Trong thời gian qua, Ngân hàng ĐT&PT Vệt Nam Chi nhánh Bỉm Sơn đã đặc biệt chú trọng tới công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng, vì vậy công tác này đã đạt được những thành quả nhất định. Ngân hàng đã xây dựng nhiều biện pháp để hạn chế rủi ro tín dụng và xử lý những hậu quả xấu nhất mà nó để lại. Dưới đây là một số kết quả mà Chi nhánh đã đạt được:
+ Các số liệu trên cho thấy tỷ lệ nợ quá hạn của Chi nhánh Bỉm Sơn luôn được duy trì ở mức thấp hơn cho phép (dưới 5% tổng dư nợ).
Trong những năm qua, cùng với việc dư nợ tín dụng tăng lên mạnh mẽ nhưng tỷ lệ nợ quá hạn vẫn được khống chế dưới mức cho phép của Ngân hàng, điều đó thể hiện kết quả và nỗ lực không ngừng của Chi nhánh trong việc mở rộng tín dụng nhưng luôn
quan tâm, chú trọng đến chất lượng tín dụng. Điều này cũng chứng tỏ rằng, ngân hàng quan tâm đầy đủ hơn đến việc lựa chọn khách hàng, chọn lọc các dự án đầu tư; các đơn vị có tình hình tài chính yếu kém, thiếu điều kiện đều dừng cho vay và rút dần dư nợ. + Bên cạnh đó, quỹ dự phòng rủi ro tín dụng của ngân hàng cũng tăng trong những năm gần đây, năm 2009 là 8.469 triệu VNĐ, năm 2010 là 12.804 triệu VNĐ, năm 2011 đã tăng lên tới 17.381 triệu VNĐ, gấp hơn 2 lần so với năm 2009.
3.1.2 Những tồn tại về công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng của Chi nhánh
Trong những năm qua hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Chi nhánh Bỉm Sơn đã được quan tâm nhiều hơn. Chi nhánh đã ban hành chính sách phòng ngừa rủi ro tín dụng nhằm mục đích hướng dẫn một cách cụ thể và đầy đủ hơn hoạt động phòng ngừa rủi ro tín dụng trong hệ thống ngân hàng ĐT&PT Việt Nam. Tuy nhiên, chính sách này mới trong giai đoạn đầu của quá trình thực hiện, do đó gặp phải một số khó khăn nhất định. Chính sách quản lý rủi ro tín dụng chưa thực sự phát huy vai trò trong việc định hướng hoạt động phòng ngừa rủi ro tín dụng, vì vậy rủi ro tín dụng vẫn còn thể hiện rõ nét:
Thứ nhất, Nợ quá hạn có xu hướng ngày càng tăng: Mặc dù chưa vượt mức kiểm soát của Chi nhánh. Trong 3 năm 2009-2011, tỷ lệ nợ quá hạn của Chi nhánh đã vượt mức 2% (đánh giá theo tiêu chuẩn phân loại nợ của Quyết định 493/ NHNN và Quyết định 18/ NHNN). Tuy nhiên tỷ lệ này chưa phản ánh thực sự những khoản nợ xấu còn tiềm ẩn.
Thứ hai, chất lượng và khoản nợ tín dụng chưa cao: Trong cơ cấu cho vay của Chi nhánh, tỷ trọng cho vay có tài sản đảm bảo chỉ chiếm lớn nhất là 39% (năm 2011), còn lại là cho vay không có tài sản đảm bảo, đây là khoản tín dụng tiềm ẩn rủi ro lớn.
Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng
Chưa chú trọng đúng mức đến chất lượng tín dụng: Mục tiêu của ngân hàng là mở rộng tín dụng, chỉ tiêu đặt ra là tổng dư nợ tín dụng tăng. Để đạt được mục tiêu này,
đôi khi ngân hàng đã xem nhẹ những tiêu chuẩn cấp tín dụng, chấp nhận rủi ro cao hơn và cho vay đối với những khoản vay không đủ tiêu chuẩn an toàn.
Hệ thống đánh giá tín dụng còn mang tính chất cảm tính, chủ quan nên việc xét duyệt cho vay phần nhiều dựa trên tài sản thế chấp và dựa trên sự trình bày của cán bộ tín dụng về khách hàng, thiếu sự kiểm tra, tái thẩm định lại thông tin.
Đội ngũ cán bộ nhân viên của Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Chi nhánh Bỉm Sơn phần lớn là còn rất trẻ, vì vậy kinh nghiệm thực tế còn nhiều hạn chế. Mặt khác họ cũng chưa được đào tạo và trang bị một cách đầy đủ các kiến thức mới về phòng ngừa rủi ro ở các nước phát triển.
Hiệu quả xử lý đối với các khoản nợ xấu còn nhiều hạn chế, không theo dõi đầy đủ quá trình thực hiện thu hồi nợ để đánh giá đúng các nguyên nhân khách quan và nguyên nhân chủ quan khiến cho tiến độ xử lý nợ chậm.
Hệ thống báo cáo tín dụng vẫn chưa kịp thời và đảm bảo độ chính xác. Hệ thống cung cấp nhiều loại báo cáo tín dụng khác nhau nhưng thiếu sự phân tích tập trung.
3.2 Đề xuất một số giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng tại Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Chi nhánh Bỉm Sơn
3.2.1 Kinh nghiệm phòng ngừa rủi ro tín dụng tại một số nước trên thế giới
• Kinh nghiệm tại Canada
Ở Canada, để giúp các ngân hàng, các nhà đầu tư có được những thông tin tin cậy và cần thiết, người ta đã thành lập các công ty chuyên kinh doanh thông tin tín dụng. Trước hết, cần tra cứu những thông tin đã có được cập nhật và lưu trữ một cách khoa học. Bước tiếp theo, thu thập qua các việc nghiên cứu và tài liệu, tin tức của các cơ quan và các tổ chức dịch vụ của Nhà nước như cơ quan thống kê, tài chính, thuế... đồng thời cũng phải quan tâm đến thông tin bên ngoài như báo chí, các nhà cung cấp, khách hàng...
Dresner là một trong những ngân hàng thương mại hàng đầu của cộng hòa Liên bang Đức. Khi thực hiện cấp các khoản tín dụng cho các công ty, ngân hàng đã sử dụng một hệ thống đánh giá cho điểm khách hàng đã được vi tính hóa. Việc cho điểm khách hàng được củng cố thêm bằng việc cho điểm theo ngành kinh tế: Khi có một hiện tượng kinh tế bất lợi ở một ngành nào đó, thì hệ thống sẽ tự động hạ điểm của khách hàng là các công ty đang hoạt động trong ngành kinh tế đó. Đối với khách hàng là người nước ngoài, để hỗ trợ cho hệ thống đánh giá điểm nói trên, ngân hàng còn sử dụng việc cho điểm có tính đến đặc trưng của mỗi nước cụ thể. Việc đánh giá rủi ro theo nước dựa trên cơ sở hệ thống đánh giá cho điểm theo nó trong những năm qua đã đem lại hiệu quả rất cao.
• Kinh nghiệm giải quyết nợ quá hạn của Mỹ
Để giải quyết nợ quá hạn, Mỹ đã thành lập các công ty quản lý tài sản (AMC), công ty này có nhiệm vụ mua lại số nợ khó đòi của các NHTM. AMC phát hành trái phiếu do Chính phủ (bộ tài chính) đưa ra bảo lãnh và các ngân hàng sẽ mua lại toàn bộ số trái phiếu này. AMC dùng số tiền thu được từ việc phát hành trái phiếu đó để mua lại toàn bộ số nợ của các ngân hàng (thường là theo một tỷ lệ chiết khấu nhất định). Sau đó AMC sẽ dùng mọi cách để tối đa hóa khả năng thu hồi nợ thông qua các biện pháp khác nhau như sử dụng tài sản thế chấp để góp vốn liên doanh, liên kết, cho thuê, chuyển nợ thành cổ phần.Như vậy thực chất của quá trình trên là ngân hàng đổi nợ của mình để lấy trái phiếu do AMC phát hành và thu tiền khi trái phiếu đến hạn.
Mô hình này tỏ ra rất thành công ở Mỹ, đã được Trung Quốc thử nghiệm và cũng được các NHTM Việt Nam tham khảo để áp dụng vào các công ty quản lý tài sản tại Việt Nam.
3.2.2 Đề xuất một số biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng tại Ngân hàng ĐT&PT Vi ệt Nam Chi nhánh Bỉm Sơn
Theo quy trình tín dụng mới, chức năng của ba bộ phận: Quan hệ khách hàng, Quản lý rủi ro và Quản trị nợ có sự tách biệt. Tuy nhiên trong từng khâu vẫn cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận, giúp cho việc quản lý rủi ro tín dụng đạt hiệu quả cao nhất.
Để nâng cao chất lượng thẩm định, cán bộ quản lý rủi ro cũng cần chủ động tìm kiếm các nguồn thông tin khác ngoài những thông tin trên hồ sơ tín dụng, đồng thời đi gặp gỡ khách hàng, kiểm tra thực tế tình hình của khách hàng để có những thông tin tổng hợp và đầy đủ nhất.
Nâng cao chất lượng tín dụng
Chất lượng tín dụng được đo lường bởi nhiều yếu tố như: tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ an toàn vốn tín dụng, chi phí về tổng thể lãi suất... Chất lượng tín dụng tốt phản ánh khả năng cạnh tranh của ngân hàng là cao. Vì vậy để phát triển an toàn và bền vững, ngân hàng phải coi trọng việc nâng cao chất lượng tín dụng bằng việc thực hiện các giải pháp sau:
• Chấp hành tốt các quy định của NHNN về tỷ lệ an toàn trong hoạt động của tỷ lệ an toàn trong hoạt động tổ chức tín dụng.
• Thẩm định các dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh được coi là là khâu quan trọng nhất trước khi quyết định cho vay hay bảo lãnh:
+ Kiểm tra tư cách pháp nhân người vay, mức độ tín nhiệm trong quá trình giao dịch với ngân hàng, tham khảo xếp loại định mức tín nhiệm doanh nghiệp do tổ chức độc lập có uy tín tuyên bố.
+ Nếu khách hàng là cá nhân hộ nghèo, hộ chính sách cần được bảo lãnh của tổ chức chính trị - xã hội theo quy định.
+ Xem xét cơ sở khoa học của việc lập dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, tổ chức đủ tư cách pháp nhân lập dự án đầu tư, thời gian lập đến khi vay vốn đối chiếu với các quy định của Nhà nước.
+ Dự kiến năng lực sản xuất kinh doanh, mặt hàng, dịch vụ, giá thành, thị trường cung ứng hàng hóa...
+ Đối với các báo cáo tài chính, một căn cứ quan trọng để xem xét hoạt động kinh doanh, năng lực tài chính của doanh nghiệp vay vốn, theo quy định hiện hành phải có xác nhận của tổ chức kiểm toán; các công ty có niêm yết chứng khoán có xác nhận của tổ chức kiểm toán độc lập. Thực trạng hiện nay là báo cáo của nhiều doanh nghiệp, nhất là doanh nghiệp tư nhân, gửi cho ngân hàng thường có tính chất đối phó hơn là theo chuẩn mực kế toán của Bộ tài chính, các chỉ tiêu thiếu độ tin cậy. Để thẩm định tình hình và năng lực tài chính của doanh nghiệp nên phân loại vốn vay của dự án mà yêu cầu có xác nhân của tổ chức kiểm toán độc lập, trước hết là các công ty cổ phần, có như vậy mới tránh báo cáo tài chính thiếu trung thực.
+ Những dự án vay vốn lớn, ngân hàng nên quy định thuê tổ chức tư vấn độc lập, có tư cách pháp nhân, có uy tín để thẩm định, xác nhận. Việc này có thể làm tăng chi phí của ngân hàng nhưng đảm bảo an toàn khi ngân hàng quyết định cho vay.
+ Cần thận trọng khi đầu tư vốn quá mức cần thiết vào các dự án cho vay dài hạn, vì thường gặp rủi ro cao hơn cho vay ngắn hạn.
+ Đa dạng hóa kinh doanh, lựa chọn đầu tư vốn vào các loại hình sản xuất, kinh doanh khác nhau: điều này sẽ hạn chế rủi ro khi một loại hình nào đó gặp rủi ro còn các loại hình khác ít gặp rủi ro.
Xây dựng chiến lược khách hàng
• Thực hiện sàng lọc khách hàng trước khi cho vay:
Đối với khách hàng vay vốn ngân hàng cần thu thập thông tin liên quan đến khách hàng, từ đó có thể phân tích, nhận định và đánh giá hiệu quả sử dụng vốn vay và khả năng trả nợ của khách hàng. Sau khi thẩm định ngân hàng mới đưa ra quyết định có nên cho vay hay không, điều này làm giảm thiệt hại về rủi ro tín dụng đối với hoạt động của ngânhàng.
Ngân hàng phải xây dựng tiêu thức để phân loại khách hàng tư đó có thể lượng hóa mức độ rủi ro tín dụng. Cụ thể hơn là phải hoàn thiện mô hình chấm điểm tín dụng.
Hiện nay Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Chi nhánh Bỉm Sơn đang triển khai và thí nghiệm mô hình chấm điểm tín dụng trong vài năm gần đây. Song việc áp dụng mô hình này vào thực tế còn khá mới mẻ, Chi nhánh mới triển khai nên kinh nghiệm thực tế chưa nhiều, cần thời gian để học hỏi và hoàn thiện mô hình hơn.
• Xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng:
Thuận lợi của việc xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng:
+ Đối với ngân hàng: Nếu là khách hàng truyền thống thì việc thu thập thông tin và đánh giá khách hàng là đơn giản hơn nhiều. Thậm chí trình độ quản lý và kinh doanh, tiềm lực tài chính và hiệu quả hoạt động kinh doanh của khách hàng sẽ được đánh giá qua các giao dịch vay trước đó. Hơn nữa, ngân hàng cũng giảm được chi phí trong việc thu thập thông tin và phân tích khách hàng.
+ Đối với khách hàng truyền thống: có độ đảm bảo an toàn cao hơn và có mối quan hệ lâu dài với ngân hàng nên có thể được hưởng lãi suất ưu tiên, thủ tục vay vốn đơn giản.
+ Xây dựng mối quan hệ với khách hàng cũng giúp ngân hàng giữ được những khách hàng truyền thống và thu hút những khách hàng tiềm năng.
Tăng cường cho vay có đảm bảo tài sản
Thực tế cho thấy, trước tình hình kinh tế có nhiều biến động hiện nay, rủi ro tiềm ẩn đối với hoạt động là rất lớn. Vì vậy cho vay có tài sản đảm bảo là yếu tố cần thiết, nhằm hạn chế rủi ro cho ngân hàng trong trường hợp khách hàng không trả được nợ. Với tỷ trọng cho vay các DNNN không có tài sản đảm bảo tại Chi nhánh Bỉm Sơn hiện nay là khá lớn, yêu cầu cấp thiết là phải tăng cường cho vay có tài sản đảm bảo. Đối với những khoản cấp tín dụng mới, Chi nhánh cần yêu cầu khách hàng có tài sản đảm bảo ngay từ khi xét duyệt cấp tín dụng. Còn đối với khách hàng đã được duyệt cấp tín
dụng, yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo cho khoản vay có giá trị tương ứng với dư nợ hiện tại. Đặc biệt đối với những khoản vay có nguy cơ phát sinh nợ xấu, nợ quá hạn, Chi nhánh phải tìm mọi cách để tăng thêm tài sản cố chấp, thế chấp.
Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng
Hệ thống thông tin tín dụng đóng vai trò quan trọng trong quá trình thẩm định và ra quyết định cho vay của cán bộ tín dụng, góp phần lựa chọn khách hàng và hạn chế rủi ro tín dụng. Hiện nay trong thẩm định vay vốn của ngân hàng còn hạn chế, mà nguyên nhân chủ yếu là thiếu thông tin để phân tích, đánh giá về khách hàng vay vốn.
Ngoài ra hệ thống thông tin ngân hàng chưa đầy đủ đã làm cho việc phân tích,
đánh giá khách hàng thiếu chuẩn xác, dẫn đến rủi ro tín dụng, khách hàng không trả được nợ. Thông tin lưu trữ tại ngân hàng còn thiếu và không cập nhật thường xuyên, chưa được lưu trữ có hệ thống nên gây khó khăn trong việc rà soát.
Xây dựng đội ngũ cán bộ làm công tác tín dụng có trình độ chuyên môn và đạo
đức nghề nghiệp
Đối với mỗi ngân hàng, lực lượng nhân sự đóng vai trò quyết định trong mọi hoạt động nghiệp vụ. Đặc biệt đối với đội ngũ cán bộ làm công tác tín dụng, là lực lượng lao động mà không một máy móc thiết bị, công nghệ nào có thể thay thế được thì trình độ nghiệp vụ và đạo đức nghề nghiệp có ý nghĩa hết sức to lớn. Trước thực trạng tại Chi nhánh Bỉm Sơn, đội ngũ làm công tác tín dụng còn rất non trẻ cả về tuổi đời và tuổi nghề thì việc đào tạo, bồi dưỡng chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp rất cần thiết. • Chú trọng đào tạo, bồi dưỡng nâng cao trình độ cho cán bộ làm công tác tín dụng
Thường xuyên tổ chức các lớp học, tập huấn cho cán bộ làm công tác tín dụng về kiến thức kinh tế, pháp luật, bồi dưỡng kiến thức để nâng cao năng lực đánh giá, phân