Tháng 6 năm 2007
Ng y, sà ố chứng từ, diễn giải TK nợ TK có Tiền nợ Tiền có KHAC2 ng y 1/6/07 sà ố 1 3.065.210
KHAC2 ng y 1/6/07 sà ố 4 153 8.050.000 Xuất kho g u à đổ bê tông 1361 8.050.000
Chứng từ ghi sổ TK Nợ TK Có Số tiềnCKCN2 – 0106 – 3006 1.611.067.600Ghi có các TK công nợ 331 1.611.067.60080.553.3801.169.322.320361.191.900KHAC1- 0106 – 3006 326.070.850Chứng từ kế toán khác- ghi nợ 1521 326.070.850 1361 326.070.850KHAC2 –0106 –3006 1.609.487.682Chứng từ kế toán khác- ghi có 1521 1.609.487.682850.287.65062702 1.141.500KHAC1 – 0106 –3006 39.360.000Chứng từ kế toán khác – ghi nợ 153 39.360.000 39.360.000KHAC2 – 0106 – 3006 16.560.800Chứng từ kế toán khác – Ghi có 153 16.560.800 1361 16.560.800
Biểu 24
Công ty Cầu 11 Thăng Long
Sổ cái
Tháng 6 năm 2007
TK Chứng từ Diễn giải TK đối Số tiền SH NT ứng Nợ Có Số dư đầu kỳ 2.120.785.558 Số phát sinh 6 30/6 Nhập kho thép gai phi 10 331 41.416.600 7 30/6 Nhâp kho thép tròn phi 16 331 61.750.100 Tổng 331 – phải trả cho ngưòi bán 1.230.865.600 1 1/6 Nhập thu hồi thép trònphi22 1361 19.778.600 1 1/6 Nhập thu hồi thép trònphi16 1361 50.304.100 2 Xuất kho thép gai phi10 1361 41.416.600 2 Xuất kho thép tròn phi 14 1361 65.819.600Tổng 1361-Vốn KD theo khoán ở các đơn vị 326.070.850 850.287.650 Cộng phát sinh 1521 1.556.936.450 1.609.487.682 Dư cuối kỳ 2.068.234.326
Biểu 25
Công ty Cầu 11 Thăng Long
Sổ cái
Tháng 6 năm 2007 TK: 153- CCDC