Nghiệp vụ sử dụng vốn là nghiệp vụ làm cho đồng vốn đã huy động được có khả năng sinh lời cho bản thân TCTD và mang lại hiệu quả kinh tế xã hội. Sử dụng vốn an toàn hiệu quả luôn là mối quan tâm hàng đầu của TCTD trong nền kinh tế đặc biệt trong môi trường cạnh tranh và tiềm ẩn nhiều rủi ro như hiện nay. Quỹ tín dụng sử dụng vốn chủ yếu cho hoạt động tín dụng. Hoạt động tín dụng là nghiệp vụ mang lại nguồn lợi chủ yếu cho quỹ tín dụng, để quỹ tồn tại và phát triển nhưng cũng chính là điểm nóng của mọi rủi ro. Hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động chính của QTND Hồng Thành. Hoạt động này mang lại 90% thu nhập cho quỹ, là nguồn bù đắp chính cho các chi phí hoạt động.
Quỹ tín dụng sử dụng hai phương pháp tín dụng: Tín dụng tín chấp và thế chấp Phạm vi tín dụng: QTD Hồng Thành chỉ tín dụng cá nhân, hộ gia đình trên địa bàn xã Hồng Thành và các xã lân cận.
Thời hạn tín dụng chủ yếu là vay ngắn hạn, trung hạn chiếm tỷ lệ thấp, không có dài hạn.
Quỹ tín dụng Hồng Thành tín dụng chủ yếu các thành viên trong quỹ, hộ nghèo không phải là thành viên trong địa bàn hoạt động và các hộ ngoài xã. Mục đích sử dụng vốn vay chủ yếu là phát triển chăn nuôi, sản xuất-kinh doanh, buôn bán nhỏ, tín dụng tiêu dùng.
Hàng năm, quỹ tín dụng nhân dân Hồng Thành giải quyết trên 1.500 lượt khách vay vốn phục vụ sản xuất kinh doanh, tính đến 30 tháng 12 năm 2013 tổng dư nợ vay là 55.983.171 nghìn đồng , món vay lớn nhất là 500.000 triệu đồng, món ít nhất là 10 triệu đồng.
Bảng 2.4: Hoạt động tín dụng tại QTDND Hồng Thành năm 2011-2013
ĐVT: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2012/2011 2013/2012
2011 2012 2013 Số tiền % Số tiền %
Doanh số cho
Doanh số thu
nợ 28.857 54.706 65.232 25.849 89,58 10.526 19,24 Dư nợ 24.048 41.175 55.983 17.127 71,22 14.808 35,96
( Nguồn: Báo cáo kế toán năm 2009-2011 )
Dựa vào bảng số liệu ta thấy doanh số tín dụng của QTD qua các năm đều tăng, chứng tỏ khách hàng có nhu cầu vốn sản xuất đến vay quỹ tín dụng ngày càng tăng lên rõ rệt. Cụ thể, năm 2011 doanh số tín dụng đạt 36.540 triệu đồng, năm 2012 đạt 71.833 triệu đồng tăng so với năm 2011 là 35.293 triệu đồng tương ứng tỷ lệ tăng 96,59%, năm 2013 đạt 88.714 triệu đồng tăng so với năm 2012 là 16.880 triệu tương ứng với tỷ lệ tăng 23,50%. Nguyên nhân đạt được doanh số này do những năm qua QTD đã có nhiều thay đổi phù hợp với sự phát triển chung của xã hội như về công nghệ, thiết bị văn phòng, trình độ chuyên môn, thủ tục hợp lý không rườm rà, đặc biệt lãi suất phù hợp với khả năng chi trả của khách hàng.
Tình hình thu nợ của QTD qua các năm cũng tăng cụ thể năm 2011 con số này là 28.857.300 triệu đồng thì năm 2012 đạt 54.706 triệu đồng tăng 25.849 triệu đồng tương ứng tỷ lệ tăng 89,58% so với năm 2011, đến năm 2013 đạt 10.526 đồng tương ứng tỷ lệ tăng 19,24% so với năm 2012. Có thể nói đây là con số đáng mừng cho hệ thống QTDND Hồng Thành cũng như toàn hệ thống quỹ tín dụng nhân dân.
Dư nợ vay tại QTD cũng có mức tăng khá tốt. Tổng dư nợ năm 2011 đạt là 24.048 triệu đồng đến năm 2013 con số này đạt 55.983 triệu đồng. Cho thấy quy mô tín dụng của QTD trong thời gian qua mở rộng thể hiện ở chất lượng, uy tín QTD ngày càng tốt.
QTD luôn chú trọng đến tăng trưởng tín dụng đi đôi với chất lượng tín dụng. Để nâng cao chất lượng tín dụng, QTD đã đề ra nhiều biện pháp như: hàng tháng, quý kiểm tra toàn bộ các món vay, tìm hiểu, dự đoán xu thế phát triển của từng ngành nghề tại địa phương từ đó chủ động được trong đầu tư cũng như chuyển hướng đầu tư cho vay hợp lý. Kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay chặt chẽ. Thực hiện nghiêm túc
các quy định về đảm bảo tiền vay như: Hồ sơ cho vay làm đầy đủ, chặt chẽ… Trong năm luôn duy trì được khả năng thanh toán cao.
Bằng những biện pháp cụ thể trên nên chất lượng tín dụng được nâng lên từng bước vững chắc. Vốn được sử dụng an toàn và hiệu quả nên hoạt động kinh doanh ổn định, lợi nhuận cao hơn năm trước.
Bảng 2.5 Tỷ lệ nợ xấu trong tổng dư nợ của QTDND Hồng Thành 2011-2013
ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2012/2011 2013/2012 2011 2012 2013 Số tiền % Số tiền % Dư nợ 24.048 41.175 55.983 17.127 71,22 14.808 35,96 Nợ xấu 38 74 45 36 94,74 -29 -39,19 Tỷ lệ nợ xấu (=Nợ xấu / Dư nợ) 0,16% 0,18% 0,08%
( Nguồn: Báo cáo kế toán năm 2011-2013)
Qua bảng cho thấy được tình hình nợ xấu tại QTD trong thời gian qua có những biến động rõ rệt. Nếu như năm 2011 nợ xấu là 38 triệu đồng chiếm 0,16% tổng dư nợ thì sang năm 2012 con số này tăng 74 triệu đồng đã tăng 36 triệu đồng so với năm 2011 tương ứng với mức tăng 94,74%. Sở dĩ điều này xảy ra là do năm 2011 là năm khó khăn chung của nền kinh tế. Khi mà lạm phát tăng cao, giá cả thị trường tăng cao như giá xăng dầu khiến chi phí đầu vào của hộ sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn, tiếp khó khăn khi hộ chăn nuôi gặp rủi ro do chịu ảnh hưởng của dịch bệnh. Chi phí đầu vào thì cao nhưng giá bán ra thì thấp làm cho sản xuất đạt hiệu quả thấp gây ra việc chi trả cho khoản vay trì trệ. Tình trạng khó khăn vẫn tiếp diễn gây ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng năm 2011. Đến năm 2013 thì tỷ lệ nợ xấu đã giảm chiếm 0,08% tổng dư nợ trong năm. Xét một cách tổng thể thì tỷ lệ xấu này là con số không cao, cũng bởi quỹ tín dụng chỉ tài trợ cho dự án trong xã nên việc hạn chế khoản vay được
sát sao hơn. Khoản vay chủ yếu vay thời vụ ngắn hạn nên mức độ rủi ro cũng được hạn chế. Cùng với đó thì công tác thu nợ của quỹ được thực hiện tốt, có sự phân công giám sát, đôn đốc việc trả lãi và gốc khi đến hạn theo từng khu vực và mạnh dạn thu hồi khoản nợ xấu tránh thất thoát vốn và đảm bảo nguồn vốn. Việc tỷ lệ nợ xấu giảm trong năm 2013 đánh giá được chủ trương của ban lãnh đạo cùng đội ngũ cán bộ nhận định được những khó khăn mà tác nhân khách quan làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng những năm trước để có định hướng tốt hơn hạn chế rủi ro.
Nhìn chung khoản nợ xấu của QTDND Hồng Thành trong thời gian qua là không cao nhưng việc đã phát sinh khoản nợ quá hạn thì ít nhiều vẫn làm ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động tín dụng và ảnh hưởng tới hiệu quả hoạt động của quỹ. Vì vậy trong thời gian tới QTD cần có những biện pháp để hạn chế nợ quá hạn phát sinh và đã phát sinh thì có biện pháp để thu hồi để hạn chế thất thoát vốn.