2. Phân tích nguyên nhân dẫn đến rủi ro tại NHCT Đống Đa.
2.3 Nguyên nhân do môi trờng cho vay
2.3.1 Môi trờng kinh tế không ổn định:
Từ khi chuyển sang kinh tế thị trờng nền kinh tế Việt Nam nói chung và trên địa bàn Hà Nội nói riêng đã đạt đợc mức tăng trởng khá, nhng kết quả này cha vững chắc còn chứa đụng nhiều yếu tố không ổn định: Khi khan hiếm hàng hoá dẫn đến những cơn sốt giá cả đột biến, lúc ứ động dẫn đến sản xuất kinh doanh đình đốn.
Chính sách quản lý vĩ mô của nhà nớc đang trong quá trình điều chỉnh, đổi mới và hoàn thiện nên cha thật ổn định. Các doanh nghiệp phải chuyển hớng sản xuất kinh doanh không theo kịp với sự thay đổi của cơ chế chính sách vĩ mô. Từ đó dẫn đến kinh doanh thua lỗ hoặc không đủ điều kiện vay vốn Ngân hàng.
Lĩnh vực xuất nhập khẩu mặc dù đợc nhà nớc chú trọng quản lý nhng thực tế vẫn phức tạp, cán cân thơng mại quốc tế thờng xuyên bị thâm hụt, tình trạng nhập siêu kéo dài với mức độ ngày càng cao dẫn đến sản xuất trong nớc gặp khó khăn, mất cân đối cung cầu, rối loạn giá cả.
Hầu hết các doanh nghiệp đều nghèo nàn về vốn, yếu kém về khả năng quản lý, điều hành, tầm suy nghĩ, cung cấp làm ăn còn mang nặng t tởng thời bao cấp,cha đổi mới, cha theo kịp với yêu cầu thị trờng. Nạn hàng giả, hàng nhập lậu cha đợc ngăn chặn tốt, gây ảnh hởng rất lớn đến sản xuất trong nớc.
Sự ra đời hàng loạt các công ty TNHH , các doanh nghiệp ngoài quốc doanh trong khi cha có một sự quản lý, giám sát chặt chẽ nên nhiều doanh nghiệp là những công ty ma, kinh doanh buôn bán lòng vòng, hoạt động bất hợp pháp làm ảnh hởng không tốt tới môi trờng tín dụng của Ngân hàng.
Trong vài năm gần đây, do ảnh hởng của cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ khu vực, tình hình kinh tế xã hội có nhiều diễn biến phức tạp.Hiện tợng thiểu phát diễn biến liên tục trong nhiều tháng liền, sức mua của thị trờng giảm sút, khả năng tiêu thụ hàng hoá rất chậm, đặc biệt là tình hìn khan hiếm ngoại tệ và sự biến động của tỷ giá hối đoái đã làm cho sản xuất kinh doanh trong nớc không ổn định ảnh hởng đến hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp và của bản thân Ngân hàng.
2.3.2 Môi trờng pháp lý không thuận lợi:
Hệ thống pháp luật đợc ban hành không đồng bộ và cha phù hợp với yêu cầu của nền kinh tế. Hệ thống pháp luật của nớc ta tuy đã có nhiều chuyển biến tích cực nhng vẫn còn nhiều bất cập so với yêu cầu của nền kinh tế thị trờng, vừa thiêú lại vừa không đồng bộ, thậm chí còn có những điểm chồng chéo mâu thuẫn giữa các văn bản luật và dới luật.Do điều kiện pháp lý nh vậy, việc thực hiện quy chế tín dụng cũng có nhiều khó khăn, vớng mắc.
+ Việc ban hành các văn bản tín dụng về cấp độ còn cha phù hợp dẫn đến có sự chồng chéo trùng lặp nên hớng dẫn,tổ chức thực hiện gặp khó khăn.
+ Các văn bản, chế độ tín dụng hiện tại đã đợc sửa đổi, bổ sung thờng xuyên để tạo hành lang pháp lý cho hoạt động tín dụng, nhng điều kiện thực tế còn bất cập nên thực hiện còn gặp nhiều khó khăn.
Về quy định vốn cho vay của Ngân hàng chỉ là phần vốn bổ sung thêm, còn doanh nghiệp phải có một tỷ lệ vốn tự có để tham gia vào các hoạt động sản xuất kinh doanh nhng thực tế vốn của doanh nghiệp thờng rất ít ỏi, phần lớn vốn hoạt động là vốn vay Ngân hàng hoặc đi chiếm dụng trong quá trình sản xuất kinh doanh, có trờng hợp Ngân hàng cho vay gấp nhiều lần vốn tự có của doanh nghiệp nên khả năng rủi ro rất cao khi doanh nghiệp gặp khó khăn trong kinh doanh.
Về chế độ hạch toán thống kê: Việc thực hiện pháp lệnh kế toán thống kê cha nghiêm túc. Doanh nghiệp cha phải thực hiện chế độ kiểm toán bắt buộc nên nhiều trờng hợp số liệu quyết toán không phản ánh chính xác tình hình sản xuất kinh doanh, tài chính của doanh nghiệp. Đặc biệt là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh nh các công ty TNHH, doanh nghiệp t nhân thì hầu hết không ghi chép
hoặc ghi chép theo kiểu sổ chợ không theo quy định của Nhà nớc để trốn thuế gây ảnh hởng không tốt tới kết quả thẩm định và quyết định đầu t vốn của Ngân hàng.
Về tài sản thế chấp: Quy chế thế chấp, cầm cố, bảo lãnh tài sản vốn vay Ngân hàng ra đời là một thay đổi lớn giúp Ngân hàng có thêm một công cụ để đảm bảo tín dụng, nhng quá trình thực hiện quá phức tạp, đặc biệt khi phải xử dụng tài sản thế chấp.
Quy định về cấp chứng th sở hữu đối với bất động sản cha thống nhất, có quá nhiều loại giấy tờ về quyền sở hữu đối với bất động sản. Trên địa bàn Hà Nội, có đến 80% các loại bất động sản cha đợc cấp chứng th sở hữu hoặc giấy tờ không đầy đủ mà chủ yếu là mua bán viết tay, có những tài sản lại đợc cấp tới mấy bản chứng th sở hữu.
Nhà nớc cha ban hành quy chế về quyền sở hữu bất động sản và cha có cơ quan nào có đầy đủ khả năng và thẩm quyền để nhận đăng ký tài sản thế chấp, phát mại tài sản. Thủ tục công chứng hợp đồng thế chấp còn nhiều vớng mắc, đặc biệt thế chấp quyền sử dụng đất.
Việc thực hiện pháp luật của các chủ thể kinh doanh không nghiêm, cơ chế bảo đảm thực thi pháp luật kém hiệu lực. Tình trạng phổ biến hiện nay là các doanh nghiệp vi phạm pháp luật ở những mức độ khác nhau. Đặc biệt là pháp lệnh về hợp đồng kinh tế không đợc coi trọng , việc ký và thực hiện hợp đồng không nghiêm túc, có trờng hợp ký hợp đồng giả để lừa đảo vay tiền Ngân hàng. Pháp lệnh về kế toán thống kê cũng không đợc thực hiện, nhiều doanh nghiệp mà chủ yếu là doanh nghiệp t nhân không thực hiện chế độ báo cáo thống kê, số liệu hạch toán không trung thực, chính xác.
Thực tế đó đòi hỏi cơ chế vận hành pháp luật phải thực hiện đồng bộ và thống nhất từ việc lập pháp, hành pháp và t pháp. Thời gian qua, Nhà nớc rất chú trọng ban hành các bộ luật nhng việc thực hiện giám sát cha đi vào cuộc sống vì cha có một bộ máy đủ năng lực chuyên môn để thực hiện, thậm chí còn nhiều cán bộ thi hành pháp luật có biểu hiện thoái hoá, biến chất gây chậm chễ, rắc rối trong quá trình thực hiện làm mất lòng tin của nhân dân.