D NG C AăNGỂNăHÀNGăTH NGăM I
B ng 2.10 Tình hình phân lo in ca Ngân hàng giai đ on 2011 – 2013
VT: Tri u đ ng
Nhóm
n N mă2011 N mă2012 N mă2013
So sánh 2012/2011 So sánh 2013/2012 Tuy tăđ i T ngă đ i (%) Tuy tăđ i T ngă đ i (%) D n 29.158.661 56.805.301 76.482.489 27.646.640 94,81 19.677.188 34,64 Nhóm 1 27.413.610 47.177.222 69.824.850 19.763.612 72,09 22.647.628 48,01 Nhóm 2 1.093.638 4.613.612 2.352.446 3.519.974 321,86 (2.261.166) (49,01) Nhóm 3 218.922 1.030.821 144.391 811.899 370,86 (886.430) (85,99) Nhóm 4 154.148 1.774.175 434.850 1.620.027 1050,9 (1.339.325) (75,49) Nhóm 5 278.343 2.209.471 2.524.550 1.931.128 693,79 312.079 14,26
N nhóm 1: là các kho n n trong h n ho c quá h n 10 ngày, đây là kho n n đ tiêu chu n luôn chi m t tr ng cao nh t trong 5 nhóm n . Qua b ng 2.5 ta th y n nhóm 1 c a Ngân hàng SHB luôn t ng qua các n m 2011, 2012, 2013 và chi m t tr ng cao nh t trong các nhóm n kho ng 85 -95% trên t ng d n . S li u c th : n m 2011 n nhóm 1 là 27.413.610 tri u đ ng sang n m 2012 d n nhóm 1 t ng lên tuy t đ i so v i n m 2011 là 19.763.612 tri u đ ng và t ng t ng đ i 94,81%. Nh n th y n m 2013 n đ tiêu chu n c a Ngân hàng SHB không t ng m nh m so v i n m 2012 và Ngân hàng SHB đã có nh ng chính sách k t h p nh ng bi n pháp đ nâng cao ch t l ng tín d ng v i m c tiêu d n tiêu chu n đ t trên 80% nh k ho ch đã đ ra. C th d n tiêu chu n c a Ngân hàng SHB n m 2013 đ t 69.824.850 tri u đ ng t ng tuy t đ i 22.647.628 tri u đ ng và t ng t ng đ i 48,01% so v i n m 2012.
N nhóm 2: d n nhóm 2 có ngân hàng có xu h ng t ng m nh n m 2012 và gi m n m 2013. C th d n nhóm 2 n m 2012 là 4.613.612 tri u đ ng t ng tuy t đ i 3.519.974 tri u đ ng và t ng t ng đ i 321,86% so v i n m 2011. S gia t ng m nh m này b i n n kinh t Vi t Nam n m 2012 đ c gi i chuyên môn c ng nh Ban lãnh đ o Ngân hàng đánh giá là m t n m kinh t khó kh n, l m phát v n t ng cao, ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a doanh nghi p v n trì tr . Sang n m 2013 n n kinh t đã d n d n ph c h i nên d n nhóm 2 c a Ngân hàng đã gi m c th là 2.352.446 tri u đ ng gi m tuy t đ i 2.261.166 tri u đ ng và t ng đ i 49,01% so v i n m 2012. ây là tín hi u đáng m ng c a Ngân hàng SHB trong vi c qu n lý và phân lo i n .
N nhóm 3: d n nhóm 3 c a Ngân hàng c ng gi ng d n nhóm 2 c a Ngân hàng có xu h ng t ng n m 2012 so v i n m 2011 và xu h ng gi m n m 2013 so v i n m 2012. C th d n nhóm 3 c a Ngân hàng n m 2012 là 1.030.821 tri u đ ng t ng tuy t đ i 811.899 tri u đ ng và t ng t ng đ i 370,86% so v i n m 2011. LỦ gi i cho vi c t ng m nh m nh v y b i n m 2012 nhi u doanh nghi p v n ch a có kh n ng tr n cho Ngân hàng, n t n đ ng t n m 2011 chuy n sang, ho t đ ng doanh nghi p b nh h ng m nh m b i tác đ ng c a h u qu suy thoái n n kinh t . Song v i nh ng chính sách cùng s n l c c g ng ki m soát r i ro c a Ban lãnh đ o Ngân hàng SHB cùng toàn th nhân viên d n nhóm 3 c a Ngân hàng n m 2013 đã gi m tuy t đ i 886.430 tri u đ ng và gi m t ng đ i 85,99% so v i n m 2012. ây là m t thành công l n c a Ngân hàng trong vi c ki m soát r i ro tín d ng.
N nhóm 4: d n nhóm 4 c a Ngân hàng c ng cùng xu h ng v i d n nhóm 2 và d n nhóm 3. Có th nói n m 2012 là m t n m kinh t đáng bu n cho h u h t các doanh nghi p c ng nh là t n th t đ i v i các Ngân hàng nói chung. B nh h ng khá m nh m b i tác đ ng c a h u qu sau suy thoái kinh t d n nhóm 4 n m 2012 c a Ngân hàng t ng m nh m c th 1.774.175 tri u đ ng t ng tuy t đ i 1.620.027
64
tri u đ ng và t ng t ng đ i 1050,9 % so v i n m 2011. Cung chung tay chung s c trong vi c ki m soát và gi m t l n x u c a Ngân hàng SHB cùng v i h th ng Ngân hàng d n nhóm 4 c a Ngân hàng n m 2013 đã gi m khá nhi u so v i n m 2012 c th d n nhóm 4 n m 2013 c a Ngân hàng là 434.850 tri u đ ng gi m tuy t đ i 1.339.325 tri u đ ng và gi m t ng đ i 75,49% so v i n m 2012. K t qu này đã gi m kha khá t l n x u c a Ngân hàng đ t đúng m c tiêu trong vi c gi m t l n x u c a Ngân hàng.
N nhóm 5: đây là nh ng kho n n có kh n ng m t v n, gây t n th t l n cho Ngân hàng khi phát sinh nhi u. Tuy v y d n nhóm 5 c a Ngân hàng n m 2012 là 2.209.471 tri u đ ng t ng tuy t đ i so v i n m 2011 là 1.931.128 tri u đ ng và t ng t ng đ i 693,79%, cùng đà t ng đó d n nhóm 5 c a Ngân hàng n m 2013 là 2.524.550 tri u đ ng t ng tuy t đ i 312.079 tri u đ ng và t ng đ i kho ng 14,26% so v i n m 2012. Ch a k tình hình kinh t th gi i suy thoái, kh ng ho ng n công Châu Âu, đã khi n nhi u kho n n tr nên đ y r i ro nh t là n cho vay b t đ ng s n b i th tr ng nhà đ t đã đóng b ng trong th i gian g n đây thì vi c m t v n đ i v i kho n n b t bu c cho vay theo ch đ o Chính ph cho hai kho n vay Vinalines và Vinashin khi n cho Ngân hàng SHB khó ki m soát và gi m kho n n x u c a Ngân hàng xu ng m c th p đ c.
Trích l p đ x lý r i ro:
nh k hàng quỦ Giám đ c chi nhánh th c hi n vi c phân lo i tài s n Có và d ki n s ti n ph i trích l p d phòng, trình nh ng kho n đi u ki n r i ro x lý và l p ph ng án thu h i n .
Chú ý: N quá h n đ c phân lo i vào n Nhóm 2, sau đó n chuy n sang n quá h n n u ch a đ c hoàn tr thì TCTD c n c vào th i gian quá h n th c t chuy n n sang nhóm 3, nhóm 4 t ng ng.
Ph ng pháp trích l p d phòng
Trích l p theo quý
Trong th i h n 15 ngày làm vi c đ u tháng th 3 m i quỦ, các đ n v c n c vào s d t i th i đi m cu i cùng c a tháng th 2 c a quỦ đó th c hi n phân lo i và trích l p d phòng
So sánh v i s d hi n có:
N u s d > s d hi n có: ph i trích ph n hi n thi u.
N u s d <s d hi n có: không ph i trích ti p.
V t l trích l p:
D phòng chung: t l d phòng chung b ng 0,75% t ng giá tr kho n n t nhóm 1 đ n nhóm 4.
D phòng c th : Nhóm 2: 5% Nhóm 3: 20% Nhóm 4: 50% Nhóm 5: 100%. N m 2012 Ngân hàng trích l p d phòng 1.291.244 tri u đ ng t ng so v i n m 2011 là 238,66% ng v i 909.962 tri u đ ng và tính đ n h t th i đi m 31/12/2013 Ngân hàng trích l p 544.986 tri u đ ng gi m so v i n m 2012 là 746.258 tri u đ ng t ng đ ng gi m 57,79% .
V i các lo i ch ng khoán đ u t Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà N i (SHB) c ng đã trích l p d phòng c th n m 2012 Ngân hàng đã dành 8.843 tri u đ ng cho ch ng khoán đ u t s n sàng đ bán, d phòng gi m giá đ u t dài h n kho ng 51.970 tri u đ ng tính đ n h t 31/12/2013.
2.3.6 X lý r i ro tín d ng
N m 2013 n n kinh t b c đ u đã d n ph c h i song v n ch a th t s kh i s c. V n còn ch u nhi u nh h ng n ng n t h u qu suy thoái n n kinh t , nhi u doanh nghi p v n ch a d n ph c h i gu ng quay s n xu t kinh doanh c a mình, cùng v i th tr ng b t đ ng s n ti p t c tr m l ng đã nh h ng r t l n đ n kh n ng tr n cho Ngân hàng nh ng v i nh ng chính sách c a NHNN c ng nh s ch đ o đúng đ n, k p th i c a Ban lãnh đ o Ngân hàng và v i s c g ng n l c c a toàn b nhân viên trong toàn h th ng, Ngân hàng đã d n tháo g khó kh n nh c c u l i n , mi n gi m lãi, x lỦ TS B, s d ng d phòng r i ro đ x lý r i ro đã góp ph n không nh trong vi c th c hi n k ho ch m c tiêu n x u, trích l p và x lý r i ro c a Ngân hàng.
M t s bi n pháp x lý r i ro:
H ng x lý khai thác:
B sung TS B: kho n vay có bi u hi n b t n, ngu n thu không rõ ràng, TS B có kh n ng phát m i th p, th p h n giá tr kho n vay, Ngân hàng có th yêu c u khách hàng b sung TS B.
Khoanh n , xóa n : tr ng h p khi áp d ng đ c bi n pháp thu h i đ c n , trên c s nh ng v n b n đã đ c quy đ nh và phê duy t th c hi n c a Nhà n c v khoanh n , xóa n .
X lý các tài s n đ m b o:
Ngân hàng có quy n x lý các tài s n đ m b o ti n vay:
Tr c ti p bán cho ng i mua;
66
Nh n chính TS B tr ti n vay thay th cho kho n vay;
Nh n ti n ho c TS B bên b o lãnh.
H ng x lý thanh lý:
N đ ng có TS B;
N không có TS B và không có đ i t ng đ thu;
N t n đ ng không có TS B và con n không t n tai, ho t đ ng.
K t qu đ t đ c n m 2013 là Ngân hàng SHB đã trích l p 1.472.313 tri u đ ng trong vi c x lý r i ro tín d ng toàn h th ng t ng so v i n m 2012 là 143.992 tri u đ ng t ng ng t ng 10,84%; Ngân hàng đã thu h i kho ng 3.800 t đ ng n x u. N có kh n ng m t v n - nhóm 5 c a SHB c ng gi m m nh còn 2.500 t đ ng. Tuy nhiên, kho n n 1.200 t c a Vinashin t m th i v n ch a đ c x lý. ây là k t qu kh quan và đáng m ng cho Ngân hàng SHB cho th y s c g ng n l c không ng ng trong công tác x lý n x u và x lý r i ro tín d ng trong khi đi u này khó đ i v i nhi u NHTM c ph n khác.
2.4 ánhăgiáăth c tr ng phòng ng a r i ro tín d ng c a Ngân hàng TMCP Sài Gòn ậ Hà N iă(SHB)ăgiaiăđo n 2011 ậ 2013
2.4.1 Nh ng k t qu đ t đ c
ã ban hành S tay tín d ng, đ c th c hi n tri n khai trong h th ng Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà N i giúp cho các cán b tín d ng có đi m t a v ng vàng v các v n b n quy đnh c a Chính ph , NHNN v ho t đ ng tín d ng c ch , chính sách, quy ch cho vay c a b n thân Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà N i đ c xây d ng m t cách rõ ràng, minh b ch, khoa h c.
Công tác phòng ng a và qu n lí r i ro tín d ng đ c đ c bi t quan tâm. C th là: xây d ng chính sách tín d ng trong đó th c hi n nghiêm túc quy đ nh, ch đ , quy trình nghi p v tín d ng c a ngân hàng, xác đnh rõ các gi i h n cho vay đ đ nh h ng cho vi c t ng tr ng tín d ng trong t m ki m soát.
Ch m đi m và x p h ng n i b tín d ng đã đi vào đ i s ng c a Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà N i (SHB) thông qua Quy t đ nh s 53/Q -H QT ngày 17/04/2012 c a Ch t ch H QT v x p lo i khách hàng (A, B, C, D) phù h p v i quy đnh x p h ng c a NHNN. Các v n b n này giúp các chi nhánh trong h th ng th c hi n vi c ch m đi m tín d ng thông qua các ch tiêu tài chính và ch tiêu phi tài chính.
Vi c trích l p d phòng r i ro hi n nay đ c ti n hành thông qua Quy t đ nh 493/2005/Q – NHNN và Quy t đ nh 780/2012/Q – NHNN và Quy t đnh 374/2008/Q –H QT c a H i đ ng qu n tr v x lỦ RRTD h ng d n v vi c trích l p d phòng r i ro và x lý r i ro. Ngân hàng c ng đã áp d ng và s d ng thành công h th ng Core Banking Intellect n i m ng h n 300 chi nhánh, nh đó h th ng qu n lý
phân lo i n và trích l p đ c th c hi n t đ ng tri n khai thành công. V i s thành công đó công tác phòng ng a r i ro th c k p th i v i các v n b n quy đ nh c a NHNN.
Vi c đa d ng hóa danh m c đ u t giúp đáp ng nhu c u khách hàng, giúp ngân hàng thành đnh ch tài chính đa n ng, t ng uy tín đ i v i khách hàng. H n n a vi c này giúp ngân hàng t ng thêm l i nhu n tránh ph th c l n vào ngu n thu tín d ng, trong b i c nh tình tr ng cho vay ti m n nhi u r i ro nh hi n nay. Theo nh đã phân tích các ngu n thu ngoài tín d ng t ng m nh nh ho t đ ng kinh doanh ngo i h i đ t 63.399 tri u đ ng chi m 6,4% trên t ng l i nhu n tr c thu , v i các ho t đ ng phát tri n m nh m t ho t đ ng kinh doanh th , vàng…
Ngân hàng đã th c hi n t t các quy đ nh c a NHNN v t l n quá h n và t l n x u đ đ m b o an toàn trong ho t đ ng tín d ng c a mình. C c u n đang đ c thay đ i theo chi u h ng t t h n, t ng d n t tr ng cho vay đ i v i các doanh nghi p ngoài qu c doanh và t ng t tr ng cho vay ng n h n.
2.4.2 Nh ng t n t i, h n ch và nguyên nhân 2.4.2.1 Nh ng t n t i, h n ch
Hi n t i Ngân hàng m i ch hoàn thành tri n khai xong h th ng Corebanking t p trung nh ng các h th ng h tr theo sau mô hình ngân hàng hi n đ i ch a đ c tri n khai đ ng b trên toàn h th ng, m i ch áp d ng m t ph n nh , c s h t ng công ngh các chi nhánh không đ ng đ u. Thi u m t chi n l c truy n thông h p nh t và công tác trên ph m vi toàn h th ng. Thi u h th ng thông tin doanh nghi p đ qu n lý hi u n ng t ng th c a toàn ngân hàng, chi nhánh, thi u h th ng qu n tr r i ro c c b đáp ng tiêu chu n Basel II, s d ng công nghê thông tin ch a th t s hi u qu .
Công tác trích l p và x lý r i ro ch a th t s hi u qu . Ngân hàng v n th c hi n khuôn m u theo i u 7 c a Quy t đ nh 493/2005/Q – NHNN và Quy t đ nh 780/2012/Q - NHNN v phân lo i n , tuy nhiên vi c phân lo i n này ch mang tính mô hình đ nh l ng ch a bao g m mô hình đ nh tính, do đó vi c phân lo i n ch a th t s chính xác, toàn di n, trích l p d phòng không đ gây t n th t, r i ro cho Ngân hàng. Vi c x lỦ dù đã đ c quan tâm song v n còn nhi u b t c p, ch a tri t đ nên k t qu đ t đ c ch 75 - 80% k ho ch.
H th ng x p h ng ch m đi m tín d ng ch a th c s hoàn thi n, đánh giá đúng