Môi trường cảnh quan: Toàn bộ khu dịch vụ - du lịch – vui chơi – giải trí – thể thao không có chất thải nguy hại môi trường sống. Các nước thải sinh hoạt phải được xử lý qua bể tự hoại. Khu vực nhà bếp nấu ăn phải thực hiện hố thu mỡ, rác sinh hoạt (giấy, bao, gói…) được bỏ vào thùng thu rác bố trí các nơi thuật tiện cho khách, hàng ngày có công nhân vệ sinh thường xuyên thu dọn rác gom cho xe đi đổ ở bãi rác thị trấn.
Cây xanh, hoa cảnh, thảm cỏ là thành phần cần thiết để hình thành toàn cảnh quan toàn khu du lịch, sẽ tổ chức trồng, chăm sóc thường nhật góp phần cải tạo khí hậu và tôn tạo khoảng xanh, cảnh quan, giống cây trồng được tạo dáng và bóng mát phù hợp với các thành phần và công năng hoạt động của từng khu vực tổ hợp dịch vụ.
CHƯƠNG VI: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN VI.1.Cơ sở lập tổng mức đầu tư
Tổng mức đầu tư cho dự án đầu tư xây dựng “Khu Du lịch Văn hoá Giải trí Thể thao Công viên Hồ- Đập thị trấn Ea Đrăng” được lập dựa trên các phương án trong hồ sơ thiết kế cơ sở của dự án và các căn cứ sau đây :
- Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 của Quốc Hội Nước Cộng hoà Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam;
- Luật thuế thu nhập doanh nghiệp của Quốc Hội khóa XII kỳ họp thứ 3, số 14/2008/QH12 Ngày 03 tháng 06 năm 2008 ;
- Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/2/2009 của Chính phủ về việc Quản lý dự án đầu tư và xây dựng công trình;
- Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 của Chính phủ về việc Quản lý chất lượng công trình xây dựng và Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 của Chính phủ về việc sửa đổi bổ sung một số điều của Nghị định 2009/2004/NĐ-CP;
- Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 của Chính phủ về quản lý chi phí đầu tư xây dựng công trình;
- Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành Luật thuế giá trị gia tăng;
- Nghị định số 148/2004/NĐ-CP ngày 23/07/2004 sửa đổi, bổ sung Khoản 1 Điều 7 Nghị định số 158/2003/NĐ-CP;
- Thông tư số 05/2007/TT-BXD ngày 27/05/2007 của Bộ Xây dựng về việc “Hướng dẫn việc lập và quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng công trình”;
- Thông tư số 129/2008/TT-BTC ngày 26/12/2008 hướng dẫn thi hành Nghị định số 123/2008/NĐ-CP;
- Thông tư 130/2008/TT-BTT ngày 26/12/2008 hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Thuế Thu Nhập Doanh Nghiệp.
- Thông tư số 02/2007/TT–BXD ngày 14/2/2007. Hướng dẫn một số nội dung về: lập, thẩm định, phê duyệt dự án đầu tư xây dựng công trình; giấy phép xây dựng và tổ chức quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình;
- Định mức chi phí quản lý dự án và tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 của Bộ Xây dựng;
- Thông tư 33-2007-TT/BTC của Bộ Tài Chính ngày 09 tháng 04 năm 2007 hướng dẫn quyết toán dự án hoàn thành thuộc nguồn vốn nhà nước;
- Thông tư 203/2009/TT-BTC của Bộ Tài Chính ngày 20 tháng 10 năm 2010 hướng dẫn chế độ quản lý, sử dụng và trích khấu hao tài sản cố định;
- Các văn bản khác của Nhà nước liên quan đến lập Tổng mức đầu tư, tổng dự toán và dự toán công trình.
VI.2. Nội dung tổng mức đầu tư
Mục đích của tổng mức đầu tư là tính toán toàn bộ chi phí đầu tư xây dựng Dự án “Khu Du lịch Văn hoá Giải trí Thể thao Công viên Hồ- Đập thị trấn Ea Đrăng”, làm cơ sở để lập kế hoạch và quản lý vốn đầu tư, xác định hiệu quả đầu tư của dự án.
Tổng mức đầu tư của dự án là 57,551,766,000 đồng (Năm mươi bảy tỷ, năm trăm năm mươi mốt triệu, bảy trăm sáu mươi sáu ngàn đồng) bao gồm: Chi phí xây dựng và lắp đặt, Chi phí máy móc thiết bị; Chi phí quản lý dự án; Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng (chi phí lập dự án, chi phí thẩm tra dự toán, chi phí giám sát thi công xây lắp), dự phòng phí, chi phí thuê đất 50 năm, các khoản chi phí khác (chi phí bảo hiểm xây dựng, chi phí kiểm toán, chi phí thẩm tra phê duyệt quyết toán), chi phí lãi vay trong thời gian xây dựng.
Chi phí xây dựng và thiết bị
Chi phí đầu tư vào xây dựng khu vui chơi và các hạng mục công trình riêng. Dự án được xây dựng trong vòng 1 năm. Tổng chi phí xây dựng các hạng mục công trình là 26,120,600,000 đồng.Chi phí đầu tư xây dựng như sau:
ĐVT: 1,000 đồng
STT Hạng mục ĐVT SL Đơn giá Thành tiền trước thuế
Thuế VAT Thành tiền sau thuế I Nhà dưỡng đường
1 Khu phòng khám m2 200 7,000 1,400,000 140,000 1,540,000
2 Nhà dưỡng đường m2 1000 4,500 4,500,000 450,000 4,950,000 3 Khu sinh hoạt thể dục thể
thao
m2 500 1,000 500,000 50,000 550,000
4 Khu vực ăn uống m2 200 2,500 500,000 50,000 550,000
II Công viên thể dục thể thao
- - -
1 Sân tennis m2 1056 1,000 1,056,000 105,600 1,161,600
2 Sân cầu lông m2 700 1,000 700,000 70,000 770,000
3 Hồ bơi m2 760 2,000 1,520,000 152,000 1,672,000
4 Khu vui chơi m2 1000 1,000 1,000,000 100,000 1,100,000
5 Sân bóng chuyền m2 872 1,000 872,000 87,200 959,200
6 Sân bóng đá m2 700 1,000 700,000 70,000 770,000
III Nuôi cá- du lịch sinh thái m2 - - -
Chòi câu m2 30 3,000 90,000 9,000 99,000
Trò chơi giải trí trên sông m2 1,000 - - 500,000
IV Trung tâm giải trí kỹ thuật cao
m2 - - -
Nhà hàng trên sông m2 500 4,000 2,000,000 200,000 2,200,000
Khu vui chơi trên sông m2 1,000 - - 500,000
V Công viên sinh thái m2 - - -
Công viên cây xanh m2 1,900 - - 1,000,000
Hồ nước m2 2,184 - - 200,000
Khu vui chơi m2 1,000 1,000 1,000,000 100,000 1,100,000
VI Khu trung tâm hội nghị m2 - - -
Nhà hàng m2 200 3,500 700,000 70,000 770,000
Hội trường m2 200 3,500 700,000 70,000 770,000
Khách sạn m2 300 5,000 1,500,000 150,000 1,650,000
Hồ bơi m2 760 1,000 760,000 76,000 836,000
VII Khu nhà ở m2 - - -
Khu nhà sinh hoạt cho công nhân
m2 200 3,300 660,000 66,000 726,000
Nhà ăn m2 100 2,500 250,000 25,000 275,000
Giao thông, sân bãi m2 876 500 438,000 43,800 481,800
Tổng cộng m2 26,120,600
Chi phí quản lý dự án
Chi phí quản lý dự án tính theo Định mức chi phí quản lý dự án và tư vấn đầu tư xây dựng công trình.
Chi phí quản lý dự án bao gồm các chi phí để tổ chức thực hiện các công việc quản lý dự án từ giai đoạn chuẩn bị dự án, thực hiện dự án đến khi hoàn thành nghiệm thu bàn giao công trình vào khai thác sử dụng, bao gồm:
Chi phí tổ chức lập dự án đầu tư.
Chi phí tổ chức thẩm định dự án đầu tư, tổng mức đầu tư; chi phí tổ chức thẩm tra thiết kế kỹ thuật, thiết kế bản vẽ thi công và dự toán xây dựng công trình.
Chi phí tổ chức lựa chọn nhà thầu trong hoạt động xây dựng;
Chi phí tổ chức quản lý chất lượng, khối lượng, tiến độ và quản lý chi phí xây dựng công trình;
Chi phí tổ chức đảm bảo an toàn và vệ sinh môi trường của công trình;
Chi phí tổ chức nghiệm thu, thanh toán, quyết toán hợp đồng; thanh toán, quyết toán vốn đầu tư xây dựng công trình;
Chi phí tổ chức nghiệm thu, bàn giao công trình; Chi phí khởi công, khánh thành;
=> Chi phí quản lý dự án = (GXL+GTB) x 1.992% = 787,867,000 đồng
GXL: Chi phí xây lắp
Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng
Bao gồm:
- Chi phí tư vấn lập dự án đầu tư; - Chi phí thẩm tra dự toán;
- Chi phí giám sát thi công xây lắp; Trong đó:
Chi phí lập dự án = (GXL + GTB) x 0.476% = 188,093,000 đồng Chi phí thẩm tra dự toán = GXL x 0.231% = 60,339,000 đồng
Chi phí giám sát thi công xây lắp: = GXL x 2.065% = 539,364,000 đồng
=> Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng = 787,796,000 đồng
Chi phí khác
Chi phí khác bao gồm các chi phí cần thiết không thuộc chi phí xây dựng; chi phí thiết bị; chi phí quản lý dự án và chi phí tư vấn đầu tư xây dựng nói trên:
Chi phí bảo hiểm xây dựng.
Chi phí kiểm toán, thẩm tra, phê duyệt quyết toán vốn đầu tư; Trong đó:
Chi phí bảo hiểm xây dựng = GXL x 1.500% = 111,989,000 đồng Chi phí kiểm toán= (GXL +GTB) x 0.385% = 33,218,000 đồng
Chi phí thẩm tra, phê duyệt quyết toán vốn đầu tư = (GXL+GTB) x 0.241% = 20,787,000 VNĐ
=>Chi phí khác = 570,766,000 VNĐ
Chi phí dự phòng
Dự phòng phí bằng 10% chi phí xây lắp, chi phí thiết bị, chi phí quản lý dự án, chi phí tư vấn đầu tư xây dựng và chi phí khác phù hợp với Thông tư số 05/2007/TT-BXD ngày 25/07/2007 của Bộ Xây dựng về việc “Hướng dẫn lập và quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng công trình”.
=> Chi phí dự phòng
VI.3. Kết quả tổng mức đầu tư
Bảng Tổng mức đầu tư
ĐVT: 1,000 VNĐ
STT HẠNG MỤC GT
TRƯỚC THUẾ VAT SAU THUẾGT I Chi phí xây dựng 23,746,000 2,374,60
0
26,120,600 II Chi phí máy móc thiết bị 12,207,273 1,220,72
7
13,428,000 III Chi phí quản lý dự án 716,243 71,624 787,867 IV Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng 716,178 71,618 787,796
1 Chi phí lập dự án 170,994 17,099 188,093
2 Chi phí thẩm tra dự toán 54,853 5,485 60,339
3 Chi phí giám sát thi công xây lắp 490,331 49,033 539,364
V Chi phí khác 518,879 51,888 570,766
1 Chi phí bảo hiểm xây dựng 356,190 35,619 391,809
2 Chi phí kiểm toán 98,872 9,887 108,759
3 Chi phí thẩm tra phê duyệt quyết toán 63,817 6,382 70,199
VI Chi phí dự phòng=ΣGcp*10% 3,790,457 379,046 4,169,503
VII Chi phí thuê đất 10,000,000 10,000,000
TỔNG VỐN ĐẦU TƯ 51,695,030 4,169,503 55,864,533
Lãi vay trong thời gian xây dựng 1,687,233
CHƯƠNG VII: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN VII.1. Nguồn vốn thực hiện dự án
VII.1.1. Cấu trúc nguồn vốn và phân bổ vốn đầu tư
ĐVT : 1,000 VNĐ
Các thành phần tổng mức đầu tư Giá trị trước thuế VAT Giá trị sau thuế
Chi phí xây dựng 23,746,000 2,374,600 26,120,600
Chi phí máy móc thiết bị 12,207,273 1,220,727 13,428,000
Chi phí quản lý dự án 716,243 71,624 787,867
Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng 716,178 71,618 787,796
Chi phí khác 518,879 51,888 570,766
Chi phí dự phòng=ΣGcp*10% 3,790,457 379,046 4,169,503
Chi phí thuê đất 10,000,000 - 10,000,000
Lãi vay trong thời gian xây dựng 1,687,233 - 1,687,233
Tổng mức đầu tư 53,382,263 4,169,503 57,551,766
VII.1.2. Tiến độ sử dụng vốn
Dự kiến dự án được triển khai theo kế hoạch như sau:
Nội dung Tổngcộng II/2014Quý III/2014Quý IV/2014Quý I/2015Quý
Chi phí xây dựng 100% 0% 30% 40% 30%
Chi phí máy móc thiết bị 100% 0% 20% 30% 50%
Chi phí đất 100% 100%
Chi phí quản lý dự án 100% 10% 30% 30% 30%
Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng 100% 50% 50% 0% 0% Chi phí khác 100% 10% 30% 30% 30% Chi phí dự phòng=ΣGcp*10% 100% 10% 30% 30% 30% Chi phí thuê đất 100% 100%
Lãi vay trong thời gian xây
Cùng với tiến độ xây dựng dự án, dòng tiền đầu tư cũng được sử dụng như sau:
Phân chia theo dòng tiền Tổng cộng Quý II/2014 Quý III/2014
Chi phí xây dựng 26,120,600 - 7,836,180
Chi phí máy móc thiết bị 13,428,000 - 2,685,600
Chi phí quản lý dự án 787,867 78,787 236,360
Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng 787,796 393,898 393,898
Chi phí khác 570,766 57,077 171,230
Chi phí dự phòng=ΣGcp*10% 4,169,503 416,950 1,250,851 Chi phí thuê đất 10,000,000 10,000,000
Lãi vay trong thời gian xây
dựng 1,687,233 49,315 220,274
Tổng cộng 57,551,766 10,996,027 12,794,393
Phân chia theo dòng tiền Quý IV/2014
Quý I/2015
Chi phí xây dựng 10,448,240 7,836,180 Chi phí máy móc thiết bị 4,028,400 6,714,000 Chi phí quản lý dự án 236,360 236,360
Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng - -
Chi phí khác 171,230 171,230
Chi phí dự phòng=ΣGcp*10% 1,250,851 1,250,851 Chi phí thuê đất
Lãi vay trong thời gian xây dựng
505,644 912,000
Tổng cộng 16,640,725 17,120,621
VII.1.3. Nguồn vốn thực hiện dự án
ĐVT: 1,000 VNĐ
Tổng sử dụng
nguồn vốn Tổng cộng Quý I/2013 Quý II/2013 Quý III/2013 Quý IV/2013 Tỷ lệ
Vốn chủ sở hữu 17,551,766 5,996,027 5,794,393 2,640,725 3,120,621 30% Vốn vay 40,000,000 5,000,000 7,000,000 14,000,000 14,000,000 70%
Tổng cộng 57,551,766 10,996,027 12,794,393 16,640,725 17,120,621 100%
Với tổng mức đầu tư là: 57,551,766,000 đồng (Năm mươi bảy tỷ, năm trăm năm mươi mốt triệu, bảy trăm sáu mươi sáu ngàn đồng). Trong đó: Chủ đầu tư bỏ vốn 30% tổng mức đầu tư (bao gồm lãi vay) tương đương với: 17,551,766,000 đồng (Mười bảy tỷ năm trăm năm mươi mốt triệu, bảy trăm sáu mươi sáu ngàn đồng) và lãi vay trong thời gian xây dựng là:
Vốn vay 70% tương đương với 40,000,000,000 đồng (Bốn mươi tỷ đồng). Nguồn vốn vay này dự kiến vay trong thời gian 120 tháng bắt đầu vay từ tháng 5 năm 2014 với lãi suất 12%/năm. Thời gian ân hạn trả vốn gốc là 18 tháng và thời gian trả nợ là 102 tháng.
Phương thức vay vốn: Chi trả lãi vay theo dư nợ đầu kỳ và vốn vay trong kỳ. Bắt đầu trả nợ gốc từ 1/9/2014. Trả nợ gốc đều hàng năm và lãi vay tính theo dư nợ đầu kỳ. Theo dự kiến thì đến 1/7/2023 thì chủ đầu tư sẽ hoàn trả nợ đúng hạn cho ngân hàng.
Tiến độ rút vốn vay và trả lãi vay được trình bày ở bảng sau:
ĐVT: 1,000 VNĐ
Ngày Dư nợ đầu kỳ Vay nợ
trong kỳ Trả nợ trong kỳ Trả nợ gốc Trả lãivay Dư nợ cuối kỳ
5/1/2014 - 5,000,000 - - 5,000,000 6/1/2014 5,000,000 49,315 49,315 5,000,000 7/1/2014 5,000,000 50,959 50,959 5,000,000 8/1/2014 5,000,000 7,000,000 50,959 50,959 12,000,000 9/1/2014 12,000,000 118,356 118,356 12,000,000 10/1/2014 12,000,000 122,301 122,301 12,000,000 11/1/2014 12,000,000 14,000,000 118,356 118,356 26,000,000 12/1/2014 26,000,000 264,986 264,986 26,000,000 1/1/2015 26,000,000 264,986 264,986 26,000,000 2/1/2015 26,000,000 14,000,000 239,342 239,342 40,000,000 3/1/2015 40,000,000 407,671 407,671 40,000,000 4/1/2015 40,000,000 1,570,991 1,176,471 394,521 38,823,529 5/1/2015 38,823,529 395,681 395,681 38,823,529 6/1/2015 38,823,529 382,917 382,917 38,823,529 7/1/2015 38,823,529 1,572,151 1,176,471 395,681 37,647,059 8/1/2015 37,647,059 383,691 383,691 37,647,059 9/1/2015 37,647,059 371,313 371,313 37,647,059 10/1/2015 37,647,059 1,560,161 1,176,471 383,691 36,470,588 11/1/2015 36,470,588 359,710 359,710 36,470,588 12/1/2015 36,470,588 371,700 371,700 36,470,588 1/1/2016 36,470,588 1,548,171 1,176,471 371,700 35,294,118 2/1/2016 35,294,118 336,503 336,503 35,294,118 3/1/2016 35,294,118 359,710 359,710 35,294,118 4/1/2016 35,294,118 1,524,577 1,176,471 348,106 34,117,647 5/1/2016 34,117,647 347,720 347,720 34,117,647 6/1/2016 34,117,647 336,503 336,503 34,117,647 7/1/2016 34,117,647 1,524,190 1,176,471 347,720 32,941,176 8/1/2016 32,941,176 335,729 335,729 32,941,176 9/1/2016 32,941,176 324,899 324,899 32,941,176 10/1/2016 32,941,176 1,512,200 1,176,471 335,729 31,764,706 11/1/2016 31,764,706 313,296 313,296 31,764,706
12/1/2016 31,764,706 323,739 323,739 31,764,706 1/1/2017 31,764,706 1,500,210 1,176,471 323,739 30,588,235 2/1/2017 30,588,235 281,579 281,579 30,588,235 3/1/2017 30,588,235 311,749 311,749 30,588,235 4/1/2017 30,588,235 1,478,163 1,176,471 301,692 29,411,765 5/1/2017 29,411,765 299,758 299,758 29,411,765 6/1/2017 29,411,765 290,089 290,089 29,411,765 7/1/2017 29,411,765 1,476,229 1,176,471 299,758 28,235,294 8/1/2017 28,235,294 287,768 287,768 28,235,294 9/1/2017 28,235,294 278,485 278,485 28,235,294 10/1/2017 28,235,294 1,464,239 1,176,471 287,768 27,058,824 11/1/2017 27,058,824 266,882 266,882 27,058,824 12/1/2017 27,058,824 275,778 275,778 27,058,824