C. Chi tiêu cân nợ(%)
2 Năng lực và kinh nghiệm quản lý 7% 33% 7% 3Tình hình và uy tín giao dịch vớ
NHCT 33% 33% 31%
4 Môi trường kinh doanh 7% 7% 7%
5 Các đặc điểm hoạt động khác 13% 7% 8%
2.4.6 Tổng hợp điểm và xếp hạng doanh nghiệp
Người thực hiện: CB CĐTD
Cộng tổng số điểm tài chính và phi tài chính và nhân với trọng số trong phụ lục PL3.6 ( Có tính đến báo cáo tài chính có được kiểm toán hay không) để xác định điểm tổng hợp .
Phụ lục3.6: Tổng hợp điểm tín dụng
Thông tin tài chính không được kiểm toán
Thông tin tài chính được kiểm toán
Các chỉ tiêu phi tài chính Các chỉ tiêu tài chính
60%40% 40%
45%55% 55%
Căn cứ điểm tổng hợp, tiến hành xếp hạng doanh nghiệp như sau
Hạng Số điểm đạt được AA+ 92,4 – 100 AA 84,8 – 92,3 AA- 77,2 – 84,7 BB+ 69,6 – 77,1 BB 62 – 69,5 BB- 54,4 – 61,9 CC+ 46,8 – 54,3 CC 39,2 – 46,7 CC- 31,6 – 39,1 C < 31,6
2.4.7 Đánh giá rủi ro tín dụng theo kết quả xếp hạng doanh nghiệp
Người thực hiện : CB CĐTD
Thực hiện xếp hạng các khách hàng là doanh nghiệp/HTX thành 10 hạng theo quy định của NHCT VN có mức độ rủi ro từ thấp đến cao: AA+, AA, AA-, BB+, BB, BB-, CC+, CC, CC-, C như mô tả trong bảng sau:
Loại Đặc điểm Mức độ rủi ro
AA+: Loại tối ưu
Điểm tín dụng tốt nhất dành cho các khách hàng có chất lượn tín dụng tốt nhất
Tình hình tài chính lành mạnh Khả năng sinh lời tốt
Hoạt động đạt hiệu quả cao, ổn định Năng lực cao trong quản trị
Triển vọng phát triển lâu dài
Khả năng cạnh tranh rất vững vàng trước những tác động của môi trường kinh doanh hoặc độc quyền Nhà nước
Đạo đức tín dụng cao
Thấp nhất
AA: Loại ưu Tình hình tài chính lành mạnh Khả nằng sinh lời tốt
Hoạt động hiệu quả và ổn định Quản trị tốt
Triển vọng phát triển lâu dài Đạo đức tín dụng tốt
Thấp nhưng về dài hạn cao hơn khách hàng loại AA+
AA-: Loại tốt Tình hình tài chính ổn định nhưng có những hạn chết
nhất định
Hoạt động hiệu quả nhưng không ổn định như khách hàng AA
Quản trị tốt
Triển vọng phát triển tốt Đạo đức tín dụng tốt
Thấp
BB+: Loại khá Tình hình tài chính ổn định trong ngắn hạn do có một số hạn chế về tài chính và năng lực quản lý và có thể bị tác động mạnh bởi các điều kiện kinh tế, tài chính trong môi trường kinh doanh.
Hoạt động hiệu quả và có triển vọng trong ngắn hạn.
Trung bình
BB: Loại trung bình khác Tiềm lực tài chính trung bình có những nguy cơ tiềm ẩn
Hoạt động kinh doanh tốt trong hiện tại nhưng dễ bị tổn thất bởi những điến động lớn trong kinh doanh do các sức ép cạnh tranh và sức ép từ nền kinh tế nói chung
Trung bình, khả năng trả nợ gốc và lãi trong tươnglai ít được đảm bảo hơn khách hàng BB+
BB-:Loại trung bình Khả năng tự chủ tài chính thấp, dòng tiền biến động theo chiều hướng xấu
Hiệu quả hoạt động kinh doanh không cao, chịu nhiều sức ép cạnh tranh mạnh mẽ hơn, dễ bị tác động lớn từ những biến động kinh tế nhỏ
Cao, do khả năng tự chủ tài chính thấp. Ngân hàng chưa có nguy cơ mất vốn ngay nhưng về lâu dài sẽ khó khăn nếu tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng không được cải thiện
CC+: Loại dưới trung bình Năng lực tài chính yếu, bị thua lỗ trong một hay một số năm tài chình gần đây và hiện tại đang vật lộn để duy trì khả năng sinh lời
Hiệu quả hoạt động thấp, kết quả kinh doanh nhiều biến động
Năng lức quản lý kém
Cao, là mức cao nhất có thể chấp nhận; xác suất vi phạm hợp đồng tín dụng cao, nếu không có những biện pháp kịp thời, ngân hàng có nguy cơ mất vốn trong ngắn hạn
