giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại công ty tài chính dầu khí

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Trong bối cảnh đất nước chuyển mình hoà nhập với thế giới, hệ thống ngân hàng nước ta đã gớp phần quan trọng trong việc ổn định lưu thông tiền tệ, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế. Bên cạnh Ngân hàng thương mại là loại Ngân hàng kinh doanh chủ yếu, trong nền kinh tế còn hình thành các Ngân hàng chuyên doanh và các tổ chức tài chính mà các công ty Tài chính là một bộ phận rất quan trọng. Công ty Tài chính là một tổ chức tài chính trung gian, thực hiện huy động vốn bằng cách phát hành tín phiếu, trái phiếu, đồng thời sử dụng vốn chủ yếu vào việc cho vay kinh doanh và tiêu dùng với điều kiện có đảm bảo bằng tài sản hữu hình. Khái quát trên cho ta thấy hoạt động cơ bản nhất của công ty Tài chính chính là hoạt động tín dụng. Đây là hoạt động mang lại nguồn thu nhập lớn nhất song cũng chứa đựng nhiều rủi ro nhất. Đây là loại rủi ro không thể tránh khỏi, mà hậu quả của nó là kết quả kinh doanh bị giảm sút, trong nhiều trường hợp nếu rủi ro tín dụng quá lớn có thể đưa công ty đến tình trạng phá sản. Người ta chẳng có cách gì để loại trừ hoàn toàn rủi ro tín dụng mà chỉ có thể sử dụng những phương pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng xuống mức có thể chấp nhận được. Những giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trở nên cực kỳ quan trọng và là mối quan tâm hàng đầu của các nhà quản lý cũng như các nhà nghiên cứu. Xuất phát từ thực tế đó cùng với quá trình thực tập tại Công ty Tài chính Dầu khí, em nhận thấy vấn đề rủi ro tín dụng là rất quan trọng và cấp thiết. Chính vì vậy em đã lựa chọn đề tài: " Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Công ty Tài chính Dầu khí " làm đề tài cho chuyên đề của mình. Đề tài gòm 3 phần: Ngô Đăng Dũng 1 Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chương 1: Những vấn đề cơ bản về rủi ro tín dung trong hoạt động kinh doanh của các tổ chức tài chính. Chương 2: Thực trạng vấn đề rủi ro tín dụng tại Công ty Tài chính Dầu khí: Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Công ty Tài chính Dầu khí: Do kiến thức còn hạn chế nên bài chuyên đề của em không tránh khỏi những thiếu sót, kính mong các quý thầy cô góp ý, chỉ bảo giúp em nhận thức sâu sắc hơn về vấn đề này. Ngô Đăng Dũng 2 Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY TÀI CHÍNH 1) Tổng quan về Công ty Tài chính: 1.1) Khái quát về công ty tài chính Công ty Tài chính là một tổ chức tài chính trung gian, thực hiện huy động vốn bằng cách phát hành tín phiếu, trái phiếu, đồng thời sử dụng vốn chủ yếu vào việc cho vay kinh doanh và tiêu dùng với điều kiện có đảm bảo bằng tài sản hữu hình. Công ty tài chính thường do các công ty kinh doanh lớn lập ra, người ta gọi công ty này là công ty phụ thuộc. Còn một số công ty khác hoạt động độc lập và được tổ chức dưới dạng công ty cổ phần. Nguồn vốn mà công ty tài chính tạo lập chủ yếu là việc phát hành các tín phiếu, trái phiếu trung và dài hạn. Trong các trường hợp cần thiết có thể vay từ các tổ chức tín dụng hoặc vay công ty mẹ. Loại hình kinh doanh chủ yếu của công ty tài chính là cung cấp tín dụng cho thuê tài chính, đầu tư chứng khoán và các hợp đồng tín dụng tiêu dùng. Vai trò của công ty tài chính: Trong nền kinh tế thị trường, sự hình thành và phát triển của công ty tài chính đã mang lại những tác động tích cực cho sự phát triển kinh tế - xã hội, bổ sung những khiếm khuyết cho Ngân hàng thương mại. Những vai trò đó là: Thứ nhất: Về tập trung nguồn vốn: Tập trung được đầy đủ nhất, ở mức cao nhất những nguồn vốn tiết kiệm nhỏ bé của các cá nhân và gia đình trong xã hội để có được nguồn vốn tín dụng dồi dào đầu tư cho phát triển sản xuất và tiêu dùng. Thứ hai: Về hiệu quả cho vay đối với nền kinh tế: hoạt động cho vay của các công ty tài chính đi sâu vào từng ngành, từng lĩnh vực nhất định. Do đố thông qua đầu tư tín dụng sẽ khai thac được hết tiềm năng, thế mạnh của các ngành, các khu vực. Từ đó, tạo ra một cơ cấu đầu tư tín dụng và cơ cấu kinh tế Ngô Đăng Dũng 3 Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp hợp lý, thúc đẩy sự phát triển nhanh chóng và toàn diện đối với nền kinh tế quốc dân. Thứ ba: mở rộng cơ hội đầu tư sinh lời: thông qua hoạt động của các công ty tài chính, cơ hội đầu tư cho các tổ chức kinh tế và cá nhân sẽ được tăng lên. Nguồn lợi sẽ mang lại cho cả hai phía, phân tán rủi ro và đa dạng hóa danh mục đầu tư. Thứ tư: thúc đẩy cạnh tranh trong hệ thống các tổ chức tài chính nói riêng và hệ thống Ngân hàng kinh doanh nói chung. Công ty tài chính cung cấp các dịch vụ tài chính - Ngân hàng đa dạng. Do đó, tăng cường áp lực cạnh tranh giữa các ngân hàng, làm cho chất lượng dịch vụ ngày càng tốt hơn tạo ra nhiều cơ hội cho khách hàng lựa chọn các sản phẩm. Đó là động lực thúc đẩy hệ thống Ngân hàng kinh doanh phát triển. 1.2) Hoạt động của công ty tài chính: - Hoạt động huy động vốn: Tiền gửi là nguồn vốn quan trọng nhất, là hình thức huy động vốn phổ biến của các công ty tài chính. Công ty tài chính tiến hành các hoạt động nhận tiền gửi từ các cá nhân, tổ chức kinh tế, các tổ chức tín dụng khác. Các khoản tiền gửi có thể được chia thành tiền gửi không kỳ hạn và tiền gửi có kỳ hạn. Tiền gửi không kỳ hạn là loại tiền gửi mà người gửi có thể rút ra bất cứ lúc nào, nó có thể là tiền gửi thanh toán hoặc tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn. Đặc trưng của loại huy động này là biến động thường xuyên. Do đó, cần quản lý chặt chẽ để nâng cao khả năng thanh toán cho bản thân công ty tài chính. Tiền gửi có kỳ hạn là loại tiền gửi có sự thoả thuận về thời gian rút tiền giữa khách hàng và công ty, đây là nguồn vốn lớn và ổn định. Ngoài tiền gửi ra các công ty tài chính có thể huy động nguồn vốn tức thời bằng cách vay vốn các ngân hàng thương mại, các tổ chức tín dụng hoặc là phát hành các chứng từ có giá: chứng từ tiền gửi, kỳ phiếu, trái phiếu…Trong hình thức huy động này, các công ty tài chính chủ động phát hành các chứng từ Ngô Đăng Dũng 4 Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp có giá theo đợt để bổ sung nguồn vốn kinh doanh, mà chủ yếu là nguồn vốn trung và dài hạn. - Hoạt động sử dụng vốn: Sử dụng vốn là hoạt động kinh doanh chủ yếu và quan trọng nhất của các công ty tài chính. Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động sử dụng vốn ngày càng đa dạng và được thực hiện dưới nhiều hình thức: + Hoạt động cho vay đối với khách hàng: Đây là hoạt động trong đó ngân hàng sử dụng số tiền huy động được cung cấp cho người đi vay một khoản tiền nhất định để sản xuất, kinh doanh, đầu tư, tiêu dùng hoặc để đáp ứng nhu cầu thiếu hụt vốn trong thanh toán của các tổ chức tín dụng. Khi thực hiện hoạt động này các công ty phải đảm bảo thu hồi cả vốn và tiền lãi. Gồm có cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn. Cho vay ngắn hạn là loại cho vay có thời hạn dưới 12 tháng, là loại cho vay phổ biến của công ty tài chính, nhằm bổ sung vốn lưu động cho khách hàng. Cho vay trung và dài hạn là loại cho vay có thời hạn trên 12 tháng. Loại cho vay này để khách hàng thực hiện các chương trình, dự án phát triển kinh tế, mở rộng sản xuất có thời hạn thu lãi dài. + Hoạt động đầu tư: Hoạt động đầu tư của công ty tài chính được thực hiện dưới các hình thức như: đầu tư chứng khoán, mua trái phiếu công ty khác, trái phiếu chính phủ, đầu tư vốn liên doanh, tham gia góp vốn, tài trợ dự án….Thông qua đó các công ty tài chính không những nhận được một khoản thu nhập mà còn phân tán rủi ro trong hoạt động kinh doanh của mình. - Hoạt động dịch vụ của công ty tài chính: Các dịch vụ được phát triển mạnh mẽ trong điều kiện nền kinh tế thị trường và đưa lại nguồn thu đáng kể cho các công ty tài chính. Các hoạt động dịch vụ được thực hiện dưới các hình thức: + Dịch vụ thanh toán: Công ty tài chính thay mặt khách hàng thanh toán cho viêcẹ mua bán hàng hoá, dịch vụ của khách hàng. Bao gồm thanh toán không dùng tiền mặt, hoặc thu chi tiền mặt qua công ty…Thông qua hoạt động thanh toán, các công ty tài chính sẽ thu được lệ phí, tập trung được nhiều nguồn Ngô Đăng Dũng 5 Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp vốn và thông qua đó kiểm soát được chu chuyển tiền tệ trong nền kinh tế quốc dân. + Dịch vụ bảo lãnh: là sự cam kết của công ty tài chính về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng trong trường hợp khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ cam kết với bên có quyền. Bảo lãnh được thực hiện dưới nhiều hình thức như bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh chất lượng và khối lượng hàng hoá…. + Kinh doanh ngoại hối: Các công ty tài chính tiến hành mua bán ngoại tệ ở thị trường trong nước và quốc tế. Lợi nhuận mang lại là chênh lệch giá giữa giá bán và giá mua. + Dịch vụ uỷ thác: Công ty tài chính thực hiện dịch vụ uỷ thác theo yêu cầu của khách hàng bao gồm: quản lý tài sản, các giấy tờ có giá và chứng từ quan trọng, mua hộ chứng khoán, thanh toán hộ khách hàng, đại lý và đại diện tại các tổ chức kinh tế hoặc cơ quan pháp luật. + Hoạt động thông tin, tư vấn: Để có thể kinh doanh thuận lợi trong nền kinh tế thị trường nhiều biến động, đòi hỏi các tổ chức kinh tế phải nắm bắt thông tin nhanh nhạy và chính xác. Các công ty tài chính có khá đầy đủ và cập nhật thường xuyên các thông tin về thị trường, giá cả do vậy nó có thể cung cấp các thông tin theo yêu cầu của khách hàng trong giới hạn cho phép.Hơn nữa, do có trình độ nghiệp vụ có thông tin và kinh nghiệm nên các công ty tài chính có thể tư vấn cho khách hàng về xây dựng dự án đầu tư, phương án huy động vốn, phân tích báo cáo tài chính doanh nghiệp… 2) Tổng quan hoạt động tín dụng của công ty tài chính: 2.1) Định nghĩa về tín dụng: Tín dụng xuất phát từ chữ La tinh Creditium có nghĩa là tin tưởng, tín nhiệm. Tiếng Anh gọi là Credit. Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam là sự vay mượn. Tóm lại có thể hiểu là sử dụng sự tin tưởng để thực hiện các quan hệ vay mượn một lượng giá trị vật chất hoặc tiền tệ trong một thời gian nhất định. Ngô Đăng Dũng 6 Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Định nghĩa đầy đủ: Tín dụng là quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa người cho vay và người đi vay dựa trên nguyên tắc hoàn trả. Một số định nghĩa khác: - Tín dụng là một giao dịch giữa hai bên, trong đó một bên (người cho vay) chu cấp tiền hay hàng hoá dựa vào lời hứa thanh toán lại trong tương lai của bên kia (người đi vay). - Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng một lượng giá trị dưới hình thức tiền tệ hay hiện vật từ người sở hữu sang người sử dụng, sau một thời gian nhất định hoàn trả lại với một lượng giá trị lớn hơn. - Tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hoá) giữa bên cho vay và bên đi vat, trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định, theo thoả thuận bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán. Quá trình vận động của tín dụng được thể hiện theo sơ đồ: Cho vay Người cho vay Người đi vay (người sở hữu vốn) (người sử dụng vốn) Trả nợ Định nghĩa tín dụng thể hiện ở ba nội dung cơ bản: - Có sự chuyển giao quyền sử dụng một lượng vốn từ người này sang người khác. - Sự chuyển giao này mang tính chất tạm thời. Đó là thời gian sử dụng vốn. Nó là kết quả của sự thoả thuận giữa các đối tác tham gia quá trình chuyển nhượng để đảm bảo phù hợp giữa thời gian nhàn rỗi và thời gian cần sử dụng lượng vốn đó. Ngô Đăng Dũng 7 Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp - Người đi vay có trách nhiệm hoàn trả đúng hạn cho người cho vay cả vốn gốc và lãi. 2.2) Phân loại tín dụng: Căn cứ vào thời hạn tín dụng. Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn không quá 12 tháng, thường được dùng để cho vay bổ sung vốn lưu động của các doanh nghiệp và đáp ứng nhu cầu chi tiêu cá nhân. Đây là loại hình tín dụng có mức rủi ro thấp vì thời hạn hoàn vốn nhanh. Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng, chủ yếu dùng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình quy mô nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh Đây là loại tín dụng có mức rủi ro cao. Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 60 tháng, được sử dụng để cho vay dự án đầu tư xây dựng mới, cải tiến và mở rộng sản xuất ở quy mô lớn, có thời hạn thu hồi vốn dài. Đây là loại tín dụng có mức rủi ro cao nhất. Căn cứ vào đối tượng tín dụng: Tín dụng vốn lưu động: là loại tín dụng được cấp nhằm hình thành vốn lưu động cho các doanh nghiệp hoặc các chủ thể kinh tế khác. Tín dụng vốn cố định: là loại tín dụng được cấp nhằm hình thành vốn cố định của các doanh nghiệp hoặc chủ thể kinh tế khác, loại tín dụng này được thực hiện dưới hình thức cho vay trung và dài hạn. Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn tín dụng: Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hoá: là loại tín dụng cung cấp cho các doanh nghiệp tiến hành sản xuất và kinh doanh hàng hoá, dịch vụ. Tín dụng tiêu dùng: là loại tín dụng cung cấp cho các cá nhân nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng. Căn cứ vào chủ thể tín dụng: Ngô Đăng Dũng 8 Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Tín dụng thương mại: là quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp được thực hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa hoặc ứng tiền trước khi nhận hàng hóa. Tín dụng ngân hàng: là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và các doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức xã hội… Tín dụng Nhà nước: là hình thức tín dụng thể hiện mối quan hệ giữa Nhà nước với các doanh nghiệp, cá nhânm tổ chức xã hội… Nhà nước vùă là người đi vay, vừa là người cho vay. Căn cứ vào tính chất đảm bảo tiền vay: Tín dụng có đảm bảo: là loại tín dụng được đảm bảo bằng tài sản thế chấp hay cầm cố của khách hàng, hoặc có sự bảo lãnh của người thứ ba. Nhờ có sự bảo đảm này mà các tổ chức tài chính có thêm nguồn thu nợ thứ hai, bổ sung nguồn thu nợ thứ nhất thiếu chắc chắn. Tín dụng không có đảm bảo: là loại tín dụng không có các loại tài sản cầm cố, thế chấp hoặc có sự bảo lãnh của người thứ ba mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng. Căn cứ vào lãnh thổ hoạt động tín dụng: Tín dụng nội địa: là quan hệ tín dụng phát sinh trong phạm vi lãnh thổ quốc gia giữa các tổ chức kinh tế với nhau. Tín dụng quốc tế: là quan hệ tín dụng phát sinh giữa các quốc gia với nhau hoặc giữa một quốc gia với một tổ chức tài chính - tín dụng quốc tế. 2.3) Vai trò tín dụng: - Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất và lưu thông hàng hóa: Do tính đa dạng trong luân chuyển vốn của các doanh nghiệp trong nền kinh tế thị trường, tại một thời điểm nhất định, trong nền kinh tế có một số doanh nghiệp "thừa vốn" tạm thời, có thể do bán được hàng hóa nhưng chưa có nhu cầu sử dụng ngay đã làm nảy sinh nhu cầu cho vay vốn để tránh tình trạng ứ đọng vốn và nhằm kiếm thêm lợi nhuận. Bên cạnh đó, có những doanh nghiệp thiếu vốn tạm thời, có thể do chưa bán được hàng hóa hoặc đang cần vốn để mở Ngô Đăng Dũng 9 Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp rộng sản xuất làm nảy sinh nhu cầu đi vay để duy trì sản xuất kinh doanh mang lại lợi nhuận. Việc cấp tín dụng thông qua cho vay kịp thời, đã tạo ra khả năng đảm bảo tính liên tục của quá trình sản xuất kinh doanh, cho phép các doanh nghiệp thỏa mãn nhu cầu về vốn, không để tồn đọng vốn trong quá trình luân chuyển. Nhờ vào các nguồn vốn tín dụng huy động đươc, các doanh nghiệp tổ chức kinh tế không những đảm bảo hoạt động sản xuất kinh doanh mà còn mở rộng quy mô, cải tiến kỹ thuật, đổi mới công nghệ, tăng cường lượng hàng hóa lưu thông trên thị trường, đa dạng hóa sản phẩm Trong quá trình hoạt động của các chủ thể kinh tế, tín dụng góp phần thúc đẩy nhanh quá trình sản xuất và tiêu thụ hàng hóa, tạo mối liên hệ khắng khít giữa sản xuất, lưu thông hàng hóa và tiêu dùng xã hội, nhờ đó mà quá trình lưu thông hàng hóa không chỉ diễn ra trong nội bộ 1 quốc gia mà còn ra thị trường quốc tế. Tín dụng góp phần điều chỉnh quy mô sản xuất của doanh nghiệp, cơ cấu lại vùng lãnh thổ kinh tế, từ đó phát huy năng lực sản xuất, kinh doanh của từng thành phần kinh tế một cách tốt nhất. Tín dụng góp phần tích tụ và tập trung vốn vào một số thành phần kinh tế, tạo ra những tập đoàn kinh tế vững mạnh, những tập đoàn xuyên quốc gia, làm nòng cốt cho sự phát triển của đất nước. Tín dụng còn làm cho quá trình chuyển giao công nghệ diễn ra nhanh chóng, giúp cho các nước chậm phát triển có thể được sử dụng những tiến bộ khoa học mới, những công nghệ sản xuất cao của thế giới, từ đó làm tăng năng suất lao động, thúc đẩy phát triển kinh tế. - Tín dụng là công cụ thực hiện chính sách kinh tế vĩ mô của Nhà nước: Mục tiêu của kinh tế vĩ mô: ổn định giá cả, tăng trưởng kinh tế, tạo công ăn việc làm phụ thuộc rất lớn vào chính sách tiển tệ nói chung và chính sách tín dụng nói riêng như các điều kiện về lãi suất, thế chấp, bảo lãnh và các điều kiện khác trong chính sách tín dụng từng thời kỳ. Thông qua việc thay đổi và điều Ngô Đăng Dũng 10 Ngân hàng 46C [...]... về tài chính, trong trường hợp nghiêm trọng có thể dẫn đến thua lỗ, hoặc ở mức độ cao hơn là phá sản Ở đây chúng ta nghiên cứu rủi ro tín dụng trong các công ty tài chính Rủi ro tín dụng gắn liền với hoạt động quan trọng nhất của công ty tài chính đó là hoạt động tín dụng Vì vậy, RRTD là một tất yếu luôn luôn tồn tại trong hoạt động kinh doanh của công ty tài chính, chỉ có thể tìm giải pháp hạn chế. .. đó, mô hình Công ty tài chính trong Tổng công ty được nghiên cứu từ những năm 90 của thế kỷ XX và Công ty tài chính trong Tổng công ty Nhà nước đầu tiên được thành lập tại Việt Nam vào năm 1998 và đến năm 2000- Công ty tài chính Nhà nước cuối cùng được thành lập là PVFChình thành nhóm Công ty tài chính thuộc Tổng công ty Nhà nước gồm 5 Công ty có vốn điều lệ 305 tỷ VNĐ, gồm: - Công ty tài chính Dệt may... sử dụng dự phòng cụ thể đối với từng khoản nợ trước, phát mại tài sản bảo đảm để thu hồi nợ, và cuối cùng nếu phát mại tài sản không đủ bù đắp thì mới được sử dụng dự phòng chung CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÔNG TY TÀI CHÍNH DẦU KHÍ Ngô Đăng Dũng 28 Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 1) Thực trạng hoạt động tín dụng tại công ty tài chính dầu khí: 1.1) Khái quát về công ty tài chính. .. tổ chức và cá nhân trong Tổng công ty trên nguyên tắc sinh lời Với mục đích nói trên, Công ty Tài chính Dầu khí đã ra đời và đã đặt được những dấu mốc quan trọng trên bước đi ban đầu của mình: 19/6/2000: Bằng quyết định số 903/QĐ - HĐQT của Hội đồng quản trị Tổng công ty Dầu khí Việt nam, Công ty Tài chính Dầu khí được chính thức thành lập 30/9/2000: Công ty Tài chính Dầu khí chính thức đặt trụ sở... Ảnh hưởng đến bản thân công ty tài chính: Rủi ro tín dụng làm giảm khả năng thanh toán của các công ty tài chính: Hoạt động đầu tiên và chủ yếu của các công ty tài chính là nhận tiền gửi và thực hiện cho vay trên nguyên tắc hoàn trả Khi hoạt động tín dụng gặp rủi ro không thu hồi đủ cả gốc và lãi theo như hợp đồng tín dụng, trong khi đó công ty vẫn phải thực hiện thanh toán đúng hạn cho người gửi tiền... Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp luôn luôn gắn liền với rủi ro Các công ty tài chính cũng là một hình thức doanh nghiệp, vẫn luôn phải đối mặt với vô vàn rủi ro : rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá, rủi ro thanh khoản Trong số đó thì rủi ro tín dụng là đặc trưng tiêu biểu nhất, dễ xảy ra nhất và gây hậu quả nặng nề nhất Vì vậy các công ty. .. các tổ chức tín dụng, rủi ro tín dụng phụ thuộc vào năng lực của bộ phận tín dụng trong việc phát hiện và hạn chế rủi ro từ lúc xem xét quyết định cho vay cũng như trong suốt thời gian vay Năng lực cấp tín dụng phụ thuộc vào chuyên môn của cán bộ tín dụng và nhân viên của họ và các nguồn lực của tổ chức tín dụng về nhân sự cũng như về cơ sở vật chất Do vậy biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng sâu sắc... động của công ty Rủi ro tín dụng làm giảm lợi nhuận của công ty: Lợi nhuận của công ty tài chính là chênh lệch giữa cho vay và lãi suất huy động vốn Tuy nhiên rủi ro tín dụng làm cho doanh thu thấp do không thu đuợc lãi vay thậm chí là thu không Ngô Đăng Dũng 23 Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp đủ gốc, nên lợi nhuận thu được là rất thấp Hơn nữa, khi rủi ro tín dụng cao các công ty tài chính. .. được những giải pháp tối ưu nhất, không những phải hiểu biết đầy đủ về RRTD mà còn phải liên hệ mối quan hệ sâu sắc của nó với đặc điểm kinh doanh của từng công ty tài chính riêng 3.2) Phân loại rủi ro tín dụng trong các công ty tài chính: Trên thế giới có nhiều cách phân loại rủi ro tín dụng khác nhau tùy vào mỗi nước Ở trong bài này, em xin giới thiệu tham khảo cách phân loại rủi ro tín dụng mà Việt... phòng rủi ro tín dụng làm cho lợi nhuận càng giảm sút Rủi ro tín dụng có thể khiến cho công ty tài chính lâm vào tình trạng phá sản: Khi rủi ro tín dụng ở mức độ không thể kiểm soát, không có khả năng ứng phó sẽ gây phản ứng dây chuyền trong dân chúng, họ sẽ đổ xô đến rút tiền, rút giao dịch làm cho công ty mất khả năng thanh toán, đi đến phá sản 3.5) Các chỉ tiêu đánh giá và lượng hóa rủi ro tín dụng: . BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY TÀI CHÍNH 1) Tổng quan về Công ty Tài chính: 1.1) Khái quát về công ty tài chính Công ty Tài chính là. ty Tài chính Dầu khí: Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Công ty Tài chính Dầu khí: Do kiến thức còn hạn chế nên bài chuyên đề của em không