Cụng việc: Lập bỏo cỏo kinh tế kỹ thuật cải tạo mở rộng nhà làm việc
- Căn cứ vào HĐKT số 166 ngày 11 thỏng 07 năm 2009
* Bờn giao khoỏn : Cụng ty cổ phần tư vấn xõy dựng Maxx Việt Nam
- Người đại diện: ễng Bựi Tuấn Anh Chức vụ: Trưởng phũng QLKT
* Bờn nhận khoỏn : Phũng thiết kế
- Người đại diện: ễng Bựi Chớ Thanh Chức vụ: Trưởng phũng Cựng thống nhất ký kết hợp đồng giao khoỏn với cỏc điều khoản sau :
Điều 1: Phương thức giao khoỏn: Khoỏn toàn bộ cụng việc và chi phớ cho phũng theo đơn
giỏ khoỏn nội bộ được xõy dựng và thụng qua đại hội cụng nhõn viờn chức và cỏc cơ quan quản lý chức năng.
- Nội dung cụng việc: Lập bỏo cỏo kinh tế kỹ thuật cải tạo mở rộng nhà làm việc Trụ sở Sở y tế tỉnh Bắc Ninh.
- Hoàn thành: Giao hồ sơ ngày 25/8/2009 - Số lượng hồ sơ bàn giao: 08 bộ
( Mọi chi tiết để thực hiện cụng việc Bờn nhận khoỏn phải liờn hệ và phối hợp với chủ đầu tư để thực hiện )
Điều 3 : Trỏch nhiệm mỗi bờn
1, Bờn nhận khoỏn :
- Đỏp ứng đỳng chất lượng kỹ mỹ thuật của hồ sơ (Kiểm ) - Hồ sơ giao 08 bộ cho bờn giao khoỏn để giao cho khỏch hàng.
2, Bờn giao khoỏn :
- Cú trỏch nhiệm giải quyết vướng mắc mà bờn nhận khoỏn phản ỏnh - Tạm ứng cho bờn nhận khoỏn 1 phần kinh phớ để thực hiện hợp đồng. Điều 4: Thanh toỏn
- Thanh toỏn cho bờn nhận khoỏn theo tỷ lệ khoỏn: 76% (đó được qui định trong đơn giỏ khoỏn nội bộ) khi được thanh lý và thanh toỏn.
Điều 5 : Cam kết thực hiện
Hai bờn cam kết thực hiện đầy đủ cỏc điều khoản của HĐGK, nếu vi phạm xử lý theo chế độ HĐKT đó qui định. HĐGK được lập thành 04 bản bờn giao khoỏn 02 bản, bờn nhận khoỏn 02 bản.
Bựi Tuấn Anh Bựi Chớ Thanh
Sau khi hợp đồng được ký kết bờn A tạm ứng đợt 1 cho bờn B theo điều 4 của hợp đồng kinh tế:
Biểu 2.4:Phiếu thu
CTY CP TVXD Maxx Việt Nam
Tũa nhà C2, Mỹ Đỡnh, Từ Liờm, Hà Nội
--- Số phiếu: 10/7 TK nợ: 111 TK Cú: 1312 PHIẾU THU Ngày 12/7/2009
Người nộp tiền: Nguyễn Văn Sơn Địa chỉ: Sở y tế tỉnh Bắc Ninh
Về khoản: Thu đợt 1 cụng trỡnh thiết kế cải tạo nhà làm việc Sở y tế Bắc Ninh (2009..166) Số tiền: 6.500.000 đ
Bằng chữ: Sỏu triệu năm trăm ngàn đồng chẵn Kốm theo: 01 chứng từ gốc (hợp đồng kinh tế)
Đó nhận đủ số tiền: ...
Giỏm đốc Kế toỏn trưởng Người lập phiếu Người nộp tiền Thủ quỹ (Ký, ghi rừ họ tờn) (Ký, ghi rừ họ tờn) (Ký, ghi rừ họ tờn) (Ký, ghi rừ họ tờn)
Trong quỏ trỡnh thực hiện hợp đồng giao khoỏn, phũng thiết kế đề nghị cụng ty tạm ứng một phần kinh phớ để triển khai thực hiện, với đề nghị của phũng như sau: (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Biểu 2.5:Giấy đề nghị tạm ứng
CTY CP TVXD Maxx Việt Nam
Tũa nhà C2, Mỹ Đỡnh, Từ Liờm, Hà Nội
---
GIẤY ĐỀ NGHỊ TẠM ỨNG
Ngày 18 thỏng 7 năm 2009 Số :
Kớnh gửi : ễng giỏm đốc cụng ty cổ phần tư vấn xõy dựng Maxx Việt Nam
Tờn tụi là : Bựi Chớ Thanh Cụng tỏc tại: Phũng thiết kế Đề nghị tạm ứng: 4.500.000 đ
Bằng chữ: Bốn triệu năm trăm ngàn đồng chẵn.
Lý do: Bỏo cỏo KTKT cải tạo mở rộng nhà làm việc trụ sở Sở y tế Bắc Ninh Theo hợp đồng giao khoỏn số: 166/HĐGK ký ngày 12/7/2009
Giỏ trị hợp đồng (tạm tớnh): 32.725.000 đ
Giỏ trị đó ứng: 00 đ
Thời hạn thanh toỏn: khi thanh quyết toỏn cụng trỡnh
GIÁM ĐỐC DUYỆT KẾ TOÁN TRƯỞNG KẾ TOÁN THANH TOÁN NGƯỜI ĐỀ NGHỊ (Ký, ghi rừ họ tờn) (Ký, ghi rừ họ tờn) (Ký, ghi rừ họ tờn)
Từ giấy đề nghị trờn khi đó được đầy đủ chữ ký, bộ phận kế toỏn sẽ lập phiếu chi tạm ứng cho phũng thiết kế, phiếu chi như sau:
Biểu 2.6: Phiếu chi
CTY CP TVXD Maxx Việt Nam
Tũa nhà C2, Mỹ Đỡnh, Từ Liờm, Hà Nội
--- Số phiếu: 15/7 TK nợ: 141 TK Cú: 111 PHIẾU CHI Ngày 18/7/2009
Người nhận tiền: Bựi Chớ Thanh Địa chỉ: Phũng thiết kế
Về khoản: Tạm ứng tiền cụng trỡnh thiết kế cải tạo nhà làm việc Sở y tế Bắc Ninh (2009..166)
Số tiền: 4.500.000 đ
Bằng chữ: Bốn triệu năm trăm ngàn đồng chẵn Kốm theo: 01 chứng từ gốc
Đó nhận đủ số tiền: ...
Giỏm đốc Kế toỏn trưởng Người lập phiếu Thủ quỹ Người nhận tiền (Ký, ghi rừ họ tờn) (Ký, ghi rừ họ tờn) (Ký, ghi rừ họ tờn) (Ký, ghi rừ họ tờn)
Phũng thiết kế triển khai thực hiện hợp đồng trờn đến ngày 25/8/2009 hoàn thành bàn giao hồ sơ cho bộ phận quản lý tổng hợp và bộ phận quản lý tổng hợp xuất giao cho khỏch hàng (thực ra đõy chỉ là bước trung gian nhập - xuất kho chứ khụng cú kho, bởi nhập và xuất giao ngay cho khỏch hàng, khụng cú sản phẩm tồn kho hay sản phẩm dở dang đầu kỳ hay cuối kỳ, bộ phận lưu trữ hồ sơ chỉ lưu lại 01 bộ làm cơ sở lưu trữ cho cụng ty).
Do đú ở cụng ty cổ phần tư vấn xõy dựng Maxx Việt Nam ỏp dụng kế toỏn xuất bỏn thẳng sản phẩm hoàn thành khụng qua kho. Hồ sơ hoàn thành được giao cho phũng hành chớnh văn thư đúng dấu hồ sơ và bộ phận kế toỏn lập phiếu nhập kho, phiếu xuất kho giao khỏch hàng với phiếu được lập như sau:
Biểu 2.7: Phiếu nhập kho
CTY CP TVXD Maxx Việt Nam
Tũa nhà C2, Mỹ Đỡnh, Từ Liờm, Hà Nội (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
--- Số phiếu: 18/8 TK nợ: …… TK Cú: …… PHIẾU NHẬP KHO Ngày 25 thỏng 8 năm 2009 Họ tờn người giao hàng: Bựi Chớ Thanh
Bộ phận: Phũng thiết kế
Theo: hợp đồng kinh tế số 166/HĐKT ký ngày 12/7/2009 Mó vụ việc: 2009...166
Số TT
Tờn sản phẩm ĐVT Số lượng Đơn giỏ Thành tiền
1 Bỏo cỏo KTKT cải tạo sở Bộ 08 32.522.000 đ
mở rộng nhà làm việc trụ Sở y tế Bắc Ninh
Cộng 32.522.000 đ
Bằng chữ: Ba mươi hai triệu năm trăm hai mươi hai ngàn đồng chẵn
Giỏm đốc Kế toỏn trưởng Người giao hàng Thủ kho
(Ký, họ tờn) (Ký, họ tờn) (Ký, họ tờn) (Ký, họ tờn)
CTY CP TVXD Maxx Việt Nam
Tũa nhà C2, Mỹ Đỡnh, Từ Liờm, Hà Nội
Số phiếu: 18/8 TK nợ: …… TK Cú: ……
PHIẾU XUẤT KHO
Ngày 25 thỏng 8 năm 2009
Họ tờn người mua hàng: Nguyễn Văn Sơn Đơn vị: Sở y tế tỉnh Bắc Ninh
Địa chỉ: Đường Lý Thỏi Tổ – Thành phố Bắc Ninh
Theo: hợp đồng kinh tế số 166/HĐKT ký ngày 12/7/2009 Mó vụ việc: 2009...166
Số TT Tờn sản phẩm ĐVT Số lượng Đơn giỏ Thành tiền
1 Bỏo cỏo KTKT cải tạo sở Bộ 07 32.522.000 đ
mở rộng nhà làm việc trụ Sở y tế Bắc Ninh
Cộng 32.522.000 đ
Bằng chữ: Ba mươi hai triệu năm trăm hai mươi hai ngàn đồng chẵn
Giỏm đốc Kế toỏn trưởng Người mua hàng Thủ kho
(Ký, họ tờn) (Ký, họ tờn) (Ký, họ tờn) (Ký, họ tờn)
Với hai phiếu nhập xuất hồ sơ như trờn kế toỏn theo dừi hợp đồng kinh tế chỉ vào sổ nhập – xuất hồ sơ để theo dừi sản lượng thực hiện trong kỳ chứ khụng vào sổ hạch toỏn
kế toỏn, bởi do đặc thự của sản phẩm thiết kế những hồ sơ này chưa được gọi là tiờu thụ mà phải chờ cỏc ngành chức năng thẩm tra phờ duyệt, khi cú quyết định phờ duyệt hai bờn tiến hành lập thanh lý hợp đồng và khi đú sản phẩm mới được coi là đó tiờu thụ và cú cơ sở để ghi nhận doanh thu trong kỳ, đốc thu đũi nợ khỏch hàng.
Khi nhận được quyết định phờ duyệt của Sở kế hoạch đầu tư TP Hà Nội phờ duyệt thiết kế – dự toỏn cụng trỡnh này, hai bờn tiến hành lập thanh lý hợp đồng như sau:
Biểu 2.9: Biờn bản thanh lý hợp đồng (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
CỘNG HềA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Số: 166/TLHĐ Độc lập – Tự do – Hạnh phỳc
BIấN BẢN THANH Lí HỢP ĐỒNG
TấN CễNG TRèNH: NHÀ LÀM VIỆC TRỤ SỞ SỞ Y TẾ TỈNH BẮC NINH
Cụng việc: Lập bỏo cỏo kinh tế kỹ thuật cải tạo mở rộng nhà làm việc
- Căn cứ Luật Xõy dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 của Quốc Hội khoỏ XI, kỳ họp thứ 4.
- Căn cứ Nghị định số 16/2005/NĐ-CP ngày 07/02/2005 của Chớnh phủ về quản lý dự ỏn đầu tư xõy dựng cụng trỡnh.
- Căn cứ hợp đồng kinh tế số 166/HĐKT ký ngày 11/07/2009 giữa hai bờn.
Hụm nay ngày 20 thỏng 11 năm 2009, tại Cụng ty cổ phần tư vấn xõy dựng Maxx Việt Nam
Bờn A (Bờn giao thầu)
Tờn đơn vị : Sở y tế tỉnh Bắc Ninh
Địa chỉ : Đường Lý Thỏi Tổ - Thành phố Bắc Ninh Người đại diện: ễng Lờ Văn Nam Chức vụ: P.Giỏm đốc Điện thoại : ... Cú tài khoản số: 311 01 00 000 37 Tại: Kho bạc nhà nước tỉnh B.Ninh Mó số thuế : 23 00 240 824
Tờn đơn vị : Cụng ty cổ phần tư vấn xõy dựng Maxx Việt Nam Địa chỉ trụ sở : Tũa nhà C2 – Mỹ Đỡnh, Từ Liờm, Hà Nội
Người đại diện: ễng Lờ Văn Huống Chức vụ: Giỏm đốc Điện thoại : (0241) 895 898 Fax:
Số tài khoản: 035000048434 Tại: Ngõn hàng Vietinbank Cầu Giấy Mó số thuế : 24 00 280 112
Đăng ký kinh doanh số 0103038117 cấp ngày 09 thỏng 06 năm 2009 Đó cựng nhau thanh lý hợp đồng kinh tế với nội dung sau:
I.Nội dung cụng việc và giỏ trị hoàn thành :
1- Lập bỏo cỏo KTKT cải tạo mở rộng nhà làm việc Trụ sở Sở y tế Bắc Ninh:
844.720.000 đ/1,1 x 3,5 % x 1,1 = 29.565.200 2- Thuế GTGT: 10 % = 2.956.520
Cộng (1+2) = 32.521.720
Tổng giỏ trị thanh lý hợp đồng (lấy trũn) : 32.522.000 đ
II. Giỏ trị thanh lý và thanh toỏn hợp đồng:
- Giỏ trị thanh lý : 32.522.000 đ
- Bờn A tạm ứng cho bờn B trong quỏ trỡnh thực hiện: 6.500.000 đ
- Bờn A cũn phải thanh toỏn cho bờn B số tiền : 26.022.000 đ Bằng chữ : Hai sỏu triệu khụng trăm hai mươi hai ngàn đồng chẵn
Hai bờn đồng ý thanh toỏn số tiền trờn làm 1 đợt, thời gian thanh toỏn trong thỏng 11 năm 2009. Biờn bản được lập thành 06 bản cú giỏ trị như nhau, mỗi bờn giữ 03 bản.
Ngày 20/11/2009 Sở y tế tỉnh Bắc Ninh cho người sang thanh toỏn nốt số tiền cũn lại theo thanh lý hợp đồng, bộ phận tài vụ lập phiếu thu như sau:
Biểu 2.10: Phiếu thu
CTY CP TVXD Maxx Việt Nam Tũa nhà C2, Mỹ Đỡnh, Từ Liờm, Hà Nội
--- Số phiếu: 20/11 TK nợ: 111 TK Cú: 1311 PHIẾU THU Ngày 20/11/2009
Người nộp tiền: Nguyễn Văn Sơn Địa chỉ: Sở y tế tỉnh Bắc Ninh (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Về khoản: Thu đợt 2 cụng trỡnh thiết kế cải tạo nhà làm việc Sở y tế Bắc Ninh (2009..166) Số tiền: 26.022.000 đ
Bằng chữ: Hai mươi sỏu triệu khụng trăm hai mươi hai ngàn đồng chẵn Kốm theo: 01 chứng từ gốc (hợp đồng kinh tế, thanh lý hợp đồng)
Đó nhận đủ số tiền: ...
Giỏm đốc Kế toỏn trưởng Người lập phiếu Người nộp tiền Thủ quỹ (Ký, ghi rừ họ tờn) (Ký, ghi rừ họ tờn) (Ký, ghi rừ họ tờn) (Ký, ghi rừ họ tờn) Đồng thời kế toỏn lập hoỏ đơn GTGT xuất trả cho khỏch hàng với nội dung như sau:
Biểu 2.11: Húa đơn giỏ trị tăng
HOÁ ĐƠN GIÁ TRỊ GIA TĂNG
Liờn 2:Giao cho khỏch hàng Ngày 20 thỏng 11 năm 2009
Mẫu số: 01 GTKT-3LL ES/2009B
0014946
Đơn vị bỏn hàng: Cụng ty cổ phần tư vấn xõy dựng Maxx Việt Nam Địa chỉ: Tũa nhà C2, Mỹ Đỡnh, Từ Liờm, Hà Nội
Số tài khoản: 035000048434 Tại: Ngõn hàng Vietinbank Cầu Giấy Điệ thoại: MST: 24 00 280 112
Họ và tờn người mua hàng: Nguyễn Văn Sơn Tờn đơn vị: Sở y tế tỉnh Bắc Ninh
Địa chỉ: Đường Lý Thỏi Tổ - Thành phố Bắc Ninh
Số tài khoản: 311 01 00 000 37 tại: Kho bạc nhà nước tỉnh Bắc Ninh Hỡnh thức thanh toỏn: TM MST: 23 00 240 824
STT Tờn hàng húa, dịch vụ
Đơn vị tớnh
Số lượng Đơn giỏ Thành tiền
A B C 1 2 3
1 Lập bỏo cỏo KTKT thiết Bộ 07 29.565.455 đ
kế cải tạo mở rộng nhà làm việc trụ sở y tế tỉnh
Bắc Ninh
Cộng tiền hàng 29.565.455 đ Thuế suất: 10% Tiền thuế GTGT: 2.956.545 đ Tổng cộng tiền thanh toỏn: 32.522.000 đ Số tiền viết bằng chữ: Ba mươi hai triệu năm trăm hai mươi hai ngàn đồng chẵn Người mua hàng Người bỏn hàng Thủ trưởng đơn vị
(Ký, ghi rừ họ tờn) (Ký, ghi rừ họ tờn) (Ký, đúng dấu, ghi rừ họ tờn)
Khi khỏch hàng đó thanh toỏn đầy đủ tiền theo thanh lý hợp đồng, kế toỏn thanh toỏn lập phiếu thanh toỏn cho phũng thiết kế căn cứ vào cỏc bảng kờ, húa đơn mua hàng kốm theo giấy đề nghị thanh toỏn của phũng thiết kế.
Biểu 2.12 Phiếu thanh toỏn
PHIẾU THANH TOÁN