đo n 2009 – 2011
có cái nhìn t ng quan v ho t đ ng kinh doanh c a Sacombank trong giai
đo n 2009 – 2011, chúng ta s đánh giá các ch tiêu ho t đ ng chung c ng nh các ho t đ ng chính c a ngân hàng nh ho t đ ng huy đ ng v n, ho t đ ng tín d ng và ho t đ ng thanh toán.
B ng 3.1: K t qu ho t đ ng kinh doanh c a Sacombank giai đo n 2009-2011 VT: t đ ng Các ch tiêu 2,009 2,010 2,011 2010/2009 2011/2010 T ng tài s n 98.474 141.799 140.137 44,00% -1,17% T ng v n ch s h u 10.289 13.633 14.547 32,50% 6,70% Trong đó v n đi u l 6.700 9.179 10.740 37,00% 17,01% T ng doanh thu 8.489 12.774 18.729 50,48% 46,62% T ng chi phí 6.588 10.348 15.989 57,07% 54,51% L i nhu n sau thu 1.484 1.799 2.033 21,23% 13,01%
Ngu n: T ng h p báo cáo th ng niên Sacombank
T ng v n n m 2010 t ng lên 43.325 t đ ng, t ng đ ng 44% so v i n m 2009, đây là m t con s đáng m ng đ i v i s t ng tr ng trong đi u ki n kinh t m i ph c h i t sau kh ng ho ng n m 2008. V n ch s h u t ng khá nhanh là 32,50% so v i 2009 nên v n đi u l c ng đ c c i thi n đáng k v i m c t ng 1.561 t đ ng so v i n m tr c đó. Có đ c nh ng k t qu trên do n n kinh t trong n m c ng đ c d n ph c h i khá nhanh, đ t đ c nh ng m c tiêu đ ra và đ t hi u qu kinh t cao. n n m 2011 v i tình tr ng l m phát, kh ng ho ng tài chính và cán cân vãng lai b thâm h t gây s c ép lên t giá h i đoái cùng v i vi c gi m d tr ngo i h i và môi
23 tr ng kinh doanh nhi u r i ro, nên Sacombank ch tr ng không áp l c v t ng tr ng d n đ n t ng tài s n n m này gi m nh 1,17% so v i n m 2010, v n ch s h u ch t ng khiêm t n m c 6,7% và m c t ng v n đi u l c ng ch m c 17,01% so v i 2010.
So v i t c đ t ng c a ngu n v n thì t c đ t ng c a doanh thu cao h n. N m 2009-2010, t c đ t ng c a doanh thu 50,48% và n m 2010-2011 là 46,62%, đi u này cho th y đ c ho t đ ng kinh doanh d ch v c a Ngân hàng v n đ t hi u qu t t trong nh ng n m qua. Tuy nhiên l m phát kéo theo vi c t ng m nh chi phí, vì th chi phí n m 2010 t ng 57,07%, nh ng doanh thu v n trên đà t ng tr ng làm t c đ t ng c a l i nhu n sau thu v n khá cao v i 21,23%. n n m 2011, t c đ t ng c a chi phí đã
đ c ki m hãm, t ng ch m l i m c 54,51% đ ng th i doanh thu c ng t ng ch m nên l i nhu n n m 2010-2011 t ng r t ít h n v i t l m c 13,01%.
Nh v y trên đây là nh ng con s chung nh t v k t qu kinh doanh các n m g n
đây c a Sacombank. có cái nhìn c th h n v t ng tình hình ho t đ ng c a Ngân hàng, tôi xin đ c p đ n ba ho t đông chính, đó là ho t đ ng huy đ ng v n, ho t đ ng
đ u t và ho t đ ng thanh toán qu c t .
a. Ho t đ ng huy đ ng v n
Huy đ ng v n là m t trong nh ng ho t đ ng ch ch t, đem l i ngu n v n cho ngân hàng. Tuy nhiên trong nh ng n m tr l i đây, tình hình kinh t khó kh n nên nh h ng không nh đ n các ch tiêu v huy đ ng v n. Chúng ta s nh n th y rõ h n thông qua s li u v huy đ ng v n b ng d i đây:
24
B ng 3.2: Tình hình huy đ ng v n trong giai đo n 2009-2011
VT: t đ ng Ch tiêu 2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 Các kho n n Chính ph và Ngân hàng Nhà n c 3.614 4.688 2.129 30% -55% Ti n g i và vay các t ch c tín d ng khác 2.391 15.476 12.440 547% -20% Ti n g i c a khách hàng 60.219 78.858 74.799 31% -5% V n tài tr , y thác đ u t , cho vay các t ch c tín d ng ch u r i ro 1.831 2.233 4.526 22% 103% Ch ng ch ti n g i 18.277 24.946 17.616 36% -29% T ng v n huy đ ng 86.335 126.203 111.513 46% -12%
Ngu n: T ng h p Báo cáo tài chính Sacombank 2009, 2010 và 2011
Nhìn chung tình hình t n m 2009 đ n 2011 có nhi u bi n đ ng. N m 2010 ngu n huy
đ ng chính có nhi u t ng tr ng, tr c tiên là ti n g i c a khách hàng t ng lên 31% so v i 2009, ti p đó ti n g i và vay các t ch c tín d ng khác c ng có s gia t ng đ t bi n lên 547% so n m 2009 nh ng l i gi m khá nhanh qua n m 2011 còn 20%. Có th lý gi i đi u này do tình hình n m 2010 n n kinh t trong n c đang t ng b c ph c h i. Tuy nhiên ngu n huy đ ng c ng n m 2011 l i v ng ph i nh ng khó kh n chung c a n n kinh t khi h u h t các kho n huy đ ng đ u gi m, m nh nh t là các kho n n c a Chính ph và Ngân hàng nhà n c đã gi m khá nhi u v i m c gi m 55% so v i n m 2010. Tuy nhiên m t đi m kh quan m i c a 2011 là m c v n y thác t các t ch c tín d ng đã gia t ng v t tr i lên đ n 103% so v i n m 2010. Chính nh ng gia t ng quá nhanh hay gi m quá đ t ng t c ng nh h ng đ n r i ro đ n kh n ng thanh toán c a ngân hàng ví d nh tr ng h p L/C nh p khi BCT h p lý và ngân hàng
25
b.Ho t đ ng tín d ng
Khi có đ c s v n huy đ ng thì nhi m v c a ngân hàng là s d ng v n đó nh th nào đ đem l i l i nhu n cao và đây c ng là ho t đ ng mang l i thu nh p chính cho ngân hàng. Tuy v i quy đnh h n ch v ho t đ ng cho vay g n đây, d n cho vay c a ngân hàng c ng đ t đ c nh ng kêt qu kh quan nh sau:
B ng 3.3: Tình hình ho t đ ng tín d ng t i Sacombank giai đo n 2009-2011 VT: t đ ng Ch tiêu 2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 Cho vay khách hàng (cá nhân và doanh nghi p) 55.248 77.359 78.449 40% 1% Cho vay các t ch c tín d ng khác 249 127 980 -49% 671% T ng d n cho vay 55.497 77.486 79.429 40% 3%
Ngu n: T ng h p Báo cáo tài chính Sacombank 2009, 2010 và 2011
Tuy t tr ng d n cho vay v i t ng đ i t ng có nhi u thay đ i nh ng nhìn chung, ho t đ ng tín d ng c a Sacombank có t ng tr ng. n cu i 2010, d n tín d ng c a ngân hàng là 77.359 t đ ng, t ng 40% so v i n m 2009. T c đ này là khá cao trong
đi u ki n c nh tranh gay g t v lãi su t gi a các ngân hàng, ngoài ra, c ng do Sacombank kiên trì phát tri n chi n l c bán l , n ng đ ng trong công tác ti p th phát tri n khách hàng, c i ti n th t c cho vay, áp d ng lãi su t linh ho t. ây là con s
đáng khích l nh ng t l cho vay khá cao c ng tìm n khá nhi u r i ro cho ngân hàng. Cu i n m 2011, v i ch tr ng chung là h n ch cho vay nh ng ngành b t đ ng s n và phi s n xu t nên t l t ng tr ng c a d n cho vay khách hàng ch t ng nh 1%. Ng c l i vi c cho vay các t ch c tín d ng khác l i có s đ t bi n m nh, gia t ng lên
đ n 671% làm cho t ng d n cho vay n m 2011 không b bi n đ ng quá l n.
c. Ho t đ ng Thanh toán qu c t
Tr c đây đ ng thanh toán qu c t t i Sacombank còn r t h n ch v i kh i l ng thanh toán còn nh . Tuy nhiên m t vài n m tr l i đây khi Vi t Nam gia nh p WTO, ho t đ ng ngo i th ng phát tri n m nh, t đó uy tín c a ngân hàng đ c nâng lên, ho t đ ng thanh toán qu c t m i th c s phát tri n. Sacombank đ c đánh giá là m t trong nh ng ngân hàng đi đ u trong ho t đ ng kinh doanh ngo i h i và thanh toán
26 qu c t . V i chính sách khách hàng h p lý cùng v i s ph c v nhi t tình và t n t y c a đ i ng cán b thanh toán, s doanh nghi p thanh toán qua ngân hàng ngày càng nhi u. Hi n nay, Sacombank có m ng l i ngân hàng đ i lý n c ngoài ngày càng
đ c m r ng, đ n cu i 2011, Sacombank đã có quan h trao đ i Swift v i 9.520 đ i lý thu c 600 ngân hàng t i 86 qu c gia và vùng lãnh th trên th gi i.
Ho t đ ng TTQT t i Sacombank g m 3 hình th c chính là chuy n ti n (T/T), nh thu (D/A ho c D/P) và tín d ng ch ng t (L/C). th y rõ tình hình thanh toán qu c t c ng nh m c đ t ng tr ng qua các n m, chúng ta s xem xét b ng sau:
B ng 3.4: K t qu ho t đ ng Thanh toán qu c t c a Sacombank trong giai đo n 2009-2011 VT: tri u USD Ph ng th c thanh toán 2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 T ng s T ng s T ng s Doanh s LC 2.564 3.377 3.448 31.71% 2,10% Chuy n ti n 985 1.251 1.183 27,01% -5,44% Nh thu 627 1.098 1.101 75,12% 0,27% Doanh s TTQT 4.176 5.726 5.731 37.12% 0.09%
Ngu n: Phòng Thanh toán qu c t - Sacombank
Ta th y r ng ph ng th c thanh toán b ng L/C đ t doanh s trên 50% trên t ng doanh s TTQT qua các n m so v i các ph ng th c TTQT khác nh chuy n ti n và nh thu. i u này th hi n doanh thu t nghi p v TTQT b ng L/C là ngu n thu chính c a ho t đ ng TTQT t i Sacombank. N m 2009, t ng doanh s thanh toán TDCT đ t 2.564 tri u USD, chi m 60% t ng doanh s TTQT. n n m 2010, doanh s thanh toán t ng lên 3.377 tri u USD, t ng ng v i m c t ng 31.71% so v i 2009. Sang n m 2011, t ng doanh s thanh toán TDCT đ t 3.448 tri u USD t ng đ ng v i m c t ng nh 2,1%, đi u này cho th y TDCT v n khá đ c a chu ng. Trong khi đó, ph ng th c chuy n ti n có t ng nhanh t n m 2009 sang n m 2010 là 27,01% nh ng
đang có d u hi u gi m d n n m 2011 v i m c gi m là 5,44%. i v i ph ng th c nh thu có nh ng d u hi u t ng t n m 2010 nh ng trong n m 2011 cùng v i khó kh n chung nên ch t ng 0,27%. Trong đi u ki n n n kinh t nh ng n m g n đây đang d n h i ph c, vi c các doanh nghi p s d ng thanh toán b ng L/C khá nhi u s c n
27 th n c a doanh nghi p trong n c đ i v i vi c trong kinh doanh v i đ i tác n c ngoài vì TDCT là ph ng th c đ m b o an toàn cho c ng i XK và NK. ây c ng là ph ng th c ch y u trong ho t đ ng thanh toán qu c t c a Sacombank.
3.2 TH C TR NG VÀ M T S R I RO TH NG G P TRONG PH NG TH C TÍN D NG CH NG T T I SACOMBANK 3.2.1 Th c tr ng v ho t đ ng TTQT theo ph ng th c TDCT t i Sacombank Nh đã đ c p trên, TDCT là ph ng th c đ c đ t doanh s l n nh t t i Sacombank hi n nay. Tuy nhiên t tr ng gi a doanh s L/C xu t và L/C nh p v n có s chênh l ch nh t đnh. tìm hi u rõ h n th c tr ng ho t đ ng chúng ra s xem xét v t tr ng doanh s c a L/C trong giai đo n 2009 – 2011.
B ng 3.5: T tr ng Doanh s thanh toán L/C xu t và L/C nh p t i Sacombank giai đo n 2009 – 2011 (phân tích theo chi u d c)
VT: tri u USD Ch tiêu 2009 2010 2011 Doanh s T tr ng Doanh s T tr ng Doanh s T tr ng L/C Xu t 610 24% 985 29% 1.032 30% L/C Nh p 1.954 76% 2.392 71% 2.416 70% Doanh s L/C 2.564 100% 3.377 100% 3.448 100%
Ngu n: Phòng Thanh toán qu c t - Sacombank
Nhìn vào s li u trên, ta th y doanh s thanh toán L/C nh p kh u luôn chi m trên 70% trong t ng doanh s TTQT. i u này có th lý gi i đ n gi n vì hi n t i n c ta
đang trong giai đo n nh p siêu nên doanh s nh p kh u luôn cao h n xu t kh u. N c ta ch y u xu t kh u các m t hàng nh d u l a, d t may, nông s n… mà các s n ph m này ph n l n là do Doanh nghi p Nhà n c và các Doanh nghi p này ch y u ch n giao d ch v i ngân hàng qu c doanh nh : NH Nông nghi p và Phát tri n nông thôn, Ngân hàng Ngo i th ng, Ngân hàng Công th ng…. Tuy nhiên v i nh ng chính sách khách hàng h p lý, Sacombank c ng đã và đang t o uy tín cao thu hút nhi u nhà xu t kh u ch n ngân hàng là n i th c hi n vi c TTQT cho doanh nghi p.
28
B ng 3.6: T tr ng Doanh s thanh toán L/C xu t và L/C nh p t i Sacombank giai đo n 2009 - 2011 (phân tích theo chi u ngang)
VT: tri u USD
Ch tiêu
2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010
Doanh s Doanh s Doanh s T tr ng T tr ng
L/C Xu t 610 985 1.032 61% 5%
L/C Nh p 1.954 2.392 2.416 22% 1%
Doanh s LC 2.564 3.377 3.448 32% 2%
Ngu n: Phòng Thanh toán qu c t - Sacombank
Doanh s thanh toán theo ph ng th c L/C t i Sacombank đ u t ng qua các n m c L/C xu t l n L/C nh p kh u. Tr c tiên v xu t kh u, m c dù doanh s có t ng hàng n m, c th n m 2010 t l thanh toán t ng lên đ n 61% so v i 2009 và n m 2011 t ng 5% so v i 2010 nh ng doanh s đóng góp còn h n ch , ch là kho ng t 30% so v i t ng thanh toán L/C. Nguyên nhân d n đ n vi c này là do khách hàng c a ngân hàng ph n l n là các doanh nghi p v a và nh , ch a có nhi u kinh nghi m và th m nh trong xu t kh u, tính c nh tranh ch a cao nên ch a thu hút đ c các h p đ ng xu t kh u. Các th tr ng xu t kh u ch y u c a các doanh nghi p thanh toán qua Sacombank là nh ng th tr ng châu Á nh Nh t B n, ài Loan, Trung Qu c, Thái Lan, H ng Kông...Có th th y ngân hàng ch a có đ c nhi u doanh nghi p xu t kh u l n, ho t đ ng nhi u th tr ng qu c t và đi u này là m t trong nh ng nguyên nhân gây nên s m t cân đ i trong thu chi ngo i t , do ngu n thu ngo i t t xu t kh u th p h n r t nhi u ngu n ph i thanh toán nh p kh u. Vì v y, ngân hàng c n kh c ph c tình tr ng m t cân đ i trong thanh toán xu t nh p kh u nh hi n nay.
V nh p kh u t tr ng thanh toán t ng khá nhanh n m 2010 v i t l 22%, t m c 1.954 tri u USD lên 2.392 tri u USD. i u này ph n ánh s ho t đ ng hi u qu trong thanh toán qu c t . V i đ i ng cán b tr , nhi t tình, có chuyên môn c b n