Chứng từ ghi sổ

Số: CKCN2 – 0106 3006 Tháng 6/2007

TK 331 – Phải trả người bán Đối tượng pháp nhân: tất cả

Ng y, sà ố chứng từ, diễn giải TK Nợ TK Có Tiền nợ Tiền có ……….. CKCN2 ng y 30/6/07 Sà ố 6 331 43.487.430 Thuế VAT 1331 2.070.850 Hải TT tập 20- thép gai VPSSP 1521 41.416.600 phi 10(PN 08,4/6) CKCN2 ng y 30/6/07 sà ố 7 331 64.837.605 Thuế VAT 1331 3.087.505 Hải TT tập 21- thép tròn phi 16 1521 61.750.100 (PN 40, 14/6) ………. Tổng cộng 1.230.865.600 1.230.865.600 Đối tượng tập hợp: tất cả

Chứng từ đã ghi sổ cái ngày / /

Biểu 15

Công ty Cầu 11 Thăng Long

Giấy thanh toán tiền tạm ứng

Ngày 15 tháng 6 năm 2007

Họ tên người thanh toán: Trần Đức Hải Đơn vị công tác: phòng vật tư

Số tiền tạm ứng được thanh toán theo bảng dưới đây:

Giám đốc Kế toán trưởng Kế toán Người thanh toán

(ký, họ tên, dấu) (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên)

Số tiền

TT Số hoá đơn Diễn giải Tổng Thuế VAT Giá gốc 1 0031073 G u dà ổ bê tông 10.290.000 490.000 9.800.000

Biểu 16

Công ty Cầu 11 Thăng Long

Chứng từ ghi sổ

Số: CKCN2 – 0106 – 3006 Tháng 6 năm 2007

Tài khoản 153 - CCDC Đối tượng pháp nhân: Tất cả Đối tượng tập hợp: Tất cả Ng y, sà ố chứng từ, diễn giải TK Nợ TK Có Tiền nợ Tiền có CKCN2 ng y 30/6/07 Sà ố 12 331 10.290.000 Thuế VAT 1331 490.000 Hải TT tập 26- G u à đổ bê tông 153 9.800.000 (PN32, 14/6) CKCN2 ng y 30/6/07 sà ố 13 331 15.613.773 Thuế VAT 1331 743.513 Hải TT tập 21- thép tròn phi 16 153 14.870.260 (PN 40, 14/6) Tổng cộng 380.202.000 380.202.000

Chứng từ đã ghi sổ cái ngày tháng năm

Người lập biểu Kế toán trưởng * Trường hợp nhập kho thu hồi: Căn cứ vào bảng kê NVL,CCDC nhập kho thu hồi tháng 6/07 (biểu 11), nhập thép tròn phi 22 với số lượng 2301 kg, đơn giá 8.600 đ/kg, thành tiền là 19.788.600. Kế toán vào tệp bảng tổng hợp NVL,CCDC trên màn hình máy vi tính. Tại màn hình Microsoft Excel, kế toán lập bảng tổng hợp nhập kho thu hồi thang 6/07 cho tất cả các đối tượng sử dụng trong tháng. Nhập số liệu trong bảng kê vào sổ tổng hợp.

Biểu 17