- Hình thức bảo đảm tiền vay: cho vay không có bảo đảm bằng tài sản. - Các điều kiện bảo đảm tiền vay theo cơ chế hiện hành:
+ Công ty có tín nhiệm với ngân hàng cho vay trong việc sử dụng vốn vay và trả nợ đầy đủ, đúng hạn cả gốc và lãi.
+ Có dự án đầu t khả thi, có khả năng hoàn trả nợ phù hợp với quy định của pháp luật.
+ Có khả năng tài chính và các nguồn thu hợp pháp có khả năng thu đợc trong thời hạn vay vốn để thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng.
+ Cam kết thực hiện biện pháp bảo đảm bằng tài sản theo yêu cầu của ngân hàng nếu sử dụng vốn vay không đúng cam kết theo hợp đồng tín dụng, cam kết trả nợ trớc hạn nếu không thực hiện đợc các biện pháp bảo đảm bằng tài sản quy định tại điểm này
Nh vậy trong việc thẩm định d án, ngân hàng cũng đã đa ra biện pháp bảo đảm tiền vay cho khoản vay .
* Sau khi thực hiện thẩm định khách hàng, thẩm định dự án, thoả thuận
các biện pháp bảo đảm tiền vay, ngân hàng đã quyết định cho vay với số tiền:
* Việc xác định lãi suất cho vay là lãi suất điều chỉnh, không phải lãi
suất cố định. Điều này phù hợp với xu thế biến động hàng ngày của tình hình tài chính và ngân hàng diễn ra trong nớc và quốc tế.
Tóm lại, dự án trên đã đợc thẩm định đầy đủ, theo đúng quy trình của thẩm định dự án, đảm bảo yêu cầu đánh giá về các chỉ tiêu, các mặt của thẩm định dự án. Dự án cha giải ngân hết, do đó cha thể đa ra đánh giá chính xác về hiệu quả của thẩm định dự án đầu t, nhng có thể nói công tác thẩm định đã đáp ứng đợc yêu cầu là một yếu tố của bảo đảm tiền vay.
hạN CHế TRONG VIệC ThựC HIệN THẩM ĐịNH Dự áN.
Ngoài những kết quả đã đạt đợc, việc thẩm định dự án của ngân hàng công thơng Thanh xuân cũng còn một số mặt hạn chế: đôi khi cha đi sâu đánh giá các mặt, tình hình tài chính một cách khách quan, toàn diện hợp lý trong khi các dự án ngày càng trở nên khó thẩm định hơn. Các mặt hạn chế này cụ thể nh sau:
- Về đội ngũ cán bộ:
Hoạt động thẩm định dự án đòi hỏi ngời cán bộ thẩm định phải có trình độ nghiệp vụ chuyên sâu, bộ óc linh hoạt, phải có kinh nghiệm thực tế và phải am hiểu về nhiều lĩnh vực. Đội ngũ cán bộ của ngân hàng Công thơng Thanh Xuân có tuổi đời rất trẻ, rất nhiệt tình, có trình độ chuyên môn khá sâu nhng chính vì vậy dẫn đến kinh nghiệm thực tế cha nhiều. Do đó đôi khi cũng gây khó khăn cho công tác thẩm định dự án. Bên cạnh đó đội ngũ cán bộ thẩm định còn mỏng làm hạn chế hiệu quả thẩm định dự án.
- Về phơng pháp thẩm định:
Ngân hàng thờng thụ động tiếp nhận về cơ cấu, tốc độ bỏ vốn đầu t của dự án và rất ít sửa đổi bổ sung ở những mục này. Việc tính toán các chỉ tiêu đôi khi chỉ là hình thức và nếu có sử dụng thì cũng chỉ dùng để tham khảo. Việc lựa chọn lãi suất chiết khấu cũng cha có sự thống nhất.
Các bảng biểu mà ngân hàng lập ra còn cha có các bảng phơng án tiến độ bỏ vốn theo mẫu thống nhất. Việc lập các bảng tính trong quá trình thẩm định đôi khi thụ động theo cách tính của chủ dự án mà cha đa về đợc các bảng tính chuẩn.
Có những khoản chi phí cha xác định nh chi phí vận chuyển, chi phí quản lý, lãi vay vốn lu động... cha đợc quy định rõ ràng.
Trong việc phân tích tài chính dự án đầu t hàng năm, chi nhánh cũng hầu nh cha thực sự quan tâm đến dòng tiền thực sự của dự án mà chỉ là ớc tính trên chứng từ kế toán.
Các dự án đã đợc tiến hành phân tích độ nhạy bên cạnh việc đánh giá trong trạng thái tĩnh. Nhng ngân hàng cha chú trọng đúng mức tới sự thay đổi giá cả đầu ra, đầu vào, tăng giảm vốn đầu t, biến động của cung cầu, tỷ giá... Do vậy việc nhận ra đâu là những yếu tố ảnh hởng mạnh nhất đến kết quả của dự án để có những biện pháp phòng ngừa kịp thời cũng là vấn đề khó khăn của ngân hàng. 2.2.5. Hạn chế trong thực hiện bảo đảm tiền vay tại chi nhánh.
Hiện nay các loại tài sản bảo đảm của chi nhánh không có sự đa dạng mặc dù khá đầy đủ theo chủng loại. Các tài sản bao gồm giấy tờ có giá, máy móc thiết bị, phơng tiện vận tải (tài sản cầm cố); nhà cửa, đất đai (tài sản thế chấp) nh- ng những tài sản nh quyền tài sản phát sinh từ quyền tác giả, quyền sở hữu công nghiệp, quyền đòi nợ, quyền đợc nhận số tiền bảo hiểm và một số tài sản khác cha có trong danh mục các loại tài sản bảo đảm. Nguyên nhân chính ở đây là việc ngân hàng cha có kinh nghiệm trong việc xác định giá trị bảo đảm của các loại tài sản này nên dẫn đến ngại áp dụng vào thực tế. Ngoài ra những loại tài sản bảo đảm nếu có rồi lại gặp những vớng mắc của các điều Luật nh Luật đất đai mà… trong đó quyền của ngân hàng trong việc chủ động xử lý tài sản bảo là cha thực sự rõ ràng.
Ngân hàng vì mới đợc thành lập từ không lâu nên cha có bộ phận chuyên biệt về thẩm định dự án. Đây là vấn đề cần thiết sẽ cần phải đợc xem xét trong thời gian tới.
Ngân hàng cũng cha có bộ phận thu thập và lu trữ thông tin riêng của mình mà lấy thông tin từ trung tâm phòng ngừa rủi ro của ngân hàng Nhà nớc và trung tâm thông tin tín dụng của ngân hàng công thơng Việt Nam trong khi đó vị trí và chức năng của các trung tâm này còn mờ nhạt, cha đáp ứng đợc nhu cầu cho hệ thống nói chung và cho thẩm định dự án nói riêng.
Ngân hàng cũng cha có một bộ phận chuyên môn trong vấn đề đánh giá giá trị tài sản bảo đảm mà chỉ do Hội đồng tín dụng của chi nhánh thực hiện.
Trong việc phân tích tài chính dự án đầu t hàng năm, chi nhánh cũng hầu nh cha thực sự quan tâm đến dòng tiền thực sự của dự án mà chỉ là ớc tính trên chứng từ kế toán. Việc tính toán các chỉ tiêu đôi khi cũng chỉ là hình thức, dùng để tham khảo.