tín dụng chứng từ.
Nh chúng ta đã biết thì bất cứ hoạt động nào cũng chịu sự chi phối của rất nhiều nhân tố khác nhau mà tựu chung lại là gồm hai nhóm nhân tố cơ bản là: Nhân tố khách quan và nhân tố chủ quan. Việc thực hiện phơng thức tín dụng chứng từ cũng không nằm ngoài qui luật trên, nó cũng chịu ảnh hởng của hai nhóm nhân tố: Nhóm nhân tố thuộc về môi trờng (khách quan), và nhóm nhân tố thuộc về chính bản thân ngân hàng (chủ quan). Say đây em xin trình bày cụ thể ảnh hởng của từng nhóm nhân tố đối với việc thực hiện phơng thức tín dụng chứng từ nói chung.
1. Nhân tố khách quan
a. Môi trờng kinh tế - chính trị - pháp luật - xã hội trong nớc và quốc tế. Nh chúng ta đã biết, mọi hoạt động trong đời sống của chúng ta đều chịu sự chi phối của môi trờng kinh tế - chính trị - pháp luật - xã hội. Mỗi một thời điểm, thời kỳ sẽ có những tác động khác nhau. Hoạt động thanh toán quốc tế đơng nhiên cũng không nằm ngoài quy luật đó, mà phơng thức tín dụng chứng từ là một trong những phơng thức thanh toán phổ biến nhất trong các phơng thức thanh toán quốc tế cũng chịu sự chi phối nói trên.
Không khó khăn gì mà chúng ta có thể nhận thấy rằng những chơng trình phát triển kinh tế của Đảng và Nhà nớc ta, các chính sách về thuế, chính sách về xuất nhập khẩu, chính sách về tín dụng, về quản lý ngoại hối với những biến động và điều chỉnh về tỷ giá, hay các luật về thơng mại, về hải quan ... tất cả đều tác động đến thanh toán quốc tế, và phơng thức tín dụng chứng từ một cách vừa gián tiếp vừa trực tiếp.
Có thể nói môi trờng kinh tế - chính trị - pháp luật - xã hội của một quốc gia là nhân tố ảnh hởng mang tính vĩ mô đến hoạt động thanh toán quốc tế và ph-
ơng thức tín dụng chứng từ, ví dụ: Khi ngân hàng Nhà nớc thực hiện điều chỉnh tỷ giá cao hơn trớc đã buộc các nhà nhập khẩu phải tính toán trớc khi nhập, hạn chế những mặt không thiết yếu. Nhập khẩu sẽ giảm kéo theo qui mô mở L/C nhập của ngân hàng sẽ giảm. Hoặc những đổi mới, cải cách về mặt thủ tục cho vay, thủ tục hải quan sẽ có tác dụng thúc đẩy phơng thức này phát triển bởi nó đáp ứng đợc yêu cầu an toàn, nhanh chóng, chính xác và hiệu quả trong thanh toán quốc tế.
Xét ở phạm vi rộng hơn là môi trờng trong khu vực và trên thế giới thì nó cũng tác động ở trên cả hai khía cạnh là thúc đẩy và hạn chế. Nếu hoạt động buôn bán thơng mại quốc tế phát triển thì hoạt động thanh toán quốc tế của ta sẽ có cơ hội phát triển và ngợc lại - bởi vì nói đến thanh toán quốc tế là có liên quan trực tiếp đến phía đối tác nớc ngoài. Hoặc đơn giản và dễ hiểu hơn là chắc chắn hoạt động thanh toán quốc tế nói chung và phơng thức tín dụng chứng từ nói riêng phải liên quan đến ngoại tệ, do vậy sự ổn định hay không ổn định của nền kinh tế của một nớc nào đó tham gia mua bán với ta đơng nhiên sẽ ảnh hởng đến hoạt động thanh toán của ta. Các ngân hàng thơng mại sẽ có thể gặp rủi ro bất khả kháng từ sự mất ổn định kinh tế chính trị từ các nớc có liên quan, ngợc lại khi có sự biến độnh xảy ra trong khu vực và trên thế giới làm ảnh hởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của bạn hàng thì hợp đồng ngoại thơng không đợc thực hiện và thanh toán sẽ gặp rủi ro.
Nói tóm lại, môi trờng kinh tế - chính trị - pháp luật - xã hội trong nớc, trong khu vực và trên thế giới đều tác động đến hoạt động thanh toán quốc tế nói chung và phơng thức tín dụng chứng từ trên cả hai mặt tuỳ thuộc vào từng thời điểm, từng thời kỳ, và tuỳ mục đích, tính chất của các chính sách kinh tế - chính trị - xã hội.
b. Môi trờng kinh doanh hàng hoá xuất nhập khẩu và yếu tố khách hàng hàng
Hoạt động thanh toán quốc tế gắn liền với hoạt động ngoại thơng bởi thanh toán quốc tế là khâu cuối cùng trong quan hệ mua bán, trao đổi hàng hoá giữa các cá nhân, tổ chức giữa hai nớc khác nhau. Chính vì vậy hoạt động thanh toán quốc tế chịu sự tác động trực tiếp từ các hoạt động ngoại thơng của quốc gia đó. Mối
liên hệ này gắn bó một cách hữu cơ, nền ngoại thơng phát triển mạnh sẽ kéo theo việc phát sinh nhu cầu thanh toán quốc tế. Gần đây, tổng kim ngạch xuất nhập khẩu của nớc ta đã đạt con số xấp xỉ 30 tỷ đô la, trong đó ớc tính có 90% sử dụng phơng thức thanh toán th tín dụng. Trong cơ chế xuất nhập khẩu hiện nay số doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu khá đông, có đến hàng trăm đơn vị bao gồm cả quốc doanh và ngoài quốc doanh, liên doanh, hợp doanh, Công ty cổ phần, Công ty t nhân ... do vậy các ngân hàng có thị phần hoạt động về việc mở và thanh toán L/C nhập tăng lên.
Những ngân hàng thơng mại hoạt động tại những thành phố, khu đô thị lớn hay những khu công nghiệp chế xuất sẽ có cơ hội phát triển về mặt qui mô và từ đó có điều kiện để áp dụng những thiết bị công nghệ hiện đại vào trong qui trình thanh toán. Và ngợc lại hoạt động thanh toán quốc tế của các ngân hàng thơng mại sẽ không thể phát triển ở những vùng xa xôi, hẻo lánh nơi mà không có hoặc có rất ít doanh nghiệp xuất nhập khẩu hoạt động.
Mặt khác do hoạt động của ngân hàng là hoạt động cung ứng dịch vụ, do vậy nó phát triển dựa trên nhu cầu của khách hàng là chủ yếu, những yếu tố thuộc về khách hàng nh qui mô khách hàng, nhu cầu khách hàng, trình độ của khách hàng ... cũng sẽ ảnh hởng rất lớn đến qui mô và chất lợng thực hiện nghiệp vụ. Nếu có nhiều doanh nghiệp xuất nhập khẩu thì nhu cầu dùng phơng thức tín dụng chứng từ sẽ tăng lên vì những u điểm mang tính đặc thù của phơng thức này là: nó đảm bảo quyền lợi cho cả hai bên một cách tơng đối cho nên dễ đợc cả ngời mua và ngời bán lựa chọn.
2. Nhân tố thuộc về bản thân ngân hàng (chủ quan)
a. Chiến lợc kinh doanh của ngân hàng.
Chiến lợc kinh doanh của ngân hàng ảnh hởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động thanh toán quốc tế cũng nh phơng thức tín dụng chứng từ nói riêng. Đây là điều hết sức dễ hiểu bởi vì chiến lợc kinh doanh của ngân hàng chính là yếu tố chủ quan của ngân hàng, nó ảnh hởng đến việc đầu t, tổ chức thực hiện tất cả các hoạt động quản lý kinh doanh của muốn chủ quan của
ngân hàng. Việc phát triển nghiệp vụ tín dụng chứng từ cũng sẽ tuỳ thuộc ý muốn chủ quan của ngân hàng. Chẳng hạn, nếu họ muốn tăng việc cho vay ngoại tệ qua việc cho vay kỹ quỹ mở L/C nhập, hoặc tăng nguồn thu ngoại tệ cho đất nớc nói chung thì họ sẽ tăng qui mô của L/C xuất.
Hoặc khi ngân hàng có chiến lợc phát triển mạnh về hoạt động L/C thì nó sẽ có chơng trình hành động cụ thể với những giải pháp và phơng thức hành động chi tiết tác động cả trên hai giác độ trực tiếp và gián tiếp đối với việc thực hiện nghiệp vụ này. Từ việc tuyển chọn cán bộ nhân viên đến việc đầu t trang thiết bị hiện đại cho đến phát triển các dịch vụ ngoại vi có tính chất hỗ trợ cho nghiệp vụ L/C nh các nghiệp vụ về ngoại tệ, thanh toán ...
b, Cơ sở vật chất - kỹ thuật của ngân hàng.
Cơ sở vật chất kỹ thuật của ngân hàng đóng một vai trò quan trọng trong việc phát triển phơng thức tín dụng chứng từ, bởi do đặc điểm của phơng thức này là quan hệ thanh toán giữa các nớc với nhau, có khoảng cách lớn về không gian và thời gian do vậy việc sử dụng những trang thiết vị hiện đại nh may vi tính, máy fax ... vào trong qui trình thì sẽ góp phần thực hiện đợc yêu cầu: nhanh chóng, chính xác, an toàn, hiệu quả trong hoạt động thanh toán quốc tế. Bởi vì thời gian thanh toán nhanh hay chậm cũng phụ thuộc nhiều vào tốc độ truyền thông tin, thông báo, trao đổi chuyển tài liệu chứng từ giữa các bên với nhau trong phơng thức thanh toán tín dụng chứng từ nhất là trong trờng hợp có những sai sót, những thay đổi mà các bên cần phải đợc biết hoặc ít nhất là phải đợc thông báo. Đặc biệt với môi trờng cạnh tranh và phát triển về mặt công nghệ nh hiện nay thì cơ sở vật chất kỹ thuật thích hợp là một trong những điều kiện cơ bản để ngân hàng mở rộng và phát triển hơn nữa hoạt động của mình, có nh vậy ngân hàng cũng mới có khả năng cạnh tranh, giữ khách, mở rộng qui mô, nâng cao uy tín trên thị trờng.
c. Khả năng cạnh tranh về vốn của các ngân hàng.
Trong phơng thức thanh toán tín dụng chứng từ thì ngân hàng đứng ra đảm nhiệm hai chức năng là: chức năng tài trợ xuất nhập khẩu và bảo đảm thanh toán.
Mà chúng ta đều biết rằng vốn góp phần đảm bảo tiềm lực cạnh tranh cho ngân hàng. Nếu khả năng về vốn của ngân hàng có hạn thì không những ngân hàng không đủ khả năng thanh toán những khoản tiền hàng lớn khi đến hạn cùng một lúc mà còn không đủ khả năng tài trợ cho các hoạt động xuất nhập khẩu. Phần lớn doanh nghiệp không phải lúc nào cũng d thừa vốn cho nên nó có nhu cầu vay, nếu ngân hàng không đủ vốn để cho khách hàng vay, mà là vay theo chế độ u đãi, giảm chi phí vay và giảm sự phức tạp, phiền nhiễu về mặt thủ tục thì sẽ làm cho ngân hàng mất dần khách hàng trong môi trờng cạnh tranh khá quyết liệt hiện nay. Mặt khác, hoạt động nhập khẩu của các doanh nghiệp thờng nhập khẩu những mặt hàng có giá trị lớn do vậy nhu cầu về việc đợc ngân hàng tài trợ vốn là rất lớn và hầu hết các doanh nghiệp của ta đều có nhu cầu này. Hơn nữa, cũng bởi một điều là doanh nghiệp của Việt Nam phần lớn là doanh nghiệp vừa và nhỏ mà trong tơng lai nếu ngân hàng có chiến lợc hớng vào nhóm khách hàng này thì khả năng về vốn của ngân hàng lại càng quan trọng. Ngoài ra, ngân hàng có tiềm năng về vốn ngoại tệ lớn cũng góp phần hạn chế rủi ro do những biến động về tỷ giá mang lại.
Nh vậy việc mở rông và phát triển hoạt động thanh toán của mình theo ph- ơng thức tín dụng chứng từ đòi hỏi ngân hàng phải có khả năng về vốn đủ lớn để đáp ứng nhu cầu ngày càng nhiều của khách hàng, vừa thực hiện tốt chức năng tài trợ xuất nhập khẩu vừa đảm bảo thanh toán đúng, đủ và kịp thời cho ngời hởng L/C, giữ vững uy tín với khách hàng.
d. Nhân tố về con ngời
Con ngời là một nhân tố không thể thiếu và rất quan trọng trong phơng thức tín dụng chứng từ. Nhân tố con ngời tác động đến hiệu quả của quá trình thanh toán và ở một mặt nào đó thì nó thể hiện một phần hình ảnh về chất lợng sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng và hình ảnh của chính ngân hàng đó.
Phơng thức tín dụng chứng từ là một phơng thức khá phức tạp, phức tạp bởi ngân hàng trong phơng thức này chỉ giải quyết trên chứng từ và thông qua chứng từ mà thôi chứ không liên quan đến hàng hoá.
Cán bộ của phòng thanh toán phải có trình độ nghiệp vụ giỏi, thanh thạo về ngoại ngữ, am hiểu luật lệ, nắm vững nghiệp vụ ngoại thơng và cả sự mẫn cảm nghề nghiệp thể hiện ở khả năng thẩm định, kiểm tra chứng từ, khả năng xử lý linh hoạt khi có vấn đề phát sinh trong chu trình mở và thanh toán L/C thì mới có thể phát hiện ra những sai sót về hình thức và bản chất của bộ chứng và có thể tìm ra những lỗi để từ chối thanh toán, để t vấn cho khách hàng của mình tránh đợc những rủi ro cho cả ngân hàng lẫn khách hàng của ngân hàng bởi có lẽ ngân hàng nên lấy tiêu chí an toàn cho khách hàng là an toàn cho chính ngân hàng.
Và nh vậy chất lợng thanh toán quốc tế phụ thuộc lớn vào trình độ nghiệp vụ và kinh nghiệm làm việc của đội ngũ cán bộ thanh toán viên. Do vậy để phát triển nghiệp vụ tín dụng chứng từ thì ngân hàng cần chú trọng công tác tuyển chọn, bồi dỡng nghiệp vụ cho cán bộ của phòng thanh toán quốc tế để họ luôn luôn cập nhật đợc những kiến thức mới, nắm chắc những văn bản pháp qui của ngành và của Nhà nớc ... nhằm mục đích thực hiện nghiệp vụ ngày càng tốt hơn.
