Ghi nợ TK liên quan Ghi có TK 1521,1522,153 Thành tiền TK Có TK Nợ Đối tượng sd TK 1521 TK 1522 TK 153 Tổng TK 1361 C.Đế 41.416.600 8.050.000 49.466.600 C.M La 65.819.600 65.819.600 C.T Ông 64.685.400 64.685.400 Tổng 1361 850.287.650 16.560.800 866.848.450 TK 142 Cầu Oai 7.400.000 7.400.000 Tổng 142 118.230.700 118.230.700
TK 62702 X. cơ khí 1.141.500 15.756.550 0 16.898.050 TK 62702 1.141.500 15.756.550 0 16.898.050
Tổng cộng 853.429.150 135.987.250 16.560.800 1.005.977.200
Người lập biểu Kế toán trưởng
Sau đó cũng giống quy trình nhập kho NVL,CCDC thu hồi trong chương trình kế toán Afsysnetwork, kế toán căn cứ vào bảng phân bổ xuất vật tư (biểu 19) nhập vào màn hình. Màn hình cập nhật chứng từ khác và tại ô loại chứng từ chọn “ KHAC2 “- chứng từ kế toán khác- ghi có và không phải kê khai thuế GTGT. Kế toán căn cứ vào số liệu trên bảng phân bổ NVL,CCDC xuất kho nhập số liệu vào máy.
Cầu Đế TK 1361: 41.416.600 Cầu M La TK 1361: 65.819.600
Biểu 21
Công ty Cầu 11 Thăng Long
Chứng từ ghi sổ tháng 6/2007
Số: KHAC2 – 0106- 3006
TK 1521- vật liệu tiêu hao Đối tượng pháp nhân: tất cả
Ngày, số chứng từ, diễn giải TK nợ TK có Tiền nợ Tiền có KHAC2 ngày 1/6/07 số 1 1521 15.272.658
KHAC2 ngày 1/6/07 số 2 1521 850.285.650 Xuất kho thép gai phi 10- CĐế 1361 41.416.600
Xuất kho thép tròn phi14-Mla 1361 65.819.600
KHAC2 ngày 1/6/07 số 4 1521 1.141.500 Xuất kho thép phi12- Xcơ khí 62702 1.141.500
Chứng từ đã ghi sổ cái ngày / /
Người lập biểu Kế toán trưởng
Biểu 22
Chứng từ ghi sổ tháng 6/2007
Số : KHAC2 – 0106 – 3006 TK 153 – CCDC
Đối tượng pháp nhân: tất cả Đối tượng tập hợp : tất cả
Chứng từ ghi sổ cái ngày / /
Người lập biểu Kế toán trưởng
Từ các chứng từ ghi sổ (biểu 14,16,18, 19,21,22) máy sẽ tự động vào sổ Đăng ký