Trong ho t đ ng kinh doanh, r i ro là m t đi u t t y u và ph bi n. V n đ đ c đ t ra không ph i là xem xét có r i ro hay không mà là tìm ra nh ng
bi n pháp đ ng n ng a nh m gi m thi u r i ro m c ch p nh n đ c. Vi c xác đ nh đ c nh ng nguyên nhân gây ra r i ro là c s đ đ a ra nh ng gi i
pháp phù h p h n ch r i ro đ gi m thi u nh ng thi t h i n u r i ro x y ra. i v i ho t đ ng cho vay c a ngân hàng, n x u là m t trong nh ng tiêu chí ph n ánh nguy c x y ra r i ro cho ngân hàng khi ngân hàng không thu h i đ c v n g c và lãi vay. T l n x u càng cao thì nguy c x y ra r i ro càng l n. Sau đây là m t s nguyên nhân ch y u làm phát sinh n x u trong ho t đ ng cho vay trung và dài h n t i VCBHCM trong th i gian v a qua:
* Nguyên nhân khách quan:
- Tình hình kinh t m y n m g n đây còn nhi u b t n khi n cho vi c s n
xu t và tiêu th s n ph m c a doanh nghi p g p nhi u khó kh n, hàng t n kho
l n; th tr ng b t đ ng s n đóng b ng, th tr ng ch ng khoán suy gi m…
khi n cho nhi u doanh nghi p lâm vào tình c nh điêu đ ng, không th tr n cho ngân hàng đúng h n.
- H th ng qu n lý thông tin còn b t c p, ch a có s ph i h p gi a các
ngân hàng trong vi c trao đ i thông tin tín d ng
* Nguyên nhân t phía khách hàng:
- Khách hàng s d ng v n vay sai m c đích, thi u thi n chí trong vi c
tr n vay: Khách hàng tri n khai cùng lúc nhi u d án (nh t là trong l nh v c
xây d ng, b t đ ng s n), dùng ngu n vay cho d án này đ đ u t cho d án
khác, dùng ngu n thu c a d án này làm ngu n tr n cho d án kia… Bên c nh đó, khi k h n tr n dài h n so v i chu k c a dòng ti n, khách hàng l i
l y ngu n ti n đó đ s d ng vào m c đích khác ch không tr n cho ngân
hàng. n k h n tr n , khách hàng l i không có ti n n p cho ngân hàng. Khi tình tr ng này di n ra m c đ th ng xuyên và quá m c, nguy c x y
ra r i ro là r t l n.
- N ng l c qu n lý kinh doanh c a doanh nghi p kém: Khách hàng cùng lúc vay nhi u TCTD khác nhau d n đ n không ki m soát đ c dòng ti n
c a đ n v mình; Khách hàng không có chính sách và bi n pháp qu n lý các
kho n ph i thu (nh t là trong l nh v c xây d ng c b n, s d ng v n ngân
sách).
- Tình hình tài chính c a doanh nghi p y u kém, thi u minh b ch: Khách hàng không đ kh n ng v v n t có ( các d án b t đ ng s n, mua s m
máy móc thi t b ch đ u t kê khai v n t có r t l n mà không có s ki m
- Khách hàng gian l n, c tình l a đ o ngân hàng: Khách hàng chnh s a báo cáo tài chính tr c khi cung c p cho ngân hàng, th c t doanh nghi p b
l nh ng báo cáo tài chính v n th hi n có lãi.
- Ho t đ ng kinh doanh c a doanh nghi p không hi u qu , g p khó kh n: giá bán không đ bù đ p chi phí bi n đ i, s n ph m s n xu t ra không tiêu th
đ c, hàng t n kho t ng cao.
* Nguyên nhân t phía ngân hàng:
- H n ch trong công tác th m đ nh: Th m đ nh cho vay đ u t d án nh ng không th t s hi u các n i dung v m t k thu t, công ngh c a s n
ph m, chu trình s n xu t, đ c đi m kinh doanh…; Khi cho vay đ u t d án không tính đúng, tính đ t ng m c đ u t c n thi t.
- Thi u giám sát và qu n lý sau khi gi i ngân: Ngân hàng không ki m soát đ c vi c s d ng v n vay c a khách hàng; Khách hàng có nhi u chi nhánh, đ n v ph thu c nhi u đ a bàn xa gây khó kh n cho ngân hàng trong vi c giám sát kho n vay.
- Khó kh n trong vi c x lý tài s n đ m b o thu h i n : Ngân hàng cho vay d a quá nhi u vào giá tr tài s n đ m b o là b t đ ng s n nên g p khó kh n khi x lý tài s n thu h i n (th tr ng b t đ ng s n “đóng b ng”, g p khó kh n v th t c pháp lý trong vi c x lý tài s n là nhà c a, đ t đai…).
2.3 K t qu kh o sát th c t v nguyên nhân gây ra r i ro trong ho t đ ng cho vay trung và dài h n
2.3.1 M c đích nghiên c u: tìm hi u nh n đ nh c a cán b nhân viên c a VCB đang công tác t i các chi nhánh c a VCB trên đ a bàn TP.HCM v m c đ nh h ng c a các nguyên nhân gây ra r i ro trong ho t đ ng cho vay
trung và dài h n, b ng kh o sát v i 15 nguyên nhân gây ra r i ro trong ho t đ ng cho vay trung và dài h n t i ngân hàng đ c g i đ n 120 cán b nhân viên t i các chi nhánh c a VCB trên đ a bàn TP.HCM nh m thu th p ghi nh n
các ý ki n. K t qu kh o sát v vi c nh n đ nh m c đ nh h ng c a các
nguyên nhân d n đ n r i ro trong ho t đ ng cho vay trung và dài h n s giúp
cho vi c đ a ra gi i pháp và đ xu t có c s và phù h p v i đ c thù ho t đ ng c a h th ng VCB nh m h n ch r i ro trong cho vay trung và dài h n
m t cách t t nh t.
2.3.2 Ph ng pháp, đ i t ng và ph m vi nghiên c u:
Nghiên c u đ c th c hi n thông qua 2 giai đo n chính:
1/ Nghiên c u s b : c th c hi n thông qua ph ng pháp nghiên c u đ nh tính b ng cách ti n hành th o lu n v i m t s cán b , nhân viên làm công tác tín d ng t i VCB trên đ a bàn TP.HCM và m t s cán b , chuyên viên làm công tác thanh tra t i NHNN chi nhánh TP.HCM. T đó xây d ng
nên b ng kh o sát v i 15 nguyên nhân (15 bi n quan sát) d n đ n r i ro trong
ho t đ ng cho vay trung và dài h n t i ngân hàng đ c chia thành 3 nhóm: Nguyên nhân khách quan, nguyên nhân thu c v khách hàng đi vay và
nguyên nhân thu c v ngân hàng cho vay.
2/ Nghiên c u chính th c: c th c hi n b ng ph ng pháp nghiên c u đ nh l ng b ng vi c ti n hành thu th p, phân tích d li u thông qua b ng
kh o sát đ c g i tr c ti p đ n các đ i t ng nghiên c u. i t ng và ph m
vi nghiên c u là các cán b , nhân viên c a các chi nhánh VCB đang công tác trên đ a bàn TP.HCM.
B ng kh o sát (Chi ti t t i Ph l c 3) v i 15 nguyên nhân d n đ n r i ro
trong ho t đ ng cho vay trung và dài h n t i ngân hàng (15 bi n quan sát) đ c chia thành 3 nhóm: Nguyên nhân khách quan; Nguyên nhân thu c v khách hàng đi vay; Nguyên nhân thu c v ngân hàng cho vay.
Vi c kh o sát s l y ý ki n ch quan t đ i t ng đ c kh o sát thông qua đánh giá m c đ nh h ng theo thang đi m t 1 đ n 5 (1: Hoàn toàn
không nh h ng; 2: nh h ng không đáng k ; 3: Có nh h ng; 4: nh h ng nhi u; 5: nh h ng tuy t đ i).
2.3.3 Công c phân tích:
Nghiên c u này s d ng ph m m m th ng kê SPSS phiên b n 20. Nghiên c u s d ng công c phân tích d li u: ki m đ nh thang đo b ng h s tin c y
Cronbach’s Alpha và lo i b các bi n có h s t ng quan gi a bi n và t ng
nh . S d ng phân tích nhân t khám phá (Exploratory Factor Analysis - EFA) lo i b các bi n có thông s nh b ng cách ki m tra các h s t i
nhân t (factor loading) và các ph ng sai trích đ c.
Nh ng quy t c kinh nghi m trong xác đ nh c m u cho phân tích nhân t EFA cho th y thông th ng thì s quan sát (kích th c m u) ít nh t ph i b ng
4 hay 5 l n s bi n trong phân tích nhân t (Hoàng Tr ng và Chu Nguy n
M ng Ng c, 2008). D a vào s bi n quan sát trong nghiên c u này thì s l ng
m u c n thi t có th là 75 tr lên.
Các câu h i đ c l a ch n d a trên c s m i liên quan c a chúng v i
nhau trong vi c đánh giá nh ng nh n đ nh v m c đ nh h ng c a nguyên nhân gây ra r i ro tín d ng trong ho t đ ng cho vay trung và dài h n. M t thang đo Likert 5 đi m đ c dùng đ s p x p t nh đ n l n v i s càng l n
thì đó là nguyên nhân có m c đ nh h ng càng l n trong vi c gây ra r i ro
trong ho t đ ng cho vay trung và dài h n t i ngân hàng (1: Hoàn toàn không
nh h ng; 2: nh h ng không đáng k ; 3: Có nh h ng; 4: nh h ng
nhi u ; 5: nh h ng tuy t đ i).
Nguyên nhân gây ra r i ro trong ho t đ ng cho vay trung và dài h n đ c đo l ng thông qua 15 bi n quan sát. D li u sau khi đ c thu th p s đ c
SPSS phiên b n 20 đ phân tích thông tin và k t qu nghiên c u. Các bi n quan
sát đ c đ a ra trong b ng sau:
Ký hi u
tên bi n Câu h i bi n quan sát
Nguyên nhân khách quan
khquan1 Tình hình kinh t (n i đ a, toàn c u) không n đ nh
khquan2
Môi tr ng pháp lý ch a thu n l i: C ch , chính sách c a Nhà
n c ch a có s ph i h p ch t ch , thi u nh t quán; H th ng
các v n b n pháp lu t còn ch ng chéo.
khquan3 Nguyên nhân b t kh kháng (thiên tai, h a ho n, d ch b nh…)
khquan4
Vai trò c a Trung tâm thông tin tín d ng (CIC) ch a hi u qu ;
H th ng qu n lý thông tin còn b t c p, ch a có s ph i h p
gi a các NHTM trong vi c tra đ i thông tin.
Nguyên nhân thu c v khách hàng đi vay
khvay1 Khách hàng s d ng v n sai m c đích, thi u thi n chí trong vi c
tr n vay
khvay2 Khách hàng gian l n, c tình l a đ o ngân hàng
khvay3 Tình hình tài chính doanh nghi p y u kém, thi u minh b ch
khvay4 Ho t đ ng kinh doanh không hi u qu , g p khó kh n
khvay5 N ng l c qu n lý kinh doanh c a doanh nghi p kém
Nguyên nhân thu c v ngân hàng cho vay
nghang1 Công tác ki m tra, ki m soát n i b c a ngân hàng còn l ng l o
nghang2 Cán b tín d ng thi u đ o đ c và y u kém v trình đ chuyên môn nghi p v
nghang3 Thi u s giám sát và qu n lý vi c s d ng v n sau khi gi i ngân
nghang4 Ch a tuân th nghiêm túc quy trình cho vay
nghang5 H n ch trong công tác th m đ nh d án đ u t
nghang6 Khó kh n trong vi c x lý tài s n đ m b o thu h i n
2.3.4 K t qu kh o sát:
+ K t qu kh o sát v th ng kê mô t m u:
Có 120 b ng kh o sát đ c phát ra tr c ti p đ n đ i t ng kh o sát, thu v
đ c 106 m u. Sau khi lo i đi các phi u tr l i không đ t yêu c u và làm s ch
d li u, m u nghiên c u còn l i là 102 m u đ c ch n. Sau khi nh p k t qu kh o sát c a 102 m u đ c ch n vào ph n m m SPSS, k t qu kh o sát v th ng kê mô t m u nh sau (Chi ti t t i Ph l c 4):
V kinh nghi m làm vi c: Trong 102 ng i đ c kh o sát, có 14 ng i có
kinh nghi m làm vi c d i 3 n m, 19 ng i có kinh nghi m làm vi c t 3 đ n 5 n m, có 62 ng i có kinh nghi m làm vi c trên 5 n m và 7 ng i b tr ng m c
này. STT Kinh nghi m làm vi c S ng i T l % 1 D i 3 n m 14 13.7 2 T 3 n m đ n 5 n m 19 18.6 3 Trên 5 n m 62 60.8 4 Khác 7 6.9 C ng 102 100
V b ph n công tác: Trong 102 ng i đ c kh o sát, có 39 ng i công tác Phòng khách hàng, 25 ng i công tác t i Phòng tín d ng, có 10 ng i công tác t i Phòng k toán, 13 ng i công tác t i các phòng khác và 15 ng i b tr ng m c này s đ c đ a vào b ph n khác. STT B ph n công tác S ng i T l % 1 Phòng khách hàng 39 38.2 2 Phòng tín d ng 25 24.5 3 Phòng k toán 10 9.8 4 B ph n khác 28 27.5 C ng 102 100
Công c Cronbach’s Alpha đ c s d ng đ ki m tra đ tin c y c a các bi n quan sát là nguyên nhân gây ra r i ro trong ho t đ ng cho vay trung và dài h n t i ngân hàng. Sau đó, toàn b các bi n quan sát đ c đ a vào phân tích
nhân t khám phá (EFA), đ khám phá c u trúc các nhân t liên quan đ n vi c
gây ra r i ro trong ho t đ ng cho vay trung và dài h n t i ngân hàng.
+ K t qu ki m đ nh Cronbach Alpha đ i v i các thang đo:
Tr c khi đ a vào phân tích nhân t , nghiên c u s ki m đ nh thang đo
đ tin c y c a thang đo các nguyên nhân gây ra r i ro trong ho t đ ng cho vay
trung và dài h n t i ngân hàng và s t ng quan gi a các bi n quan sát. Nhi u
nhà nghiên c u đ ng ý r ng khi Cronbach’s Alpha t 0,8 tr lên đ n g n 1 thì
thang đo l ng là t t, t 0,7 đ n g n 0,8 là s d ng đ c. C ng có nhà nghiên c u đ ngh r ng Cronbach’s Alpha t 0,6 tr lên là có th s d ng đ c trong tr ng h p khái ni m đang đo l ng là m i ho c m i đ i v i ng i tr l i trong
b i c nh nghiên c u (Hoàng Tr ng và M ng Ng c, 2008). Trong tr ng h p
nghiên c u này đ c xem nh m i nên v i k t qu Cronbach’s Alpha l n h n 0,6 đ u có th ch p nh n đ c. Ngoài ra, các bi n quan sát có h s t ng quan
gi a bi n - t ng (Corrected Item - Total Correlation) nh h n 0,3 c ng b lo i.
Sau khi dùng ph m m m SPSS đ ki m đnh k t qu kh o sát c a 102 m u v h s tin c y Cronbach’s Alpha cho th y k t qu nh sau (Chi ti t t i Ph l c 5):
H s tin c y Cronbach’s Alpha c a 15 bi n quan sát là 0.861 phù h p v i đi u ki n v vi c ki m tra đ tin c y c a thang đo là Cronbach’s Alpha > 0.6. H s t ng quan gi a bi n - t ng là: Tên bi n H s t ng quan gi a bi n - t ng khquan1 .281 khquan2 .306 khquan3 .109 khquan4 .381 khvay1 .641 khvay2 .624 khvay3 .540 khvay4 .444 khvay5 .404 nghang1 .439 nghang2 .687 nghang3 .603 nghang4 .733 nghang5 .712 nghang6 .602
K t qu ki m đ nh đ tin c y Cronbach’s Alpha cho th y có 2 bi n quan
sát (khquan1, khquan3) có h s t ng quan bi n - t ng th p h n m c cho
phép (nh h n 0,3) do đó 2 bi n quan sát này s b lo i, 13 bi n quan sát còn l i đ t yêu c u nên đ u đ c đ a vào phân tích nhân t khám phá (EFA) trong b c ti p theo.
+ Phân tích nhân t khám phá (EFA):
Toàn b các bi n quan sát đ c đ a vào phân tích nhân t khám phá