K t l un ch ngă1
2.3 Nh ng nguyên nhân nhăh ngăđ nv ic ng d ng Basel ca ngân hàng
hƠngăth ngăm i Vi t Nam.
2.3.1 N i dung Hi p c Basel ph c t p.
M t trong các tr ng i cho vi c áp d ng Basel là s khác bi t v ngôn ng , m c dù, Vi t Nam đư h i nh p qu c t , trình đ ngo i ng đư đ c nâng lên v t b c nh ng không ph i ai c ng có th d dàng trong vi c nghiên c u, hi u đ có th v n d ng m t cách d dàng đ c đ i v i m t v n b n b ng ti ng anh dài 400-500 trang gi y
2.3.2ă i u ki n kinh t - xã h i Vi t Nam.
Ngu n v n:
Yêu c u v v n là m t trong nh ng khó kh n mà các ngân hàng Vi t Nam g p ph i khi v n d ng Basel, yêu c u v n nh m gi m thi u đ n m c t i đa kh n ng
x y ra v n c a ngân hàng. M c dù t l v n t i thi u trong Basel I, II, III đ u là
8% nh ng trên th c t qua m i phiên b n Basel thì m c v n đòi h i cao h n.
Chi phí th c hi n
Vi c áp d ng các chu n m c Basel vào h th ng giám sát và qu n tr r i ro tín d ng c a các ngân hàng th ng m i đòi h i chi phí khá cao. i v i các n c
đang phát tri n nh Vi t Nam, thì vi c áp d ng Basel r t t n kém, các ngân hàng ph i ch u kho n chi phí c đ nh lien quan đ n vi c nâng c p ngân hàng, theo c
tính các ngân hàng th ng m i c nh ph i t n x p x 10 tri u đô la M , ngân hàng
th ng m i c l n thì kho ng 200 tri u đô la M cho chi phí v n hành h th ng Basel
Thông tin ch a đ y đ
M t ngân hàng mu n áp d ng các chu n m c Basel thì các thông tin trên th
tr ng ch ng khoán, th tr ng v n là r t quan tr ng. M c dù, Vi t Nam đư có các v n b n quy đnh v vi c công khai, minh b ch thông tin, c th nh : quy t đ nh
1407/2004/Q -NHNN, công v n 450/UBCK-PTTT, thông tu 80/2007/TT-BTC
nh ng trên th c t , tình tr ng cung c p thông tin c a các t ch c tính d ng thi u tính chuyên nghi p, n i dung báo cáo tháng, quỦ, n m khá s sài, khó ki m ch ng và có th khác so v i báo cáo ki m toán sau đó.
2.3.3 Nh ng nguyên nhân thu c h th ng ngân hàng th ngă m i Vi t Nam
2.3.3.1 Ch a có v n b n h ng d n vi c th c hi n Basel.
Hi n nay, Vi t Nam ch a có v n b n h ng d n th c hi n các ph ng pháp
tính, chu n m c đ c quy đnh trong Basel. Ch ng h n nh đ i v i t ng lo i r i ro, chúng ta s ch n cách tính nào.cho phù h p v i đi u ki n hi n nay. M c dù trong
n m 2012 v a qua, ngân hàng nhà n c đư tài tr cho các khóa đào t o gi i thi u ý
ngh a c a Basel II cho các ngân hàng Vi t Nam nh ng l i ch a đ a ra h ng d n v vi c khi nào quy đ nh m i s ban hành, các ngân hàng c ng ch a s n sàng đ cam k t l trình tri n khai.
2.3.3.2 Ch a xây d ng h th ng c s d li u.
i u ki n đ có th v n d ng các ph ng pháp tính c a Basel vào qu n tr r i ro là c n ph i duy trì và phát tri n h th ng c s d li u v khách hàng vay c a
mình theo đ c đi m, x p h ng, m c đ tín nhi m…. th c đ c yêu c u này là không d dàng v i h th ng ngân hàng Vi t Nam
M t khó kh n chung cho các ngân hàng th ng m i c ng nh ngân hàng nhà n c trong vi c v n d ng hi p c Basel vào công tác qu n tr r i ro là s thi u h t ngu n nhân l c có ch t l ng cao. có th hi u và v n d ng đ c Basel đòi h i nhân viên ph trách, ng i giám sát, chuyên gia ph i có t m hi u bi t nh t đ nh, g i ngo i ng , ki n th c toán h c, qu n tr h c, có kh n ng phân tích, d báo t t.
Hi n nay, s l ng ngân hàng r t nhi u nên s l ng các chuyên gia gi i
ch a đáp ng đ , ngân hàng c ng dùng các chính sách u đưi nh m gi chân các chuyên gia gi i, công tác đào t o c ng đ c chú tr ng, tuy nhiên, chi phí đào t o v i các chuyên gia n c ngoài trong l nh v c tài chính – ngân hàng th ng r t cao nên ph n l n các khóa đào t o là đào t o n i b . Nh ng chuyên gia gi i trong ngân
hàng th ng n m nh ng ch c v cao, h qu n lý, x lý r t nhi u v n đ nên c ng
không có nhi u th i gian đ nghiên c u sâu mà v n d ng vào công vi c th c t . 2.3.3.4 Thi u t ch c x p h ng tín nhi m chuyên nghi p.
Hi n nay, các ngân hàng th ng m i Vi t Nam đang t ng b c xây d ng h th ng x p h ng tín nhi m cho t ng nhóm đ i t ng khách hàng, tuy nhi n, vi c x p h ng này ch y u là nh m m c đích ph c v cho công tác th m đnh, quy t đnh có cho vay hay không c a ngân hàng h n là ph c v công tác qu n tr r i ro và c ng
ch có m t s các ngân hàng có quy mô l n m i chú tr ng vi c xây d ng h th ng x p h n tín nhi m n i b . K t qu x p h ng tín nhi m c a khách hàng sau khi đ c
ngân hàng đánh giá r t ít đ c chia s hay ph bi n ra bên ngoài t đó d n đ n vi c m nh ngân hàng nào ngân hàng y đánh giá, có th cùng m t khách hàng khi đ n các ngân hàng khác nhau s có k t qu x p h ng tín nhi m khác nhau. H n n a, s
đánh giá này đôi khi l i mang n ng tính ch quan, d a vào vào tính, nhi u ngân hàng d a vào “kh u v ” c a mình đ xây d ng tiêu chí x p h ng tín nhi m khách hàng. Bên c nh đó, Vi t Nam hi n thi u các t ch c x p h ng đ c l p, ch t l ng thông tin c a doanh nghi p còn h n ch , thi u minh b ch, ngoài h th ng x p h ng tín nhi m n i b c a các t ch c tín d ng còn có m t s công ty nh : công ty c
tín nhi m và x p h ng doanh nghi p Vi t Nam (C&R), Trung tâm thông tin tín d ng (CIC) thu c ngân hàng nhà n c, công ty c ph n báo cáo đánh giá Vi t Nam
(Vietnam Report)… tuy nhiên, các t ch c này còn non tr , ch a đ c qu c t công nh n.
K t lu n ch ngă2
Th c t cho th y các ngân hàng th ng m i Vi t Nam ch a có th v n d ng Hi p c Basel vào h th ng qu n tr r i ro ngân hàng, nguyên nhân có th là do s
ch a n đnh trong lu t pháp c ng nh ho t đ ng c a ngân hàng, s thi u h t ngu n nhân l c ch t l ng cao, s ch a hoàn thi n c s h t ng tài chính, h th ng công ngh thông tin.
Tuy nhiên,v i xu h ng h i nh p toàn c u, nhu c u các ngân hàng m r ng quy mô ho t đ ng c a mình ra kh i lãnh th qu c gia, thì vi c v n d ng Basel trong qu n tr r i ro c a mình là đi u vô cùng c n thi t, các ngân hàng ph i t nâng cao kh n ng ch ng đ , ng phó tr c nhi u lo i r i ro có th x y ra.
Vì v y, h th ng ngân hàng Vi t Nam mu n phát tri n b n v ng, c nh tranh v i các ngân hàng b n thì không ch c quan qu n lỦ nhà n c – ngân hàng nhà
n c mà m i ngân hàng th ng m i ph i t hoàn thi n mình, nghiên c u và v n d ng m t cách t t nh t có th hi p c Basel
CH NGă3:ă XU T GI I PHÁP NÂNG CAO KH N NG
NG D NG HI Pă C BASEL TRONG QU N TR R I RO
HO Tă NG KINH DOANH C A NGỂNăHÀNGăTH NGă
M I VI T NAM
3.1 Chu n b cácăđi u ki năđ áp d ng Basel II, III
Nh v y, n u tri n khai áp d ng basel 3, các ngân hàng th ng m i s c n thay đ i trên 4 n i dung chính nh sau:
Th nh t, nâng cao ch t l ng v n. Tr c h t, Basel 3 s giúp nâng cao ch t l ng v n c a các ngân hàng m t cách đáng k . ây là đ c đi m chính c a Basel 3. Ch t l ng v n t t h n đ ng ngh a v i vi c bù đ p các kho n l t t h n, đi u này
giúp cho ngân hàng “kh e” h n, do đó có kh n ng ch ng đ t t h n trong th i kì khó kh n.
Theo quy đ nh hi n t i, nh ng tài s n có ch t l ng kém s ph i kh u tr vào v n (v n c p 1 + v n c p 2). Còn theo Basel 3, vi c kh u tr s nghiêm ng t h n, kh u tr th ng vào v n c ph n thông th ng. H n n a, đ nh ngh a v n c p 1 c ng quy đ nh ch t ch h n bao g m v n th ng và các công c tài chính có ch t l ng theo nh ng tiêu chu n ch t ch .
Th hai, yêu c u các ngân hàng b sung thêm v n. Theo quan đi m c a Basel, ch t l ng v n t t h n v n ch a đ . Rút kinh nghi m t bài h c c a cu c kh ng ho ng tài chính, y ban Basel cho r ng khu v c ngân hàng c n nhi u v n h n n a. Do đó, nh ng tiêu chu n v h n m c t i thi u v v n c a các ngân hàng s t ng m nh trong nh ng n m t i. Theo quy đ nh này, các ngân hàng ph i duy trì m c v n phù h p trên m c v n t i thi u tùy vào m c đ r i ro, mô hình kinh doanh, đi u ki n kinh t .
Theo Basel 3, t l an toàn v n t i thi u v n là 8% nh ng t l c a lo i v n có ch t l ng cao đ c nâng lên, c th : t l v n c p 1 t ng t 4% trong Basel II lên 6% trong Basel 3, đ ng th i t l v n c a c đông th ng (common equity) c ng đ c t ng t 2% lên 4,5%.
Basel 3 yêu c u áp d ng b sung t l đòn b y t i thi u th nghi m m c 3%. ây là t l c a v n c p 1 so v i t ng tài s n hi n có c ng v i các kho n m c ngo i b ng. Vi c áp d ng th nghi m t l này cho phép y ban Basel theo dõi bi n đ ng t l đòn b y th c c a các ngân hàng theo chu k kinh t và m i quan h gi a các yêu c u v v n v i t l đòn b y.
Th ba,gi i thi u ph ng pháp giám sát an toàn v mô h th ng đ các ngân hàng áp d ng. Theo Ngân hàng thanh toán qu c t , có hai vi c c n làm đ h n ch r i ro h th ng hi u qu : (1) gi m m c đ khuy ch đ i c a kh ng ho ng theo chu k kinh t . Xu h ng h th ng tài chính này có th làm khuy ch đ i giai đo n th ng tr m c a n n kinh t th c; (2) m i quan h ph thu c và nh ng r i ro chung c a các t ch c tài chính, đ c bi t đ i v i nh ng ngân hàng có vai trò quan tr ng trong h th ng. Nh v y, Basel 3 là m t b c ngo t trong vi c xây d ng các quy đ nh tài chính và là l n đ u tiên đ c p t i các th c đo giám sát an toàn v mô đ c s d ng đ b sung cho ph ng pháp giám sát an toàn vi mô c a t ng t ch c tín d ng. y ban Basel đang nghiên c u các th c đo đ i v i nh ng t ch c có t m quan tr ng đ i v i h th ng.
Th t , quy đ nh v tiêu chu n thanh kho n đ i v i các ngân hàng. Basel 3 đ a ra tiêu chu n v thanh kho n. ây là đi u đ c bi t quan tr ng ch a có tiêu chu n qu c t nào quy đ nh v v n đ này. T l thanh kho n s đ c ban hành vào 1/1/2015, giúp ngân hàng có kh n ng ch ng đ ng n h n t t h n v i nh ng c ng th ng thanh kho n. Quy đ nh này yêu c u ngân hàng n m gi các tài s n có tính thanh kho n cao và có ch t l ng cao đ đáp ng nhu c u chi tr trong nh ng tr ng h p khó kh n.
3.2ăPh ngăphápăvƠăl trình áp d ng
Trên l trình c i cách tài chính theo chu n qu c t , Vi t Nam trong kho ng ch c n m tr l i đư nhi u đ i m i, theo h ng ti p c n thông l chung. Tuy nhiên,
các ngân hàng Vi t v n còn cách xa so v i chu n m c qu c t . c bi t trong nh ng n m 2008 - 2009, kh ng ho ng tài chính bu c th gi i ph i c i cách m t l n n a thì Vi t Nam l i càng t t xa.
Báo cáo cho th y m t s n c nh Nh t, Hàn Qu c, Singapore, Thái Lan… đang ti p c n m t cách tích c c chu n Basel III. H đáp ng đ c kho ng 12 trong s 14 tiêu chí v v n và thanh kho n. Trong khi đó, Vi t Nam và m t s n c khác nh Lào, Campuchia… v n v trí kh i đ u. Vì th , ta ph i đ y nhanh ti n trình h n n a.S thay đ i nhanh chóng c a th gi i đ t ra cho chúng ta yêu c u ph i đ y nhanh c i cách tài chính nhanh h n. Không ch là ti p c n v i các thông l qu c t mà còn ph i góp ph n kh c ph c nh ng đi m y u n i t i.
Tuy nhiên, c ng c n th y là Vi t Nam có th ti p c n nh ng chu n m c này theo tiêu chí c a riêng mình, ch không nh t thi t ph i đi theo trình t Basel I, II r i
III. H u h t các ngân hàng có quy mô nh th ng ch n ph ng pháp đ n gi n trong
v n d ng Basel (ph ng pháp chu n, ph ng pháp c b n trong đánh giá r i ro tín
d ng, r i ro ho t đ ng, r i ro v n hành)
Hi n nay, Vi t Nam đang g p khó kh n trong vi c v n d ng Basel nh : thi u h th ng c s d li u ph c v cho quá trình phân tích, đánh giá r i ro; các v n b n h ng d n; chi phí th c hi n,… Chính vì v y, Vi t Nam không th áp d ng các chu n m c c a Basel ngay đ c mà ph i có l trình t ng b c th c hi n ti p c n Basel, hoàn thi n b máy ngân hàng v n d ng.
B c đ u v n d ng Basel có th th c hi n thí đi m các ngân hàng có quy
mô l n, vì nh ng ngân hàng này m i có th đ ngu n v n, nhân l c đ đáp ng, sau đó truy n l i kinh nghi m cho các ngân hàng còn l i.
3.3 Các gi i pháp nâng cao kh n ngă ng d ng c a Basel trong qu n tr r i ro ho tăđ ng kinh doanh c a ngân hàng th ngăm i Vi t Nam.
r i ro ho tăđ ng kinh doanh c a ngân hàng th ngăm i Vi t Nam.
3.3.1 V phía h tr c aănhƠăn c.
3.3.1.1 Nâng cao trách nhi m, ch tă ệ ng trong công tác ki m tra giám sát.
Ngân hàng nhà n c bên c nh vi c ban hành các quy đ nh, h ng d n đ đi u ti t ho t đ ng c a h th ng ngân hàng mà còn có vai trò r t quan tr ng trong vi c giám sát, ki m tra vi c th c hi n c a các ngân hàng th ng m i, có các bi n
