Trong giai đoạn 2008 - 2012, hầu hết các chỉ số thể hiện sức khỏe của Southernbank đều không mấy sáng sủa. Điểm sáng duy nhất là quy mô tổng tài sản gia tăng liên tục với mức tăng tương đối cao và ổn định. Tuy nhiên, nhìn vào cơ cấu của tổng tài sản, đóng góp lớn nhất cho sự gia tăng của tổng tài sản là hai khoản mục cho vay khách hàng và tài sản có khác. Trong khi khoản mục
PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG PHƯƠNG NAM Page 27 of 27
cho vay khách hàng gia tăng là một điều đáng khích lệ cho hoạt động của ngân hàng thì cho tài sản có khác lại đem đến một cái nhìn ngược lại, nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, nợ xấu trong ngân hàng tăng cao, các tài sản, dự án mà ngân hàng thực hiện cho vay gặp nhiều trục trặc trong khâu hoàn thiện, thu hồi vốn và trả nợ ngân hàng, các tài sản này được thực hiện bàn giao cho ngân hàng để cấn trừ nợ, mà trong điều kiện hiện nay rất khó khăn để thực hiện chuyển đổi thành tiền hoặc các tài sản có tính lỏng cao hơn khiến 1 lượng lớn vốn của ngân hàng bị ứ đọng làm giảm vòng quay vốn, từ đó làm giảm hiệu quả hoạt động.
Tiền gửi của khách hàng cũng có sự gia tăng đều đặn hàng năm, cơ cấu tiền gửi của Southernbank chủ yếu là tiền gửi tiết kiệm cá nhân có kỳ hạn dưới 1 tháng. Đi cùng với sự gia tăng trong huy động, dư nợ cho vay cũng có sự tăng trưởng nhưng có xu thế chậm lại trong giai đoạn gần đây. Xét mối tương quan giữa huy động tiền gửi và dư nợ cho vay, trong một thời gian dài, ngân hàng đã thực hiện cho vay nhiều hơn những gì ngân hàng huy động được và các dư nợ cho vay tập trung vào các khoản vay ngắn hạn, có kỳ hạn khoảng từ 3 - 12 tháng trong khi huy động lại chủ yếu tập trung ở kỳ hạn dưới 1 tháng, điều này cho thấy ngân hàng đang có hoặc sẽ có vấn đề về thanh khoản.
Về chất lượng tín dụng, nợ có vấn đề nói chung và nợ có khả năng mất vốn, nợ cần chú ý nói riêng của Southernbank gia tăng tương đối mạnh trong giai đoạn 2010 - 2013 cho thấy tình hình tín dụng tại ngân hàng đang ẩn chứa nhiều vấn đề lớn và nó ít nhiều sẽ ảnh hưởng dây chuyền đến kết quả hoạt động kinh doanh cũng như định hướng phát triển sắp tới của ngân hàng.
Khả năng sinh lời của ngân hàng cũng có nhiều tín hiệu không vui khi lợi nhuận sau thuế của ngân hàng hạ thấp kỷ lục trong vòng 7 năm trở lại đây, các chỉ số về khả năng sinh lời trên vốn chủ sở hữu, khả năng sinh lời tổng tài sản đều có sự giảm sút mạnh. Hiệu quả hoạt động của ngân hàng ngày càng đi xuống khi các tỷ lệ thu nhập lãi thuần giảm mạnh trong khi chi phí hoạt động lại gia tăng không ngừng. Trong thời gian tới nếu ban điều hành của ngân hàng không có những điều chỉnh thích hợp trong tìm kiếm kênh đầu tư mới, cách thức sử dụng nguồn vốn cũng như kiểm soát chi phí thì có một thực tế không thể tránh khỏi là Southernbank khó có thể trụ vững trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt hiện nay.