STT Chỉ tiêu Thang điểm 1
Ngành:………
I. Khả năng trả nợ từ lưu chuyển tiền tệ 6.0% 100.0%
1 1.1 Khả năng trả nợ gốc trung, dài hạn.
Công thức tính: (Thu nhập thuần sau thuế dự kiến + Chi phí khấu hao dự kiến trong năm tới)/ Vốn vay đầu tư đến hạn trả dự kiến trong năm tới ) 30.0% 100 > 1.5 lần 80 Từ 1,3 lần đến 1.5 lần 60 Từ 1 lần đến dưới 1,3 lần 40 từ 0,5 lần đến dưới 1 lần 20 < 0,5 lần
2 1.2 Khả năng trả nợ gốc trung, dài hạn
đối với phần vốn vay trung, dài hạn đầu tư cho tài sản ngắn hạn.
Công thức tính: (Phải thu đầu kỳ + Doanh thu trong kỳ - Phải thu cuối
100 Không sử dụng
80 Không sử dụng
60 Không sử dụng
Xu hướng lưu chuyển tiền thuần (có thể lấy số liệu theo phương pháp trực tiếp hoặc gián tiếp)
100
chuyển tiền thuần trong kỳ dương)
80
Có xu hướng giảm (lưu chuyển tiền thuần trong kỳ dương)
60 40
Có xu hướng tăng (lưu chuyển tiền thuần trong kỳ âm)
20
Có xu hướng giảm (lưu chuyển tiền thuần trong kỳ âm) hoặc cán bộ tín dụng không có thông tin
4 1.4
Nguồn trả nợ của khách hàng theo đánh giá của CBTD (nguồn trả nợ bao gồm từ hoạt động kinh doanh và nguồn trả nợ khác, vd: công ty mẹ trả nợ thay)
50.0% 100
Nguồn trả nợ đáng tin cậy, doanh nghiệp hoàn toàn có khả năng trả nợ đúng hạn
40
Nguồn trả nợ không ổn định, doanh nghiệp có thể sẽ đề nghị xin cơ cấu lại thời gian trả nợ
20
Nguồn trả nợ không chắc chắn, doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc tìm nguồn trả nợ
II. Trình độ Quản lý và môi trường nội bộ 25.0% 100.0%
5 2.1
Lý lịch tư pháp của người đứng đầu DN và/hoặc Kế toán trưởng
10.0% 100
Lý lịch tư pháp tốt, chưa từng có tiền án tiền sự theo thông tin mà CBTD có 60 Đã từng có nghi vấn, khiếu nại không chính thức 40 Đã từng có tiền án tiền sự 20
Hiện tại đang là đối tượng nghi vấn pháp luật hoặc đang bị pháp luật truy tố
6 2.2
Kinh nghiệm quản lý của người trực tiếp quản lý DN 12.0% 100 Từ 7 năm trở lên 80 Từ 5 đến dưới 7 năm 60 Từ 3 đến dưới 5 năm 40 Từ 1 đến dưới 3 năm 20 Dưới 1 năm
40 Trung cấp 20
Dưới Trung cấp hoặc không có thông tin
8 2.4 Năng lực điều hành của người trực
tiếp quản lý DN theo đánh giá của CBTD. Đánh giá dựa trên các tiêu chí:
- Tính năng động, nhạy bén với thị trường
- Khả năng thu hút, sử dụng nhân tài - Năng lực điều hành quản lý công ty - Vai trò/ dấu ấn đối với sự phát triển của doanh nghiệp
15.0% 100 Tốt 80 Tương đối tốt 60 Khá 40 Trung bình 20 Kém 9 2.5
Quan hệ của Ban lãnh đạo với các cơ quan chủ quản và các cấp bộ ngành có liên quan (không bao gồm VBARD)
9.0%
100
Có mối quan hệ rất tốt, có thể tận dụng cơ hội tốt cho sự phát triển của doanh nghiệp
60 Quan hệ bình thường
20 Quan hệ không tốt
10 2.6
Tính năng động và độ nhạy bén của Ban lãnh đạo doanh nghiệp với sự thay đổi của thị trường theo đánh giá của CBTD
12.0%
100
Rất năng động, phản ứng nhanh với các thay đổi của thị trường, đáp ứng yêu cầu của thị trường
80
Khá năng động, có thể tận dụng các cơ hội để phát triển 60
Năng động ở mức bình thường
40 20
Không bắt kịp với thay đổi của thị trường
11 2.7
Môi trường kiểm soát nội bộ, cơ cấu tổ chức của DN theo đánh giá của CBTD
12.0%
100
Các quy trình kiểm soát nội bộ và quy trình hoạt động được thiết lập, cập nhật và kiểm tra thường xuyên , phát huy hiệu quả cao trên thực tế. Cơ cấu tổ chức tốt
80 cấu tổ chức tốt
60
Các quy trình kiểm soát nội bộ tồn tại nhưng chưa được thực hiện toàn diện trong thực tế. Cơ cấu tổ chức còn có hạn chế nhất định
40
Các quy trình kiểm soát nội bộ tồn tại nhưng không được chính thức hoá hay được ghi chép. Cơ cấu tổ chức còn nhiều hạn chế
20
Không có môi trường kiểm soát nội bộ. Cơ cấu tổ chức chưa hoàn thiện
12 2.8 Môi trường nhân sự nội bộ của doanh
nghiệp theo đánh giá của CBTD. Các tiêu chí đánh giá: -Môi trường làm việc cạnh tranh lành mạnh, bình đẳng.
- Chính sách nhân sự : chế độ tuyển dụng, đào tạo và đãi ngộ nhân tài, điều kiện làm việc, chế độ phúc lợi, các chính sách khen thưởng kỷ luật, tiền lương, đề bạt.
- Việc thực hiện các chính sách có minh bạch, hiệu quả, chặt chẽ không?
12.0% 100 Rất tốt 80 Tốt 60 Khá 40 Trung bình 20 Kém 13 2.9
Tầm nhìn, chiến lược kinh doanh của doanh nghiệp trong giai đoạn từ 2 đến 5 năm tới 8.0% 100 Có tầm nhìn và chiến lược rõ ràng và có tính khả thi cao trong thực tế 60 Có tầm nhìn và chiến lược kinh doanh, tuy nhiên tính khả thi trong 1 số trường hợp còn hạn chế
40
CBTD không nắm được thông tin do khách hàng từ chối cung cấp vì lý do bảo mật
20
Không có mục tiêu, kế hoạch cụ thể cho từng giai đoạn
của khách hàng trong 12 tháng qua
20
hạn/ cơ cấu lại thời gian trả nợ hoặc trong tổng dư nợ hiện tại đang có nợ quá hạn
15 3.2
Số lần cơ cấu lại nợ (bao gồm cả gốc và lãi) trong 12 tháng vừa qua
8.0% 100 0 lần 80 Từ 1 đến 3 lần 60 Từ 4 đến 6 lần 40 Từ 7 đến 9 lần 20 > 9 lần 16 3.3
Tỷ trọng nợ (nợ gốc) cơ cấu lại trên tổng dư nợ (gốc) tại thời điểm đánh giá 7.0% 100 0% 80 đến dưới 10% 60 Từ 10% đến dưới 30% 40 Từ 30% đến dưới 50% 20 >= 50% 17 3.4
Tình hình nợ quá hạn của dư nợ hiện tại
9.0%
100 Không có nợ quá hạn
80 Có nợ quá hạn < 90 ngày 60 Có nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày
40
Có nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày hoặc nợ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dưới 90 ngày
20
Có nợ quá hạn trên 360 ngày hoặc nợ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn từ 90 ngày trở lên
18 3.5
Lịch sử quan hệ đối với các cam kết ngoại bảng (thư tín dụng, bảo lãnh, các cam kết thanh toán khác…)
7.0%
100
VBARD chưa lần nào phải thực hiện thay các nghĩa vụ cho khách hàng trong 24 tháng qua; hoặc khách hàng không có giao dịch ngoại bảng
80
Khách hàng mới có quan hệ cam kết ngoại bảng lần đầu với VBARD và các cam kết ngoại bảng này chưa đến thời hạn thực hiện
20
khách hàng trong 24 tháng qua
19 3.6
Tình hình cung cấp thông tin của khách hàng theo yêu cầu của VBARD trong 12 tháng qua
9.0%
100
Thông tin luôn được cung cấp đầy đủ, đúng thời hạn và đảm bảo chính xác theo yêu cầu của VBARD. Rất tích cực hợp tác trong việc cung cấp thông tin
80
Thông tin được cung cấp đạt yêu cầu. Hợp tác ở mức trung bình
40
Không đầy đủ hoặc không đúng hẹn
20
Không hợp tác trong việc cung cấp thông tin hoặc đưa thông tin không chính xác
20 3.7
Tỷ trọng số dư tiền gửi bình quân (trong 12 tháng qua)/ Dư nợ bình quân của doanh nghiệp tại Ngân hàng (trong 12 tháng qua) 7.0% 100 >= 20% 80 Từ 10% đến dưới 20% 60 Từ 5% đến dưới 10% 40 Từ 2% đến dưới 5% 20 < 2% 20 3.8
Tỷ trọng doanh số chuyển qua ngân hàng trong tổng doanh thu (trong 12 tháng qua) so với tỷ trọng tài trợ vốn của ngân hàng trong tổng số vốn được tài trợ của DN 7.0% 100 > 100 80 70-100 60 50-70 40 30-50 20 < 30 21 3.9 Mức độ sử dụng các dịch vụ (tiền gửi và các dịch vụ khác) của VBARD 7.0% 100 Khách hàng chỉ sử dụng các dịch vụ của VBARD 80 Khách hàng sử dụng các dịch vụ của VBARD với mức độ lớn nhất so với các ngân hàng khác
60
Khách hàng sử dụng các dịch vụ của VBARD với mức độ như các ngân hàng khác
20
Khách hàng rất ít sử dụng dịch vụ của VBARD hoặc không sử dụng
22 3.10
Thời gian quan hệ tín dụng với VBARD
7.0% 100 >= 7 năm
80 Từ 5 năm đến dưới 7 năm
60 Từ 3 năm đến dưới 5 năm
40 Từ 1 đến dưới 3 năm
20 Dưới 1 năm
23 3.11
Tình trạng nợ quá hạn tại các ngân hàng khác trong 12 tháng qua
7.0% 100
Không có nợ quá hạn/ Không có dư nợ vay tại các ngân hàng khác
20
Có nợ quá hạn tại các ngân hàng khác/ Không có dư nợ vay tại các ngân hàng khác do không đủ điều kiện vay/ Không có thông tin
24 3.12
Định hướng quan hệ tín dụng với khách hàng theo quan điểm của CBTD 7.0% 100 Phát triển 60 Duy trì 40 Thoái lui dần 20 Chấm dứt 25 3.13
Tỷ trọng nợ quá hạn/tổng dư nợ tại thời điểm đánh giá
8% 100 0% 80 Đến dưới 3% 60 Từ 3% đến dưới 5% 40 Từ 5% đến dưới 10% 20 >= 10%
IV. Các nhân tố bên ngoài 17% 100%
26 4.1
Triển vọng của ngành
10.0% 100
Đang trong giai đoạn phát triển cao
80 Tương đối phát triển
60 Ổn định
40 Có dấu hiệu suy thoái
doanh nghiệp mới theo đánh giá của
CBTD 60 Bình thường
40 Tương đối dễ
20 Rất dễ
28 4.3
Khả năng sản phẩm của DN bị thay thế bởi các "sản phẩm thay thế" 20.0% 100 Rất khó, thị trường chưa có sản phẩm thay thế trong vòng 1 năm tới 80 Tương đối khó 60 Bình thường 40 Tương đối dễ 20 Rất dễ, trên thị trường có rất nhiều sản phẩm thay thế cho người tiêu dùng lựa chọn
29 4.4
Tính ổn định của nguồn nguyên liệu đầu vào/ Chi phí đầu vào (khối lượng và giá cả)
10.0%
100 Rất ổn định
60
Tương đối ổn định hoặc có biến động nhưng ít ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh và lợi nhuận của doanh nghiệp
20
Không ổn định, ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh, lợi nhuận
30 4.5 Các chính sách của Chính phủ, Nhà nước 10.0% 100 Có chính sách bảo hộ / khuyến khích / ưu đãi và doanh nghiệp tận dụng các chính sách và phát huy hiệu quả cao trong hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp
80
Có chính sách bảo hộ / khuyến khích / ưu đãi và doanh nghiệp tận dụng các chính sách trong hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, tuy nhiên hiệu quả mới ở mức thấp
60
phát huy hiệu quả trong hoạt động kinh doanh
20 Hạn chế phát triển
31 4.6
Ảnh hưởng của các chính sách của các nước - thị trường xuất khẩu chính của doanh nghiệp
10.0%
100
Các chính sách của các thị trường XK rất thuận lợi; DN cập nhật thường xuyên các chính sách này và có quy trình hoạt động đảm bảo tuân thủ theo các yêu cầu của thị trường xuất khẩu
80 Thuận lợi
60
Trung bình/ Không xuất khẩu
40 Không thuận lợi
20
Rất khó khăn, có ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp
32 4.7
Mức độ phụ thuộc của hoạt động kinh doanh của DN vào các điều kiện tự nhiên
20.0%
100 Rất ít phụ thuộc
80 Có phụ thuộc nhưng ảnh hưởng không đáng kể
40 Phụ thuộc nhiều
20 Phụ thuộc hoàn toàn
Chỉ tiêu đặc trưng của ngành
33 4.8
Ảnh hưởng từ các chính sách của các thị trường vận tải nước ngoài
0% 100 Không áp dụng 80 Không áp dụng 60 Không áp dụng 40 Không áp dụng 20 Không áp dụng 34 4.9
Lịch sử an toàn bay trong 5 năm gần đây 0% 100 Không áp dụng 80 Không áp dụng 60 Không áp dụng 40 Không áp dụng 20 Không áp dụng
cấp nguồn nguyên liệu đầu vào 20 Phụ thuộc nhiều do khó có khả năng tìm kiếm các nhà cung cấp khác để thay thế khi cần thiết 36 5.2
Sự phụ thuộc vào một số ít người tiêu dùng (sản phẩm đầu ra)
9.0% 100
Nhu cầu về sản phẩm trên thị trường rất lớn
60 Bình thường
20
Sản phẩm đầu ra được bán cho một số ít người tiêu dùng nhất định, khó có khả năng tiêu thụ sản phẩm cho các đối tượng khác
37 5.3
Tốc độ tăng trưởng doanh thu thuần trung bình của DN trong 3 năm gần đây 6.0% 100 > 10% 80 Từ 5% đến dưới 10% 60 Từ 1% đến 5% 40 Từ 0% đến 1% 20 <0% 38 5.4
ROE bình quân của doanh nghiệp trong 3 năm gần đây so với chỉ tiêu ROE của ngành 6.0% Quy mô lớn 100 > 18 % 80 15-18 % 60 12-15 % 40 8-12 % 20 < 8 %
Quy mô trung bình
100 > 20 % 80 17-20 % 60 13-17 % 40 8-13 % 20 < 8 % Quy mô nhỏ 100 > 22 % 80 19-22 % 60 15-19 % 40 10-15 % 20 < 10 %
40 Từ 1 năm đến dưới 3 năm
20 Dưới 1 năm
40 5.6
Phạm vi hoạt động của doanh nghiệp (Phạm vi tiêu thụ sản phẩm)
10.0% 100
Toàn quốc, có hoạt động xuất khẩu
80
Toàn quốc, không có hoạt động xuất khẩu
60 Trong phạm vi miền
40 Trong phạm vi tỉnh
20 Trong phạm vi nhỏ hơn
41 5.7
Uy tín của doanh nghiệp với người tiêu dùng
9.0%
100
Có thương hiệu được đăng ký trong hoặc ngoài nước, được nhận các giải thưởng cấp quốc gia/quốc tế (cho chất lượng, uy tín của sản phẩm)
80
Có thương hiệu được nhiều người tiêu dùng biết đến và được nhận các giải thưởng cấp tỉnh/ thành phố
60
Người tiêu dùng biết đến ở mức bình thường
40
Đang tạo lập thương hiệu, rất ít người tiêu dùng biết đến
20 Chưa quan tâm đến thương hiệu
42 5.8 Mức độ bảo hiểm tài sản.
Đánh giá trên: Tổng số tiền bảo hiểm được bồi thường từ các HĐBH/ (Giá trị TSCĐ của doanh nghiệp + Giá trị hàng tồn kho) (%). 10.0% 100 > =70% 80 Từ 50% đến dưới 70% 60 Từ 30% đến dưới 50% 40 Từ 10% đến dưới 30% 20 <10%
43 5.9 Ảnh hưởng của sự biến động
nhân sự nội bộ đến hoạt động kinh doanh của DN trong 2 năm gần đây
10.0% 100
Có biến động, ảnh hưởng tích cực đối với hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp
20 cực đối với hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp
44 5.10
Khả năng tiếp cận các nguồn vốn để tài trợ cho hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp
10.0%
100
Rất dễ dàng, có thể huy động từ nhiều nguồn khác nhau (các ngân hàng, TTCK, vay ưu đãi của Chính phủ..) với quy mô có thể đáp ứng nhu cầu phát triển của doanh nghiệp 80
Có thể tiếp cận nhiều nguồn khác nhau, tuy nhiên, quy mô huy động còn hạn chế
60
Có hạn chế về nguồn huy động và quy mô huy động
40 Tương đối khó khăn
20 Rất khó khăn, chi phí cao
45 5.11
Triển vọng phát triển của DN theo đánh giá của CBTD
10.0% 100
Phát triển nhanh và vững chắc trong 3 đến 5 năm tới
80
Phát triển ở mức độ trung bình và tương đối vững chắc trong 3 đến 5 năm tới
60
Phát triển ở mức độ trung bình, tuy nhiên còn có yếu tố chưa bền vững 40
Có dấu hiệu suy thoái trong 1 năm tới
20 Đang suy thoái nhanh
46 5.12
Tuổi đời trung bình của các nhà máy điện 0.0% 100 Không áp dụng 80 Không áp dụng 60 Không áp dụng 40 Không áp dụng 20 Không áp dụng 47 5.13
Lợi thế vị trí kinh doanh
0 0.0% 100 Không áp dụng 80 Không áp dụng 60 Không áp dụng 40 Không áp dụng 20 Không áp dụng