uploaded_VIETLAWFILE_2021_11_102_2021_TT-BTC_251121095843

BỘ TÀI CHÍNH CỘNG HỒ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Số: 102/2021/TT-BTC Hà Nội, ngày 17 tháng 11 năm 2021 THÔNG TƯ Quy định giá dịch vụ lĩnh vực chứng khoán áp dụng tổ chức kinh doanh chứng khoán, ngân hàng thương mại tham gia vào thị trường chứng khoán Việt Nam Căn Luật chứng khoán ngày 26 tháng 11 năm 2019; Căn Luật phí lệ phí ngày 25 tháng 11 năm 2015; Căn Luật giá ngày 20 tháng năm 2012; Căn Nghị định số 177/2013/NĐ-CP ngày 14 tháng 11 năm 2013 Chính phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật giá Nghị định số 149/2016/NĐ-CP ngày 11 tháng 11 năm 2016 Chính phủ sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 177/2013/NĐ-CP ngày 14 tháng 11 năm 2013; Căn Nghị định số 155/2020/NĐ-CP ngày 31 tháng 12 năm 2020 Chính phủ quy định chi tiết thi hành số điều Luật chứng khoán; Căn Nghị định số 158/2020/NĐ-CP ngày 31 tháng 12 năm 2020 Chính phủ chứng khoán phái sinh thị trường chứng khoán phái sinh; Căn Nghị định số 87/2017/NĐ-CP ngày 26 tháng năm 2017 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Bộ Tài chính; Theo đề nghị Cục trưởng Cục Quản lý giá Chủ tịch Ủy ban Chứng khoán Nhà nước; Bộ trưởng Bộ Tài ban hành Thơng tư quy định giá dịch vụ lĩnh vực chứng khoán áp dụng tổ chức kinh doanh chứng khoán, ngân hàng thương mại tham gia vào thị trường chứng khoán Việt Nam Điều Phạm vi điều chỉnh Thông tư quy định giá dịch vụ lĩnh vực chứng khoán áp dụng tổ chức cung cấp dịch vụ lĩnh vực chứng khoán tham gia vào thị trường chứng khoán Việt Nam Điều Đối tượng áp dụng Tổ chức cung cấp dịch vụ lĩnh vực chứng khốn áp dụng Thơng tư bao gồm: tổ chức kinh doanh chứng khoán (cơng ty chứng khốn, cơng ty quản lý quỹ đầu tư chứng khốn, chi nhánh cơng ty chứng khốn nước ngồi Việt Nam, chi nhánh cơng ty quản lý quỹ nước Việt Nam), ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Trung tâm dịch vụ, doanh nghiệp đấu giá tài sản theo quy định pháp luật đấu giá tài sản tham gia vào thị trường chứng khoán Việt Nam theo quy định pháp luật (sau gọi chung tổ chức cung cấp dịch vụ lĩnh vực chứng khoán) Tổ chức, cá nhân sử dụng dịch vụ lĩnh vực chứng khoán cung cấp tổ chức cung cấp dịch vụ chứng khoán nêu khoản Điều Tổ chức, cá nhân khác có liên quan Điều Giá dịch vụ lĩnh vực chứng khoán Giá dịch vụ áp dụng tổ chức cung cấp dịch vụ lĩnh vực chứng khoán quy định chi tiết Biểu giá dịch vụ ban hành kèm theo Thông tư Căn quy định pháp luật giá, pháp luật có liên quan, mức giá tối đa, khung giá quy định Biểu giá dịch vụ ban hành kèm theo Thông tư này, tổ chức cung cấp dịch vụ lĩnh vực chứng khoán định mức giá cụ thể phù hợp với thực tế cung ứng dịch vụ Giá dịch vụ lĩnh vực chứng khốn quy định Thơng tư giá không chịu thuế giá trị gia tăng theo quy định Luật thuế giá trị gia tăng văn sửa đổi, bổ sung (nếu có) Khi thu tiền dịch vụ, tổ chức cung cấp dịch vụ lĩnh vực chứng khốn sử dụng hóa đơn theo quy định pháp luật Nguồn thu từ cung cấp dịch vụ, sau thực nghĩa vụ với ngân sách nhà nước theo quy định pháp luật phần cịn lại tổ chức cung cấp dịch vụ lĩnh vực chứng khoán quản lý, sử dụng theo quy định pháp luật Đối với dịch vụ khác không quy định Biểu giá, tổ chức cung cấp dịch vụ lĩnh vực chứng khoán tự định giá chịu trách nhiệm mức giá dịch vụ cung ứng phù hợp với thực tế cung ứng dịch vụ, quy định pháp luật giá, pháp luật chứng khoán, pháp luật có liên quan Các tổ chức cung cấp dịch vụ lĩnh vực chứng khoán phải thực niêm yết giá, công khai giá, chấp hành theo quy định pháp luật giá, pháp luật chứng khốn văn hướng dẫn có liên quan Điều Điều khoản thi hành Thông tư có hiệu lực thi hành kể từ ngày 01 tháng 01 năm 2022 thay Thông tư số 128/2018/TT-BTC ngày 27 tháng 12 năm 2018 Bộ trưởng Bộ Tài quy định giá dịch vụ lĩnh vực chứng khoán áp dụng tổ chức kinh doanh chứng khoán, ngân hàng thương mại tham gia vào thị trường chứng khoán Việt Nam Đối với hợp đồng cung cấp dịch vụ lĩnh vực chứng khoán ký kết trước ngày Thơng tư có hiệu lực tiếp tục thực theo quy định Thông tư số 128/2018/TT-BTC ngày 27 tháng 12 năm 2018 Bộ trưởng Bộ Tài quy định giá dịch vụ lĩnh vực chứng khoán áp dụng tổ chức kinh doanh chứng khoán, ngân hàng thương mại tham gia vào thị trường chứng khoán Việt Nam kết thúc hợp đồng Trong trình thực hiện, có vướng mắc đề nghị tổ chức, cá nhân phản ánh kịp thời Bộ Tài để nghiên cứu, hướng dẫn bổ sung Nơi nhận: - Thủ tướng Chính phủ, Phó thủ tướng Chính phủ; - Văn phịng Chính phủ; - Văn phịng Trung ương Đảng; - Văn phịng Tổng Bí thư; - Văn phòng Quốc hội; - Văn phòng Chủ tịch nước; - Viện Kiểm sát nhân dân tối cao; - Toà án nhân dân tối cao; - Kiểm toán Nhà nước; - Các Bộ, quan ngang Bộ, quan thuộc Chính phủ; - HĐND, UBND tỉnh, thành phố trực thuộc TW; - Cơ quan Trung ương đoàn thể; - Cơng báo; - Sở Tài chính, Cục Thuế, Kho bạc Nhà nước tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương; - Cục kiểm tra văn (Bộ Tư pháp); - Các đơn vị thuộc Bộ Tài chính; - Phịng Thương mại Cơng nghiệp Việt Nam; - Website Chính phủ; - Website BTC; - Lưu: VT, QLG KT BỘ TRƯỞNG THỨ TRƯỞNG Tạ Anh Tuấn BIỂU GIÁ DỊCH VỤ TRONG LĨNH VỰC CHỨNG KHOÁN ÁP DỤNG TẠI CÁC TỔ CHỨC KINH DOANH CHỨNG KHOÁN, NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI THAM GIA THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHOÁN VIỆT NAM (Ban hành kèm theo Thông tư số 102/2021/TT-BTC ngày 17 tháng 11 năm 2021 Bộ trưởng Bộ Tài chính) A GIÁ DỊCH VỤ ÁP DỤNG TẠI THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHOÁN CƠ SỞ STT TÊN GIÁ DỊCH VỤ MỨC GIÁ TỔ CHỨC CUNG CẤP DỊCH VỤ TRONG LĨNH VỰC CHỨNG KHOÁN ĐỐI TƯỢNG TRẢ Giá dịch vụ bảo lãnh phát hành thực Từ 0,5% đến 2% tổng giá trị bảo lãnh phát Tổ chức thực bảo lãnh cổ phần hóa doanh nghiệp nhà hành cổ phiếu phát hành nước Giá dịch vụ môi giới mua, bán cổ phiếu, chứng quỹ, chứng quyền có bảo đảm a) Giá dịch vụ môi giới mua, bán cổ phiếu, chứng quỹ, chứng quyền có bảo đảm Tối đa 0,45% giá trị giao dịch (áp dụng cho chứng khoán niêm yết chứng khoán đăng ký giao dịch) b) Tối đa 0,03% giá trị giao dịch tối đa không tỷ đồng/01 lần giao dịch/01 tổ chức Giá dịch vụ môi giới mua, bán cổ phiếu, bán (thoái) vốn, mức giá chưa bao gồm chứng quỹ niêm yết/đăng ký giao dịch, khoản tiền mà cơng ty chứng khốn nộp cho chứng quyền có bảo đảm trường hợp Sở giao dịch chứng khoán Tổng cơng ty bán (thối) phần vốn nhà nước vốn lưu ký bù trừ chứng khoán Việt Nam theo doanh nghiệp nhà nước đầu tư vào doanh quy định (nếu có) Trường hợp đặc biệt mà nghiệp khác (bao gồm việc chuyển nhượng chi phí cung cấp dịch vụ vượt mức tối đa, hệ thống giao dịch Sở giao dịch đơn vị báo cáo Bộ trưởng Bộ Tài chứng khốn) xem xét, định theo quy định pháp luật giá pháp luật liên quan Giá dịch vụ quản lý quỹ đầu tư chứng Quỹ đầu tư chứng khoán đại Tối đa 2%/giá trị tài sản ròng quỹ (NAV) Cơng ty quản lý quỹ đầu tư khốn đại chúng, công ty đầu tư chứng chúng, công ty đầu tư chứng giá trị tài sản ròng danh mục/năm chứng khốn khốn đại chúng khốn đại chúng Cơng ty chứng khoán Tổ chức phát hành Khách hàng Giá dịch vụ giám sát tài sản quỹ đóng, cơng ty đầu tư chứng khoán đạiTối đa 0,15% giá trị tài sản giám sát chúng Giá dịch vụ đại diện người sở hữu trái Tối đa 0,1% tổng giá trị trái phiếu phát hành phiếu Giá dịch vụ phát hành chứng quỹ đóng, cổ phiếu cơng ty đầu tư chứng khoán đại chúng a) Tổng giá trị chứng quỹ, cổ phiếu chào 2%/vốn huy động/đợt phát hành chứng Công ty quản lý quỹ đầu tư bán 500 tỷ đồng quỹ, cổ phiếu chứng khoán b) Tổng giá trị chứng quỹ, cổ phiếu chào 1,5%/vốn huy động/đợt phát hành chứng bán 500 tỷ đồng đến 1000 tỷ quỹ, cổ phiếu đồng c) Tổng giá trị chứng quỹ, cổ phiếu chào 1%/vốn huy động/đợt phát hành chứng bán từ 1000 tỷ đồng trở lên quỹ, cổ phiếu Giá dịch vụ phát hành, mua lại, chuyển đổi chứng quỹ mở a) Giá dịch vụ phát hành chứng quỹ mở Tối đa 5%/giá trị giao dịch Công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán Khách hàng b) Giá dịch vụ mua lại, chuyển đổi chứng Tối đa 3%/giá trị giao dịch quỹ mở Công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán Khách hàng Khách hàng (nhà đầu tư) Ngân hàng giám sát Quỹ đóng, cơng ty đầu tư chứng khốn đại chúng Đại diện người sở hữu trái phiếu theo quy định Tổ chức phát hành trái phiếu pháp luật Quỹ đóng, cơng ty đầu tư chứng khoán đại chúng Giá dịch vụ phát hành, mua lại chứng quỹ ETF a) Giá dịch vụ phát hành, mua lại chứng Tối đa 1%/giá trị giao dịch quỹ ETF áp dụng nhà đầu tư Công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán b) Giá dịch vụ phát hành, mua lại chứng Tối đa 0,5%/ giá trị giao dịch quỹ ETF áp dụng thành viên lập quỹ Công ty quản lý quỹ đầu tư Khách hàng (thành viên lập chứng khoán quỹ) Giá dịch vụ toán bù trừ tiền giao dịch chứng khoán a) 0,01% giá trị toán thành Cổ phiếu, chứng quỹ, chứng quyền cóviên/phương thức tốn/ngày bảo đảm (khơng bao gồm chứng quỹ tốn, tối thiểu không thấp 5.000 mở) đồng/ngày/thành viên, tối đa 300.000 đồng/ngày/thành viên b) Trái phiếu doanh nghiệp 0,001% giá trị toán thành viên/phương thức toán/ngày tốn, tối thiểu khơng thấp 5.000 đồng/ngày/thành viên, tối đa 300.000 đồng/ngày/thành viên Giá dịch vụ đấu giá Các tổ chức cung cấp dịch Từ 20 triệu đồng/1 bán đấu giá cổ vụ lĩnh vực chứng phần/mỗi loại chứng khoán đến 0,15% khoán phép tổ chức tổng giá trị cổ phần loại chứng khoán bán đấu giá cổ phần thực tế bán được, tối đa 150 triệu đồng/1 loại chứng khoán theo quy bán đấu giá định pháp luật 10 Ngân hàng toán Thành viên lưu ký, tổ chức mở tài khoản trực tiếp, thành viên bù trừ sau 12 tháng kể từ ngày thức triển khai chế đối tác bù trừ trung tâm Các doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân có cổ phần loại chứng khoán bán đấu giá theo quy định pháp luật B GIÁ DỊCH VỤ ÁP DỤNG TẠI THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHOÁN PHÁI SINH STT TÊN GIÁ DỊCH VỤ MỨC GIÁ TỔ CHỨC CUNG CẤP DỊCH VỤ TRONG LĨNH VỰC CHỨNG KHỐN ĐỐI TƯỢNG TRẢ Cơng ty chứng khoán Khách hàng Tối đa 5.000 đồng/Hợp đồng tương lai số Tối đa 8.000 đồng/Hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ (các mức giá chưa bao gồm khoản tiền giá dịch vụ giao dịch chứng khốn phái sinh, Giá dịch vụ mơi giới hợp đồng tương lai dịch vụ quản lý vị thế, dịch vụ bù trừ chứng khoán phái sinh, dịch vụ sửa lỗi sau giao dịch chứng khoán phái sinh, dịch vụ quản lý tài sản ký quỹ mà công ty chứng khốn nộp cho Sở giao dịch chứng khốn, Tổng cơng ty lưu ký bù trừ chứng khoán Việt Nam theo quy định)