bản cấp từ sổ gốc có chứng thực kèm xuất trình để đối chiếu giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh định thành lập giấy tờ có giá trị pháp lý tương đương Trường hợp người nộp hồ sơ nộp kèm xuất trình để đối chiếu, người đối chiếu có trách nhiệm xác nhận tính xác so với chính; c) Văn cấp có thẩm quyền tổ chức kinh tế việc phê duyệt chủ trương đầu tư gián tiếp nước ngồi đính kèm phương án đầu tư gián tiếp nước (trong nêu rõ tổng vốn đầu tư, Mục đích đầu tư, hình thức đầu tư, cơng cụ đầu tư, nguồn vốn để thực đầu tư, thời hạn đầu tư, tổ chức tín dụng nơi dự kiến mở tài Khoản toán ngoại tệ để thực đầu tư gián tiếp nước ngồi) Trình tự, thủ tục đề nghị Thủ tướng Chính phủ xem xét trường hợp đầu tư khác quy định Điều Nghị định số 135/2015/NĐ-CP: a) Nhà đầu tư nộp trực tiếp qua đường bưu điện 06 (sáu) hồ sơ đề nghị cho phép đầu tư gián tiếp nước tiếng Việt đến Ngân hàng Nhà nước Trường hợp hồ sơ chưa đầy đủ, hợp lệ, thời hạn 05 (năm) ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ, Ngân hàng Nhà nước có văn yêu cầu nhà đầu tư chỉnh sửa, bổ sung hồ sơ; b) Trong thời hạn 05 (năm) ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ đầy đủ, hợp lệ, Ngân hàng Nhà nước gửi lấy ý kiến tham gia Bộ Kế hoạch Đầu tư, Bộ Tài chính, quản lý ngành liên quan; c) Trong thời hạn 35 (ba mươi lăm) ngày kể từ ngày nhận hồ sơ đầy đủ, hợp lệ, Ngân hàng Nhà nước tổng hợp ý kiến quan quy định Điểm b Khoản trình Thủ tướng Chính phủ xem xét, định; d) Trong thời hạn 05 (năm) ngày làm việc kể từ ngày nhận ý kiến đạo Thủ tướng Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước có văn thơng báo để nhà đầu tư thực hoạt động đầu tư gián tiếp nước Việc chuyển vốn nước ngoài, chuyển vốn nguồn thu nhập hợp pháp Việt Nam trường hợp đầu tư khác Thủ tướng Chính phủ cho phép phải thực thơng qua 01 (một) tài Khoản tốn ngoại tệ nhà đầu tư mở 01 (một) tổ chức tín dụng phép theo phương án đầu tư gián tiếp nước ngồi Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Chương II CHƯƠNG TRÌNH THƯỞNG CỔ PHIẾU PHÁT HÀNH Ở NƯỚC NGOÀI Điều Đối tượng đầu tư gián tiếp nước ngồi hình thức tham gia chương trình thưởng cổ phiếu phát hành nước ngồi Người lao động có quốc tịch Việt Nam làm việc tổ chức nước Việt Nam đầu tư gián tiếp nước ngồi hình thức tham gia chương trình thưởng cổ phiếu phát hành nước Điều Nguyên tắc thực chương trình thưởng cổ phiếu phát hành nước ngồi Việc thực chương trình thưởng cổ phiếu phát hành nước phải đảm bảo nguyên tắc sau: Chương trình thưởng cổ phiếu phát hành nước ngồi có đối tượng tham gia người lao động có quốc tịch Việt Nam thực thông qua tổ chức thực chương trình thưởng cổ phiếu sau Ngân hàng Nhà nước xác nhận đăng ký Ngoại tệ thu từ việc bán cổ phiếu, bán quyền mua cổ phiếu nước người lao động có quốc tịch Việt Nam, cổ tức thu nhập hợp pháp khác phải chuyển cho người lao động có quốc tịch Việt Nam thơng qua tài Khoản thực chương trình quy định Điều 12 Thông tư Tuân thủ quy định quản lý ngoại hối, nghĩa vụ nộp thuế thu nhập quy định khác có liên quan pháp luật Điều Hình thức thưởng Thưởng trực tiếp cổ phiếu Thưởng quyền mua cổ phiếu với Điều kiện ưu đãi Điều 10 Quyền người lao động có quốc tịch Việt Nam Được nhận sở hữu cổ phiếu thường; bán cổ phiếu thưởng nước ngoài; nhận cổ tức thu nhập hợp pháp khác thông qua tổ chức thực chương trình thưởng cổ phiếu Nhận quyền mua cổ phiếu thưởng; thực quyền mua cổ phiếu thưởng nước sở hữu cổ phiếu thưởng; nhận cổ tức thu nhập hợp pháp khác; bán quyền mua cổ phiếu thưởng nước ngồi thơng qua tổ chức thực chương trình thưởng cổ phiếu Được sử dụng ngoại tệ tự có tài Khoản; trích lương, thưởng sử dụng nguồn thu hợp pháp khác để mua ngoại tệ toán tiền mua cổ phiếu thưởng tổ chức tín dụng: phép thơng qua tổ chức thực chương trình thưởng cổ phiếu Được nhận tiền bán cổ phiếu thường nước ngoài, bán quyền mua cổ phiếu thường nước ngoại tệ thơng qua tổ chức thực chương trình thưởng cổ phiếu Điều 11 Trình tự, thủ tục đăng ký thực chương trình thưởng cổ phiếu phát hành nước ngồi Tổ chức thực chương trình thưởng cổ phiếu nộp trực tiếp gửi qua đường bưu điện 01 (một) hồ sơ đăng ký thực chương trình thưởng cổ phiếu phát hành nước tiếng Việt đến Ngân hàng Nhà nước Hồ sơ gồm: a) Văn đăng ký thực chương trình thưởng cổ phiếu phát hành nước ngồi (theo mẫu Phụ lục số 02 ban hành kèm theo Thông tư này); b) Giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân tổ chức nước ngoài; c) Bản giấy chứng nhận đăng ký đầu tư giấy chứng nhận đăng ký hoạt động văn phòng Điều hành giấy phép thành lập chi nhánh/văn phòng đại diện tổ chức nước Việt Nam giấy tờ khác có giá trị pháp lý tương đương; d) Tài liệu mơ tả nội dung chi Tiết chương trình thưởng cổ phiếu phát hành nước ngoài; đ) Danh sách người lao động có quốc tịch Việt Nam tham gia chương trình thưởng cổ phiếu phát hành nước Trường hợp hồ sơ chưa đầy đủ, hợp lệ, thời hạn 05 (năm) ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ, Ngân hàng Nhà nước có văn yêu cầu nhà đầu tư chỉnh sửa, bổ sung hồ sơ Trong thời hạn 15 (mười lăm) ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ đầy đủ, hợp lệ, Ngân hàng Nhà nước xác nhận đăng ký việc thực chương trình thưởng cổ phiếu phát hành nước ngồi có đối tượng tham gia người lao động có quốc tịch Việt Nam Trường hợp tổ chức thực chương trình thưởng cổ phiếu chấm dứt hoạt động Việt Nam, trước chấm dứt hoạt động Việt Nam, tổ chức thực chương trình thưởng cổ phiếu phải bán cổ phiếu thưởng, quyền mua cổ phiếu thưởng chuyển toàn số tiền thu cho người lao động, có quốc tịch Việt Nam tham gia chương trình thưởng cổ phiếu phát hành nước Điều 12 Mở sử dụng tài Khoản thực chương trình Sau Ngân hàng Nhà nước xác nhận đăng ký thực chương trình thưởng cổ phiếu phát hành nước ngồi, tổ chức thực chương trình thưởng cổ phiếu phải mở 01 (một) tài Khoản thực chương trình để thực giao dịch thu, chi theo quy định Khoản 2, Khoản Điều Các giao dịch thu: a) Thu ngoại tệ từ việc bán cổ phiếu nước ngoài; b) Thu ngoại tệ từ việc bán quyền mua cổ phiếu nước ngoài; c) Thu cổ tức thu nhập hợp pháp khác liên quan đến chương trình thưởng cổ phiếu phát hành nước ngoài; d) Thu từ tài Khoản ngoại tệ người lao động có quốc tịch Việt Nam tham gia chương trình thưởng cổ phiếu phát hành nước ngoài; đ) Thu ngoại tệ mua từ tổ chức tín dụng phép cho người lao động có quốc tịch Việt Nam tham gia chương trình thưởng cổ phiếu phát hành nước Các giao dịch chi: a) Chi mua cổ phiếu nước ngoài; b) Chi bán ngoại tệ cho tổ chức tín dụng phép để chuyển sang tài Khoản đồng Việt Nam người lao động có quốc tịch Việt Nam tham gia chương trình thưởng cổ phiếu phát hành nước ngoài; c) Chi chuyển sang tài Khoản ngoại tệ người lao động có quốc tịch Việt Nam tham gia chương trình thưởng cổ phiếu phát hành nước ngồi; d) Các Khoản chi phí khác phí, lệ phí (nếu có) Chương III HỒ SƠ, TRÌNH TỰ, THỦ TỤC CẤP, THU HỒI GIẤY CHỨNG NHẬN ĐĂNG KÝ ĐẦU TƯ GIÁN TIẾP RA NƯỚC NGOÀI ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI, CƠNG TY TÀI CHÍNH TỔNG HỢP, GIẤY CHỨNG NHẬN ĐĂNG KÝ HOẠT ĐỘNG NHẬN ỦY THÁC ĐẦU TƯ GIÁN TIẾP RA NƯỚC NGOÀI ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Điều 13 Hồ sơ, trình tự, thủ tục cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước Hồ sơ đề nghị cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước phải lập tiếng Việt, bao gồm: a) Đơn đề nghị cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước (theo mẫu Phụ lục số 03 ban hành kèm theo Thông tư này); b) Bản báo cáo tài kiểm tốn 05 (năm) năm liên tục liền trước năm nộp hồ sơ; c) Bản văn toán thuế văn xác nhận quan thuế chứng minh việc thực đầy đủ nghĩa vụ tài với Nhà nước Việt Nam, khơng có nợ thuế với ngân sách nhà nước; d) Báo cáo việc tuân thủ quy định giới hạn tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng năm liền kề năm nộp hồ sơ; đ) Quy định nội quản lý hoạt động tự doanh đầu tư gián tiếp nước ngồi, có nội dung chế kiểm soát, kiểm toán nội bộ, nhận dạng quản trị rủi ro liên quan đến hoạt động tự doanh đầu tư gián tiếp nước ngoài; e) Bản thuyết minh sở vật chất, kỹ thuật nhân phục vụ cho hoạt động tự doanh đầu tư gián tiếp nước ngoài; g) Báo cáo việc tuân thủ quy định pháp luật quản lý sử dụng vốn nhà nước (đối với ngân hàng thương mại, cơng ty tài tổng hợp có sở hữu vốn nhà nước) năm trước liền kề năm nộp hồ sơ Trình tự, thủ tục cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước ngồi: a) Ngân hàng thương mại, cơng ty tài tổng hợp có nhu cầu thực hoạt động tự doanh đầu tư gián tiếp nước nộp trực tiếp gửi qua đường bưu điện 05 (năm) hồ sơ theo quy định Khoản Điều đến Ngân hàng Nhà nước Trường hợp hồ sơ chưa đầy đủ, hợp lệ, thời hạn 05 (năm) ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ, Ngân hàng Nhà nước có văn yêu cầu ngân hàng thương mại, cơng ty tài tổng hợp chỉnh sửa, bổ sung hồ sơ; b) Trong thời hạn 35 (ba mươi lăm) ngày kể từ ngày nhận hồ sơ đầy đủ, hợp lệ theo quy định Thông tư này, Ngân hàng Nhà nước xem xét cấp từ chối cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước cho ngân hàng thương mại, cơng ty tài tổng hợp Trường hợp từ chối, Ngân hàng Nhà nước thông báo văn nêu rõ lý Điều 14 Hồ sơ, trình tự, thủ tục thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước Trường hợp tự nguyện đề nghị thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước ngoài: a) Ngân hàng thương mại, cơng ty tài tổng hợp nộp trực tiếp gửi qua đường bưu điện 01 (một) hồ sơ đề nghị thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước tiếng Việt đến Ngân hàng Nhà nước, hồ sơ bao gồm: i) Đơn đề nghị thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước (theo mẫu Phụ lục số 04 ban hành kèm theo Thông tư này); ii) Văn chấp thuận cấp có thẩm quyền theo Điều lệ ngân hàng thương mại, cơng ty tài tổng hợp việc chấm dứt hoạt động đầu tư gián tiếp nước kèm báo cáo kết xử lý Khoản đầu tư gián tiếp nước thực hiện; b) Trường hợp hồ sơ chưa đầy đủ, hợp lệ, thời hạn 05 (năm) ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ, Ngân hàng Nhà nước có văn yêu cầu ngân hàng thương mại, công ty tài tổng hợp chỉnh sửa, bổ sung hồ sơ; c) Trong thời hạn 07 (bảy) ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ đầy đủ, hợp lệ theo quy định Điểm a Khoản này, Ngân hàng Nhà nước định thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước ngân hàng thương mại, cơng ty tài tổng hợp Trường hợp bị buộc thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước ngoài: a) Ngân hàng thương mại, cơng ty tài tổng hợp bị buộc thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước trường hợp gian dối, giả mạo thông tin liên quan đến hồ sơ đề nghị cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước ngoài; b) Ngay sau nhận ý kiến thức văn quan có thẩm quyền hành vi gian dối, giả mạo thông tin liên quan đến hồ sơ đề nghị cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước ngồi ngân hàng thương mại, cơng ty tài tổng hợp, Ngân hàng Nhà nước có định thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước Kể từ ngày nhận định thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước ngoài, ngân hàng thương mại, cơng ty tài tổng hợp có trách nhiệm: a) Trong thời hạn 05 (năm) ngày làm việc, nộp lại gốc giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước cho Ngân hàng Nhà nước; b) Công bố thông tin thời hạn 24 (hai mươi bốn) trang thơng tin điện tử định thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước ngồi; c) Khơng tiếp tục chuyển tiền nước theo hạn mức Ngân hàng Nhà nước xác nhận đăng ký; không tiếp tục thực Khoản đầu tư gián tiếp nước ngồi; khơng gia hạn Khoản đầu tư thực hiện; d) Thực xử lý Khoản đầu tư gián tiếp nước theo phương án cấp có thẩm quyền thơng qua báo cáo Ngân hàng Nhà nước kết xử lý thời hạn tối đa 60 (sáu mươi) ngày kể từ ngày định thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước Ngân hàng Nhà nước có hiệu lực (trừ trường hợp tự nguyện đề nghị thu hồi giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước ngoài) Điều 15 Hồ sơ, trình tự, thủ tục cấp giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước Hồ sơ đề nghị cấp giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước phải lập tiếng Việt: a) Đơn đề nghị cấp giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước (theo mẫu Phụ lục số 05 ban hành kèm theo Thông tư này); b) Bản báo cáo tài kiểm tốn 05 (năm) năm liên tục liền trước năm nộp hồ sơ; c) Bản văn toán thuế văn xác nhận quan thuế chứng minh việc thực đầy đủ nghĩa vụ tài với Nhà nước Việt Nam, khơng có nợ thuế với ngân sách nhà nước; d) Quy định nội quản lý hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước ngồi, có nội dung nhận dạng quản trị rủi ro liên quan đến hoạt động nhận ủy thác để đầu tư gián tiếp nước ngồi; đ) Báo cáo tình hình tn thủ quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động nhận ủy thác ngân hàng thương mại năm liền kề năm nộp hồ sơ; e) Bản thuyết minh sở vật chất, kỹ thuật nhân phục vụ cho hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước Trình tự, thủ tục cấp giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước ngồi: a) Ngân hàng thương mại có nhu cầu thực hoạt động nhận ủy thác nộp trực tiếp gửi qua đường bưu điện 06 (sáu) hồ sơ theo quy định Khoản Điều đến Ngân hàng Nhà nước Trường hợp hồ sơ chưa đầy đủ, hợp lệ, thời hạn 05 (năm) ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ, Ngân hàng Nhà nước có văn yêu cầu ngân hàng thương mại chỉnh sửa, bổ sung hồ sơ; b) Trong thời hạn 35 (ba mươi lăm) ngày kể từ ngày nhận hồ sơ đầy đủ, hợp lệ, Ngân hàng Nhà nước xem xét cấp từ chối cấp giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước cho ngân hàng thương mại Trường hợp từ chối, Ngân hàng Nhà nước thông báo văn nêu rõ lý Điều 16 Hồ sơ, trình tự, thủ tục thu hồi giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước Trường hợp tự nguyện đề nghị thu hồi giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước ngoài: a) Ngân hàng thương mại nộp trực tiếp gửi qua đường bưu điện 01 (một) hồ sơ Tiếng Việt đề nghị thu hồi giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước đến Ngân hàng Nhà nước, hồ sơ bao gồm: i) Đơn đề nghị thu hồi giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước (theo mẫu Phụ lục số 06 ban hành kèm theo Thông tư này); ii) Văn chấp thuận cấp có thẩm quyền theo Điều lệ ngân hàng thương mại việc chấm dứt hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước kèm báo cáo kết xử lý Khoản đầu tư gián tiếp nước thực b) Trường hợp hồ sơ chưa đầy đủ, hợp lệ, thời hạn 05 (năm) ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ, Ngân hàng Nhà nước có văn yêu cầu ngân hàng thương mại chỉnh sửa, bổ sung hồ sơ; c) Trong thời hạn 07 (bảy) ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ đầy đủ, hợp lệ theo quy định Điểm a Khoản này, Ngân hàng Nhà nước định thu hồi giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước ngân hàng thương mại Trường hợp bị buộc thu hồi giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước ngoài: a) Ngân hàng thương mại bị buộc thu hồi giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước trường hợp gian dối, giả mạo thông tin liên quan đến hồ sơ đề nghị cấp giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước ngồi; b) Ngay sau nhận ý kiến thức văn quan có thẩm quyền hành vi gian dối, giả mạo thông tin liên quan đến hồ sơ đề nghị cấp giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy Thác đầu tư gián tiếp nước ngân hàng thương mại, Ngân hàng Nhà nước định thu hồi giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước Kể từ ngày nhận định thu hồi giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước ngồi, ngân hàng thương mại có trách nhiệm: a) Trong thời hạn 05 (năm) ngày làm việc, nộp lại gốc giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước cho Ngân hàng Nhà nước; b) Công bố thông tin thời hạn 24 (hai mươi bốn) trang thông tin điện tử định thu hồi giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước ngồi; c) Khơng ký mới, gia hạn hợp đồng ủy thác đầu tư gián tiếp nước ngồi; d) Khơng tiếp tục chuyển tiền nước theo hạn mức nhận ủy thác Ngân hàng Nhà nước xác nhận đăng ký; không tiếp tục thực Khoản đầu tư gián tiếp nước ngồi, khơng gia hạn Khoản đầu tư thực hiện; đ) Thanh lý hợp đồng ủy thác đầu tư, đóng tài Khoản nhận ủy thác, chuyển tồn số dư tiền cơng cụ đầu tư cho khách hàng ủy thác theo thị khách hàng; e) Báo cáo Ngân hàng Nhà nước kết xử lý tài sản đầu tư nước khách hàng ủy thác tối đa thời hạn 60 (sáu mươi) ngày kể từ ngày có định thu hồi giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước Ngân hàng Nhà nước (trừ trường hợp tự nguyện đề nghị thu hồi giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp nước ngoài) Chương IV MỞ VÀ SỬ DỤNG TÀI KHOẢN TỰ DOANH, TÀI KHOẢN NHẬN ỦY THÁC Điều 17 Mở tài Khoản tự doanh Sau cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư gián tiếp nước ngoài, tổ chức tự doanh phải mở 01 (một) tài Khoản tự doanh để thực giao dịch thu, chi theo quy định Điều 18 Thông tư Trường hợp tổ chức tự doanh quỹ đầu tư chứng khốn cơng ty đầu tư chứng khốn thực đầu tư gián tiếp nước ngồi thơng qua cơng ty quản lý quỹ, công ty quản lý quỹ phải mở 01 (một) tài Khoản tự doanh để thực giao dịch thu, chi liên quan đến hoạt động tự doanh đầu tư gián tiếp nước quỹ đầu tư chứng khốn, cơng ty đầu tư chứng khốn Trường hợp cơng ty quản lý quỹ quản lý nhiều quỹ đầu tư chứng khốn, cơng ty đầu tư chứng khốn cơng ty quản lý quỹ phải mở tài Khoản tự doanh tách biệt cho quỹ đầu tư chứng khốn, cơng ty đầu tư chứng khốn Trường hợp tổ chức tự doanh ngân hàng thương mại mở 01 (một) tài Khoản tự doanh ngân hàng thương mại 01 (một) tổ chức tín dụng phép khác để thực giao dịch thu, chi theo quy định Điều 18 Thông tư Trường hợp thay đổi tổ chức tín dụng phép mở tài Khoản tự doanh, tổ chức tự doanh mở 01 (một) tài Khoản tự doanh 01 (một) tổ chức tín dụng phép khác, sau chuyển tồn số dư tài Khoản sang tài Khoản đóng tài Khoản cũ Thủ tục mở, đóng tài Khoản tự doanh thực theo quy định Ngân hàng Nhà nước việc mở sử dụng tài Khoản tốn tổ chức tín dụng phép Tổ chức tự doanh thực giao dịch thu, chi tài Khoản mở quy định Điều 18 Thơng tư sau đóng tài Khoản tự doanh mở trước Điều 18 Sử dụng tài Khoản tự doanh