THUYẾT MINH Quyết toán thu ngân sách nhà nước, chi ngân sách huyện năm 2019 A QUYẾT TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC NĂM 2019 Tổng thu ngân sách năm 2019 thực hiện: 1.450.276.568.631 đồng, phần ngân sách huyện, xã hưởng: 1.429.406.275.289 đồng, bao gồm: - Thu ngân sách địa bàn: 677.591.138.289 đồng - Thu chuyển giao cấp ngân sách: 690.185.448.100 đồng - Thu để lại chi qua ngân sách địa phương: 1.729.778.000 đồng - Thu chuyển nguồn: 80.770.204.242 đồng I Thu ngân sách địa bàn Tổng thu ngân sách nhà nước địa bàn toán: 677.591.138.289 đồng, đạt 365,87% kế hoạch tỉnh giao 124,37% kế hoạch HĐND huyện giao đầu năm 103,81% kế hoạch HĐND điều chỉnh, bổ sung Chia cấp ngân sách: Ngân sách Trung ương: 2.236.853.160 đồng Ngân sách Tỉnh: 16.907.537.382 đồng Ngân sách Huyện: 658.446.747.747 đồng.Trong đó: - Ngân sách cấp huyện: 621.963.077.896 đồng - Ngân sách cấp xã: 36.483.669.851 đồng (Số liệu tốn thu ngân sách có biểu số: 01/QT đính kèm) Cụ thể: Thu ngồi quốc doanh - Thực hiện: 28.013.892.048 đồng, tăng 2.013.892.048 đồng đạt 107,75 % dự tốn giao Trong đó, số thu đưa vào cân đối chi ngân sách huyện là: 27.778.644.975 đồng Nguyên nhân số thu quốc doanh địa bàn huyện tăng so với dự tốn giao có số thu nợ thuế thu thuế vãng lai doanh nghiệp khu công nghiệp, cụm cơng nghiệp Lệ phí trước bạ - Thực hiện: 27.982.870.887 đồng, tăng 9.482.870.887 đồng, đạt 151,26% so với dự toán - Nguyên nhân tăng số thu tiền sử dụng đất năm 2019 tăng 389,58% so với kế hoạch HĐND tỉnh giao nên số thu lệ phí trước bạ tăng số doanh nghiệp hoạt động địa bàn kê khai đăng ký trước bạ tài sản cố định Thuế sử dụng đất phi nông nghiệp - Thực hiện: 943.714.185 đồng, tăng 143.714.185 đồng, đạt 117,96% kế hoạch - Nguyên nhân tăng phát sinh số hộ gia đình giao đất phi nông nghiệp năm 2019 sau thời gian ổn định năm, tổ chức, cá nhân thuê đất kê khai thuế sử dụng đất phi nông nghiệp nộp lần cho năm vào năm 2019 Tiền thuê mặt đất, mặt nước - Thực hiện: 6.085.307.323 đồng, tăng 1.485.307.323 đồng, đạt 132,29% dự toán - Nguyên nhân tăng năm thu nợ cũ thu tiền thuê đất theo hình thức trả tiền lần cho dự án nộp vào năm 2019 Thu phí lệ phí - Thực hiện: 3.679.549.797 đồng, tăng 1.379.549.797 đồng, đạt 159,98% dự tốn Trong đó: + Phí, lệ phí huyện: 2.737.497.135 đồng + Phí, lệ phí xã, thị trấn: 808.291.000 đồng + Phí, lệ phí tỉnh: 6.916.000 đồng + Phí, lệ phí trung ương: 126.845.662 đồng - Nguyên nhân tăng đơn vị, UBND xã, thị trấn tích cực triển khai biện pháp thu; quản lý chặt chẽ thu nộp kịp thời khoản thu phí, lệ phí theo quy định Thu quỹ đất cơng ích hoa lợi công sản quỹ đất công - Thực hiện: 7.703.642.749 đồng, tăng 4.403.642.749 đồng Trong đó: + Quỹ đất cơng ích hoa lợi công sản từ quỹ đất công cân đối cho chi thường xuyên: 3.278.699.749 đồng, giảm 21.300.251đồng, đạt 99,35% dự toán + Thu bồi thường thiệt hại nhà nước thu hồi đất: 4.424.943.000 đồng - Nguyên nhân tăng xã, thị trấn tiếp nhận kinh phí bồi thường GPMB đất cơng ớch xó ca cỏc d ỏn: Bồi thờng, hỗ trợ Nhà nớc thu hồi đất đ thc hin giao đất cho nhân dân làm nhà xã Khánh Mậu; đấu giá quyền sử dụng đất xã Khánh Hồng, Khánh Nhạc, Khánh Trung Thu khác ngân sách - Thực hiện: 8.668.838.237 đồng, tăng 5.268.838.237 đồng, đạt 254,97% dự toán Số đưa vào cân đối chi thường xuyên ngân sách huyện: 2.963.670.739 đồng Trong đó: + Số thu ngân sách cấp huyện hưởng: 873.602.480 đồng + Số thu ngân sách cấp xã hưởng: 2.090.068.259 đồng - Nguyên nhân tăng có phát sinh số thu tiền bán đấu giá tài sản đất trường mầm non Tiền Tiến trường mầm non Tiền Phong xã Khánh Tiên Thu thuế tài nguyên thực hiện: 362.980.257 đồng Thuế thu nhập cá nhân - Thực hiện: 4.732.830.687 đồng, tăng 432.830.687 đồng, đạt 110,07% so với dự tốn - Ngun nhân tăng có sách khuyến khích, tạo mơi trường kinh doanh thu hút đầu tư tỉnh thị trường giao dịch bất động sản địa bàn phát sinh hoạt động mua bán chuyển nhượng nên phát sinh tăng số thuế thu nhập cá nhân từ hoạt động chuyển nhượng bất động sản 10 Thu tiền sử dụng đất - Thực hiện: 587.496.005.300 đồng, tăng 107.891.725.300 đồng so với dự toán đầu năm, đạt 489,58% so với dự toán HĐND tỉnh giao, đạt 122,50% so với dự toán huyện giao đầu năm, đạt 100% kế hoạch HĐND giao điều chỉnh, bổ sung - Nguyên nhân tăng so với dự toán huyện giao đầu năm cấp, ngành tập trung liệt công tác đấu giá quyền sử dụng đất để hưởng sách đặc thù theo Nghị số 35/2017/NQ-HĐND tỉnh, tạo nguồn vốn đầu tư tốn nợ xây dựng bản, hồn thành cơng trình chuyển tiếp khởi cơng xây dựng hạng mục cơng trình kết cấu hạ tầng phục vụ phát triển kinh tế xã hội 11 Thu xổ số kiến thiết - Thực hiện: 1.921.506.819 đồng, giảm 78.493.181 đồng, đạt 96,08% so với dự toán HĐND huyện giao Đây khoản thu cân đối ngân sách huyện, sử dụng để chi đầu tư xây dựng II Các khoản thu để lại quản lý chi địa phương - Thực hiện: 1.729.778.000 đồng, gồm: + Thu đóng góp xây dựng sở hạ tầng: 45.433.000 đồng + Thu đóng góp tự nguyện: 130.000.000 đồng + Thu phạt an tồn giao thơng: 1.554.345.000 đồng, đạt 97,15% dự tốn Đây khoản thu giao khơng nằm thu cân đối chi thường xuyên, khoản thu điều tiết cho ngân sách trung ương III Thu chuyển nguồn ngân sách - Thực hiện: 80.770.204.242 đồng, đó: + Chuyển nguồn ngân sách cấp huyện: 45.747.168.275 đồng + Chuyển nguồn ngân sách cấp xã: 35.023.035.967 đồng ( Chi tiết theo biểu số: 05/QT đính kèm) IV Thu chuyển giao cấp ngân sách - Thực hiện: 690.185.448.100 đồng Trong đó: + Thu bổ sung cân đối: 394.747.000.000 đồng + Thu bổ sung có mục tiêu: 295.266.890.300 đồng + Thu từ ngân sách cấp nộp lên: 171.557.800 đồng (Chi tiết theo biểu số: 03+ 04/QT đính kèm) B QUYẾT TỐN CHI NGÂN SÁCH HUYỆN NĂM 2019 Tổng chi ngân sách huyện thực hiện: 1.429.406.275.289 đồng, đạt 155,47% so với dự toán đầu năm, 136,20% dự tốn điều chỉnh, bổ sung, đó: - Chi ngân sách cấp huyện: 1.171.304.198.171 đồng, đạt 121,25% dự toán - Chi ngân sách cấp xã: 258.102.077.118 đồng, đạt 147,16% dự toán Chi tiết sau: I Chi đầu tư phát triển - Thực hiện: 359.300.537.910 đồng, đạt 58,37% dự tốn Trong đó: Chi đầu tư XDCB thuộc ngân sách cấp huyện Thực hiện: 276.932.149.000 đồng, đạt 46,88% kế hoạch - Nguyên nhân chi đầu tư ngân sách cấp huyện không đạt kế hoạch năm có kinh phí tăng thu tiền sử dụng đất, UBND huyện trình HĐND phân bổ vốn để: tốn nợ XDCB, hồn thành cơng trình chuyển tiếp khởi cơng cho cơng trình chưa thực xong quy trình, bước đầu tư XDCB năm 2019 nên phải chuyển nguồn kinh phí chi đầu tư xây dựng sang năm 2020 để thực (Chi tiết theo biểu số 62/NĐ31 đính kèm) Chi XDCB cấp xã - Thực hiện: 82.368.388.910, đạt 331,38% dự toán - Nguyên nhân tăng năm 2019 xã chi từ nguồn chuyển nguồn năm 2018 sang năm 2019, có nguồn tăng thu tiền sử dụng đất tiếp nhận nguồn kinh phí hỗ trợ từ ngân sách cấp huyện cho cơng trình xã làm chủ đầu tư số tiền: 28.245,45 triệu đồng II Chi thường xuyên - Thực hiện: 541.894.461.029 đồng, đạt 105,30 % dự tốn, Trong đó: Chi nghiệp kinh tế - Thực hiện: 82.465.315.597 đồng, đạt 112,70% kế hoạch Trong đó: + Cấp huyện: 24.029.756.116 đồng, đạt 109,02% dự toán + Cấp xã: 58.435.559.481 đồng, đạt 114,29% dự toán - Nguyên nhân chi nghiệp kinh tế ngân sách cấp huyện tăng năm UBND huyện bổ sung từ nguồn dự phòng ngân sách chi phòng chống dịch tả lợn Châu Phi, thực nhiệm vụ cơng tác phịng trừ sâu bệnh cho trồng triển khai mơ hình hiệu kinh tế, phịng chống cháy nổ, thiên tai, tìm kiếm cứu nạn khắc phục thiệt hại mưa bão Chi nghiệp môi trường - Thực hiện: 7.714.158.700 đồng, đạt 133,67 % dự tốn.Trong đó: + Cấp huyện: 5.809.913.700 đồng, đạt 147,49 % dự toán + Cấp xã: 1.904.245.000 đồng, đạt 103,96% dự toán - Nguyên nhân chi nghiệp môi trường cấp huyện tăng ngân sách huyện trích kinh phí dự phịng để thực khắc phục ô nhiễm môi trường sau thiên tai; chi từ nguồn chuyển nguồn ngân sách từ năm 2018 sang năm 2019 để tuyên truyền, dọn vệ sinh, chỉnh trang, tạo cảnh quan môi trường, tổng vệ sinh, tiêu độc khử trùng; tăng cường vận chuyển rác thải xử lý kinh phí tăng lương cho viên chức Trung tâm Vệ sinh môi trường đô thị Chi nghiệp Giáo dục Đào tạo dạy nghề - Thực hiện: 268.831.551.245 đồng đạt 101,86% kế hoạch Trong đó: + Cấp huyện là: 257.988.066.520 đồng, đạt 101,94% dự toán + Cấp xã: 10.843.484.725 đồng, đạt 100,07% dự toán - Nguyên nhân chi nghiệp giáo dục đào tạo cấp huyện tăng ngân sách huyện trích nguồn cải cách tiền lương chi tăng lương theo Nghị định 38/2019/NĐ-CP, nguồn dự phòng ngân sách để tổ chức triển khai Chỉ thị, Nghị Chính Phủ Chi nghiệp Văn hố thơng tin - Thực hiện: 8.650.425.292 đồng đạt 167,36% so với dự tốn Trong đó, + Cấp huyện là: 5.270.107.700 đồng đạt 162,08% dự toán Tăng năm bổ sung kinh phí tăng lương theo Nghị định 38/2019/NĐ-CP, kinh phí tham gia lễ hội Hoa Lư, kinh phí tổ chức hoạt động chào mừng 74 năm cách mạng tháng 8, quốc khánh 02/9, kỷ niệm 25 năm tái lập huyện; kinh phí tổ chức chương trình Văn nghệ, tuyên truyền, thể dục thể thao kỷ niệm 50 năm thực Di chúc Chủ tịch Hồ Chí Minh (1969-2019), 60 năm Bác Hồ thăm Ninh Bình (1959-2019) + Cấp xã: 3.380.317.592 đồng, đạt 176,33% dự toán Chi nghiệp thể dục thể thao - Thực hiện: 1.675.397.500 đồng, đạt 117,56% dự tốn Trong đó: + Cấp huyện là: 1.507.265.000 đồng, đạt 119,96% dự toán Chi nghiệp thể dục thể thao cấp huyện tăng bổ sung kinh phí tăng lương theo Nghị định 38/2019/NĐ-CP, kinh phí tham dự tổ chức thi đấu giải cấp huyện thành lập đội tuyển thi tỉnh + Cấp xã: 168.132.500 đồng, đạt 99,66% dự toán Chi nghiệp phát - Thực hiện: 1.504.766.163 đồng đạt 125,39% dự tốn Trong đó: + Cấp huyện: 662.264.800 đồng, đạt 100,11% dự toán + Cấp xã: 842.501.363 đồng, đạt 156,45% dự toán - Nguyên nhân tăng năm bổ sung kinh phí tăng lương theo Nghị định 38/2019/NĐ-CP Chi nghiệp y tế - Thực hiện: 5.330.207.750 đồng, đạt 121,13% dự toán Trong đó: + Cấp huyện: 4.668.530.100 đồng, đạt 108,44% dự tốn, tăng năm bổ sung kinh phí thực cơng tác vệ sinh an tồn thực phẩm, kinh phí tăng theo Nghị định 38/2019/NĐ-CP + Cấp xã: 661.677.650 đồng, đạt 696,50% dự toán Chi đảm bảo xã hội - Thực hiện: 50.168.731.374 đồng, đạt 99,99% dự toán Trong đó: + Cấp huyện: 42.434.368.100 đồng, đạt 97,24% dự toán + Cấp xã: 7.734.363.274 đồng, đạt 91,81% dự toán - Nguyên nhân chi đảm bảo xã hội ngân sách cấp huyện giảm UBND huyện chuyển giao kinh phí tặng quà mừng thọ, chúc thọ người cao tuổi UBND xã, thị trấn, toán ngân sách cấp xã; kinh phí nhà cho người có cơng chưa sử dụng hết chuyển nguồn sang năm 2020 để thực hiện; kinh phí tiền điện hộ nghèo, hộ sách xã hội không sử dụng hết, UBND huyện chuyển nguồn ngân sách sang năm 2020 để hoàn trả ngân sách tỉnh Chi Quản lý nhà nước, Đảng, Đoàn thể - Thực hiện: 94.482.489.832 đồng đạt 93,31% dự tốn Trong đó: + Cấp huyện: 27.180.919.799 đồng, đạt 97,24% dự toán + Cấp xã: 67.301.570.033 đồng, đạt 91,81% dự toán - Nguyên nhân chi quản lý nhà nước ngân sách cấp huyện giảm ngân sách huyện chuyển giao kinh trợ cấp đảng viên tặng huy hiệu 50 năm tuổi đảng trở lên cho ngân sách cấp xã để thực hiện, kinh phí điều chỉnh giảm dự toán giảm tiêu biên chế quản lý nhà nước (Chi tiết thuyết minh tăng chi QLNN cấp huyện có biểu 08/QT kèm theo) 10 Chi An ninh - Thực hiện: 8.871.960.023 đồng, đạt 328,25% dự toán Trong đó: + Cấp huyện: 2.013.124.000 đồng, đạt 99,12% dự toán + Cấp xã: 6.858.836.023 đồng, đạt 1.020,96% dự toán - Nguyên nhân chi nghiệp an ninh tăng cao đầu năm huyện phân bổ dự toán chi lương, phụ cấp khoản đóng góp cơng an xã vào chi Quản lý hành toán đơn vị toán vào nghiệp an ninh 11 Chi Quốc phòng - Thực hiện: 11.254.957.553 đồng, đạt 250,33 % dự tốn Trong : + Cấp huyện: 5.321.108.000 đồng, đạt 158,84% dự toán + Cấp xã: 5.933.849.553 đồng, đạt 517,78% dự toán - Nguyên nhân chi quốc phòng ngân sách cấp huyện tăng năm bổ sung kinh phí: tổ chức diễn tập phịng thủ, huy động lực lượng dân quân tham gia trực sẵn sàng chiến đấu bảo vệ Hội nghị Thượng đỉnh Mỹ - Triều, quân huấn luyện lực lượng dân quân năm 2019, huấn luyện dân quân binh chủng, tổ chức đón qn nhân hồn thành nghĩa vụ qn trở địa phương năm 2019 - Nguyên nhân chi quốc phòng ngân sách cấp xã tăng cao so với dự toán đầu năm huyện phân bổ dự tốn chi lương, phụ cấp khoản đóng góp quân vào chi Quản lý hành toán đơn vị toán vào nghiệp quốc phòng; năm đơn vị bổ sung kinh phí tổ chức diễn tập phịng thủ 12 Chi khác ngân sách - Thực hiện: 944.500.000 đồng, đạt 99,03% dự toán - Bao gồm khoản chi hỗ trợ đơn vị đóng địa bàn thực nhiệm vụ trị huyện Viện kiểm sát, Tồ án, Chi cục thuế, Kho bạc Nhà nước, đội quản lý thị trường III Chi chuyển nguồn ngân sách năm 2019 sang năm 2020 Tổng số chi chuyển nguồn ngân sách: 341.619.780.250 đồng, đó: - Chi chuyển nguồn ngân sách cấp huyện: 329.960.129.236 đồng - Chi chuyển nguồn ngân sách cấp xã: 11.659.651.014 đồng (Chi tiết theo biểu: 06/QT đính kèm) IV Chi bổ sung cho ngân sách xã, thị trấn - Thực hiện: 186.419.938.300 đồng Gồm: + Bổ sung cân đối: 67.732.000.000 đồng, đạt 100% kế hoạch + Bổ sung có mục tiêu: 118.687.938.300 đồng (Chi tiết có biểu số: 03/QT đính kèm) (Số liệu tốn chi ngân sách có biểu số: 02/QT đính kèm) VI Chi nộp ngân sách cấp - Thực hiện: 171.557.800 đồng Số kinh phí bao gồm kinh phí hỗ trợ sản phẩm dịch vụ cơng ích thủy lợi: 51.557.800 đồng; kinh phí thực sách nhà cho người có cơng với cách mạng: 120.000.000 đồng cịn dư chuyển trả ngân sách cấp C PHÊ DUYỆT QUYẾT TOÁN NGÂN SÁCH NĂM 2019: I/ Quyết toán thu ngân sách: Tổng toán thu ngân sách huyện: 1.429.406.275.289 đồng, đó: + Thu ngân sách cấp huyện: 1.171.304.198.171 đồng + Thu ngân sách cấp xã: 258.102.077.118 đồng II/ Quyết toán chi ngân sách: Tổng toán chi ngân sách huyện: 1.429.406.275.289 đồng.Trong đó: + Chi ngân sách huyện: 1.171.304.198.171 đồng + Chi ngân sách xã: 258.102.077.118 đồng (Tổng hợp báo cáo toán thu ngân sách nhà nước, chi ngân sách huyện có biểu số 48/NĐ31 đến biểu số 64/NĐ31 kèm theo) UBND huyện trân trọng báo cáo, đề nghị HĐND huyện phê chuẩn toán ngân sách huyện năm 2019 TM UỶ BAN NHÂN DÂN Nơi nhận: - BTV Huyện uỷ; - TT HĐND; - CT, PCT UBND huyện; CHỦ TỊCH - Đại biểu HĐND huyện; - Lưu VP,TCKH Phạm Ngọc Quý