CC- Không mở rộng tín dụng; tìm mọi biện pháp để
2.3.2.2. Nguyên nhân của những tồn tại trên
• Nguyên nhân từ phía chi nhánh
Thứ nhất, trình độ và năng lực của CBTD: các chỉ tiêu phi tài chính được chấm
điểm hầu hết dựa trên sự đánh giá chủ quan của CBTD. Do vậy việc cho điểm, XHTD KH chính xác hay không phụ thuộc vào trình độ, năng lực, kinh nghiệm của CBTD. Từ khâu thu thập thông tin, phân tích thông tin, trình độ xử lý thông tin có khách quan không, có nhạy bén không, có linh hoạt không có ảnh hưởng rất lớn tới kết quả XHTD KH vay vốn. Hơn nữa, mỗi CBTD phải thực hiện toàn bộ quy trình của một khoản vay, đảm nhiệm một khối lượng công việc rất lớn và lại thực hiện cho vay đối với nhiều loại hình DN khác nhau, với các lĩnh vực ngành nghề khác nhau, điều này gây ảnh hưởng không nhỏ tới chất lượng XHTD DN.
Thứ hai, phương pháp chấm điểm XHTD: NH chưa áp dụng phương pháp thống kê, lựa chọn các chỉ tiêu so sánh, các tính chất tiêu biểu cho từng ngành. Chưa cập nhật thường xuyên các chỉ tiêu để so sánh trong từng thời kỳ. Do đó việc sử dụng các chỉ
tiêu định trước là mốc đề so sánh chưa thỏa đáng, việc đánh giá chưa thích hợp và không cập nhật.
Thứ ba, về công tác thu thập và xử lý nguồn thông tin: thiếu sự liên kết cung cấp
thông tin giữa NH với các tổ chức, cơ quan có liên quan. Hầu hết các thông tin lấy từ DN cung cấp cho, các thông tin xếp hạng của trung tâm thông tin TD CIC. NH còn chưa khai thác nguồn thông tin bên ngoài như: cơ quan thuế vụ, hải quan, người cung cấp và người mua hàng... do các NH chưa thiết lập được quan hệ cung cấp thông tin lẫn nhau và với các chủ thể trên. Bên cạnh đó, nhiều CBTD chưa thật quan tâm đến nguồn thông tin đại chúng trên truyền hình, sách, báo, tạp chí chuyên ngành... Điều này một phần do cơ sở pháp lý cho việc trao đổi thông tin giữa các NH, giữa NH và các cơ quan có chức năng quản lý DN chưa được quy định rõ ràng nên việc trao đổi thông tin thông thường chỉ được thực hiện thông qua những mối quan hệ cá nhân. Ngoài ra, chi nhánh Vietinbank Đống Đa mặc dù đã có một hệ thống lưu trữ thông tin về KH do các CB nhập vào tuy nhiên chưa hình thành nên một phòng chuyên lưu giữ thu thập xử lý thông tin và cập nhật thường xuyên tình hình của KH để phục vụ công tác XH. Điều này làm cho các CBTD gặp nhiều khó khăn khi thực hiện thu thập và xử lý thông tin đặc biệt là với những khách hàng đã từng có quan hệ với NH. Nếu NH có phòng chuyên lưu trữ về khách hàng thì thay vì phải lấy thông tin về khách hàng đã từng có quan hệ với NH thông qua xem lại hồ sơ trước đó hoặc sổ sách kế toán rất mất thời gian, CBTD sẽ được phòng này cung cấp đầy đủ và chính xác thông tin về DN trong thời gian nhanh nhất.
Thứ tư, trên khía cạnh nào đó, NH chưa thực sự chiếm được niềm tin tưởng của DN cũng như có những cam kết bảo mật cụ thể để DN thẳng thắn bộc lộ mong muốn của mình, đưa ra những thông tin quan trọng chính xác để mong nhận được sự tư vấn giúp đỡ của NH.
• Nguyên nhân từ phía DNVV
Nguyên nhân của những tồn tại trong công tác XHTD xuất phát một phần lớn từ phía các DNVV. Cụ thể như sau:
Thứ nhất, hiện nay nguồn cung cấp thông tin chủ yếu cho NH chính là thông tin
của DN. Cho nên NH không thể thực hiện đánh giá XHTD chính xác nếu thiếu sự hỗ trợ từ phía DN. Tài liệu, báo cáo tài chính do DN cung cấp không phải lúc nào cũng đáng tin cậy và đặc biệt hầu hết chưa được kiểm tra, kiểm toán như hầu hết các DN vừa và nhỏ. Chất lượng kém của thông tin này do trình độ năng lực của DN chưa chuyên nghiệp, chưa có kỹ năng tốt trong tổng hợp thống kê, lập báo cáo tài chính hay cách trình bày ý tưởng phương án, kế hoạch kinh doanh, chưa có kinh nghiệm trong việc thu
thập tài liệu liên quan để hoàn thiện hồ sơ vay vốn. Mặc dù trong thời gian qua đã có nhiều chuẩn mực kế toán được ban hành như Quyết định số 167/QĐ-BTC ngày 25/10/2000 về các tiêu chuẩn của báo cáo tài chính, thông tư 20/2005 ngày 20/03/2006 về 6 chuẩn mực kế toán, quyết định 15/2006/QĐ-BTC ngày 23/06/2006 về các tiêu chuẩn của báo cáo tài chính ... tuy nhiên, việc tuân thủ chế độ kế toán theo quy định pháp luật vẫn chưa được các DN thực hiện đầy đủ nên độ tin cậy của các BCTC vẫn chưa cao. Điều này đã tạo không ít khó khăn cho NH trong việc phân tích XHTD DN.
Thứ hai, một nguyên nhân quan trọng khác gây khó khăn cho công tác XHTD
DN của CBTD là do nguyên tắc bảo mật thông tin của DN. Điều này là hoàn toàn hợp lý. Đối với DN sản xuất và kinh doanh thì vấn đề bảo mật thông tin mang tính quan trọng hàng đầu. Họ không muốn tiết lộ nhiều thông tin mang tính cạnh tranh với các DN khác hoặc là những thông tin mật về phương thức và bí quyết kinh doanh. Vì thế, các tài liệu họ cung cấp cho NH thường không thực sự chính xác và đầy đủ, nhất là các chỉ tiêu định tính. Đây cũng là một nguyên nhân làm cho công tác đánh giá, xếp hạng DN của các CBTD gặp nhiều khó khăn. Nhưng DN cũng cần nhận thức rằng, NH không chỉ có cho vay mà còn có dịch vụ tư vấn, nếu DN cung cấp đầy đủ thông tin cho NH thì với đội ngũ cán bộ chuyên nghiệp và cam kết giữ bảo mật tuyệt đối, NH sẽ đánh giá để cấp TD cũng như đưa ra những nhận xét, ý kiến tư vấn hữu ích để giúp DN đi lên vững chắc, đặc biệt đối với các DN mới, vừa và nhỏ còn non nớt trên thị trường.
• Nguyên nhân từ phía CIC
Không có nhiều nguồn thông tin hỗ trợ cho việc XHTD, thông tin từ CIC là nguồn thông tin chủ yếu mà NH sử dụng. Tuy nhiên hiện nay, nguồn thông tin này hết sức đơn điệu, thiếu cập nhật, chưa phù hợp với thông lệ chung, công tác XHTD còn nhiều yếu kém, chưa tập hợp kết quả xếp hạng để có căn cứ quan trọng đánh giá toàn bộ KH có quan hệ TD với NH, không đáp ứng được nhu cầu cấp thiết của NH. Do đó kết quả xếp hạng này chưa là nguồn thông tin quan trọng hỗ trợ việc XHTD DNVV của NH.
Hiện nay, CIC sẽ chỉ cung cấp thông tin cho các NHTM, với điều kiện NH phải là thành viên của trung tâm, các thành viên này phải cung cấp mọi thông tin của khách hàng cho trung tâm. Tuy nhiên, vì lý do giữ bí mật kinh doanh NHTM nên vẫn chưa cung cấp đầy đủ thông tin về khách hàng của mình cho trung tâm và vòng luẩn quẩn xảy ra là: trung tâm thiếu thông tin, nên các NH lại không tin tưởng vào thông tin do trung tâm cung cấp. Sự hợp tác giữa các NHTM trong cùng hệ thống hoặc khác hệ thống trong việc cung cấp thông tin cần thiết về khách hàng thời gian qua rất lỏng lẻo.
Mặt khác, thông tin do CIC cung cấp chủ yếu dưới dạng thống kê số liệu, chưa có thông tin dự báo, dự đoán về DNVV... nên không góp phần tạo nên nguồn thông tin đầy đủ, đáng tin cậy cho công tác XHTD DN tại Vietinbank Đống Đa nói riêng và các NHTM VN nói chung.
Ngoài những nguyên nhân trên, thì hiện nay thị trường tài chính còn thiếu những công ty định mức tín nhiệm chuyên nghiệp theo tiêu chuẩn quốc tế, kết quả của những công ty này thường khách quan. Do đó sẽ là cơ sở tốt cho Vietinbank Đống Đa đối chiếu kết quả XHTD nhằm nâng cao tính chính xác. Thêm vào đó, thị trường chứng khoán chưa phát triển ổn định, giá chứng khoán không thể phản ánh hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của DN.