(3) (4) Đơn vị bán (6)
NH phục vụ bên mua NH phục vụ bên bán (5)
(7)
(8)
(1) Đơn xin mở L/C gồm 5 liên do người mua lập vào ngân hàng phục vụ mình.
(2) Ngân hàng bên mua hạch toán, gửi một liên L/C báo nợ cho đơn vị mua. (3) Ngân hàng bên mua gửi liên 3 L/C đến ngân hàng bên bán.
(4) Ngân hàng bên bán sẽ gửi một liên L/C thông báo cho người bán về L/C đã được mở để người bán giao hàng.
(5) Người bán giao hàng cho người mua.
(6) Sau khi giao hàng xong, người bán lập 4 liên bảng kê các chứng từ thanh toán L/C nộp vào NH bên bán.
(7) NH bên bán lập lện thanh toán, gửi giấy báo nợ liên hàng cho NH bên mua. (8) NH bên bán gửi giấy báo có cho đơn vị bán.
Trường hợp các khách hàng có tài khoản ở 2 NH khác nhau, khác hệ thống, không thanh toán bù trừ trực tiếp được thực hiện thông qua tài khoản tiền gửi của các NHTM ở NHNN tương ứng với hệ thống ngân hàng tham gia thanh toán.
1.2.5. Thanh toán bằng thẻ.
Thẻ thanh toán là một phương tiện thanh toán hiện đại do ngân hàng phát hành cung cấp cho người sử dụng thẻ để thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ, thanh toán công nợ và để lĩnh tiền mặt tại các ngân hàng đại lý thanh toán hay các quầy trả tiền tự động.
Khi sử dụng thẻ thanh toán sẽ đem lại những ưu điểm sau: Kiểm soát được lượng tiền trong lưu thông, đem lại sự an toàn cho chủ thẻ, giảm được chi phí in, bảo quản, huỷ tiền, vận chuyển. Đối với ngân hàng cũng huy động được nguồn vốn từ các tổ chức, cá nhân sử dụng thẻ.
Nội dung trong mỗi thẻ như sau:
Mặt trước bao gồm các thông tin nổi: Biểu tượng của ngân hàng phát hành thẻ, số thẻ, ngày hiệu lực của thẻ, họ tên của chủ thẻ, số mật mã đợt phát hành (số này không bắt buộc).
Mặt sau của thẻ gồm: Dãy băng từ chứa các thông tin: số thẻ, ngày có hiệu lực của thẻ, tên chủ thẻ, tên ngân hàng phát hành, mã số bí mật cá nhân (số PIN), số tiền.
• Phân loại thẻ
- Thẻ thanh toán không phải ký quỹ
Người sử dụng thẻ loại này không phải lưu ký tiền vào tài khoản để đảm bảo thanh toán. Căn cứ để thanh toán là số dư trên tài khoản tiền gửi của người chủ sở hữu thẻ mở tại ngân hàng với hạn mức tối đa của thẻ do ngân hàng quy định.
Ở Việt Nam quy định thẻ thanh toán không phải ký quỹ là loại thẻ A, nó được áp dụng đối với khách hàng có mối quan hệ thường xuyên, tín nhiệm với ngân hàng và có khả năng thanh toán tốt. Các khách hàng sử dụng thẻ loại A thường do giám đốc ngân hàng quyết định.
- Thẻ thanh toán phải ký quỹ trước tại ngân hàng
Người sử dụng thẻ loại này phải lưu ký trước một số tiền nhất định vào tài khoản để đảm bảo thanh toán (số tiền lưu ký vào tài khoản có thể là tiền mặt, tiền vay ngân hàng, hoặc trích từ tài khoản khác chuyển sang). Giá trị của thẻ trong số tiền mà họ ký quỹ. Loại thẻ này được quy định là thẻ loại B, nó được áp dụng đối với mọi khách hàng.
Chủ sở hữu thẻ(bên mua) Bên thụ hưởng(bên bán)
NH bên phát hành thẻ Ngân hàng đại lý thanh toán (1) (2) (8)
(3)
(5) (6)
(7)
Thẻ tín dụng là loại thẻ không phải ký quỹ, được áp dụng đối với khách hàng có đủ điều kiện được ngân hàng đồng ý cho vay tiền. Khách hàng chỉ được vay tiền trong hạn mức tín dụng được ngân hàng chấp nhận bằng văn bản.
Người sử dụng thẻ có thể dùng thẻ để rút tiền tại các quầy trả tiền tự động hay tại các ngân hàng đại lý thanh toán, mỗi lần rút không quá 5 triệu đồng và mỗi ngày một thẻ chỉ được rút tiền mặt một lần.
Ngân hàng phát hành thẻ là ngân hàng bán thẻ cho khách hàng và chịu trách nhiệm thanh toán số tiền cho chủ thẻ, cho người thụ hưởng. Ngân hàng đại lý thanh toán là các chi nhánh ngân hàng do ngân hàng phát hành quy định. Ngân hàng đại lý thanh toán có trách nhiệm thanh toán cho người tiếp nhận bằng thẻ khi nhận được biên lai thanh toán. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
• Quy trình phát hành và thanh toán thẻ.
Sơ đồ thanh toán
(1) Khách hàng nộp chứng từ xin phát hành thẻ gồm 3 liên tới ngân hàng bên phát hành thẻ.
(2) Ngân hàng phát hành thẻ ra thẻ cho chủ sở hữu. (3) Chủ thẻ trao thẻ cho người bán khi mua hàng. (4) Bên bán giao hàng cho bên mua.
(5) Bên bán gửi biên lai thanh toán cho ngân hàng đại lý. (6) Ngân hàng đại lý thanh toán cho đơn vị bán.
(7) Ngân hàng đại lý thanh toán với ngân hàng phát hành thẻ.
(8) Ngân hàng phát hành thanh toán tài khoản tiền gửi thẻ thanh toán của bên mua.