b- Cho vay hộ gia đình, cá nhân.
3.2- Phân tích tín dụng qua hệ thống chỉ tiêu
3.2.1- Phân loại tín dụng theo loại cho vay
Bảng 3: Cơ cấu tín dụng phân theo loại cho vay
Đơn vị: Triệu đồng
31/12/2000 31/12/2001
Chỉ tiêu Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng
1. Dư nợ ngắn hạn 813.507 85,6% 800.258 86%
2. Dư nợ trung hạn 134.846 14,2% 129.549 13,9%
3. Dư nợ cho vay khác 1.242 0,2% 1.189 0,1%
Tổng cộng 949.595 100% 930.996 100%
(nguồn: Bảng tổng hợp tín dụng 2000, 2001 của phòng kinh doanh )
Nhìn vào cơ cấu cho vay của chinh nhánh ta nhận thấy rằng, hình thức tín dụng chủ yếu của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội là tín dụng ngắn
hạn. Trong năm 2000, dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng là 85,7% trong tổng dư nợ tín dụng, và năm 2001 chiếm 86%. Hiện tượng này là do một số nguyên nhân sau:
- Do nguồn vốn chủ yếu của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội là nguồn vốn huy động ngắn hạn. Mặt khác đặc điểm của tín dụng trung và dài hạn là khối lượng lớn, thời gian sử dụng lâu, vòng quay vốn chậm. Do vậy, nguồn vốn huy động khó có thể đáp ứng được. Đáp ứng chủ yếu tín dụng ngắn hạn cho phép tính thanh khoản của Ngân hàng được đảm bảo, phù hợp với qui mô tín dụng hiện thời của Ngân hàng, thu được hiệu quả sử dụng vốn.
- Do tính đặc thù của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn, Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội cũng tham gia vào hoạt động thu mua lương thực, vật tư nông nghiệp ... của toàn ngành. Những hoạt động sản xuất kinh doanh này mang tính thời vụ. Ngoài ra Ngân hàng còn cung cấp các hình thức tín dụng hộ sản xuất, hộ tiêu dùng, cho vay các doanh nghiệp sản xuất theo hình thức cho vay bổ sung vốn lưu động còn thiếu của các doanh nghiệp... do vậy đặc điểm các khoản vay này chủ yếu là ngắn hạn.
- Ngoài việc cho vay bằng nội tệ phục vụ tín dụng hộ sản xuất, tiêu dùng .... Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội còn cho vay bằng ngoại tệ giúp các tổ chức kinh tế có vón mua sắm thiết bị, máy móc, công nghệ.... Việc Song trong năm 2001 do nhiều khách hàng gặp khó khăn trong sản xuất kinh doanh kể cả trong nước và nước ngoài nên hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội trong lĩnh vực này cũng không thể tăng trưởng được.
Qua số liệu ở bảng 4 cho thấy cơ cấu dư nợ đã thay đổi theo hướng kinh tế quốc doanh tăng lên. Điều này phù hợp với mục tiêu "Đẩy mạnh việc sắp xếp và nâng cao hiệu quả khu vực doanh nghiệp Nhà nước" nằm trong 6 vấn đề lớn trong chương trình hoạt động của Chính phủ đến năm 2002. Việc tăng nguồn vốn cung ứng cho khu vực quốc doanh trong năm 2000 phù hợp với mục tiêu khuyến khích tăng hàng xuất khẩu của Chính phủ nhằm khắc phục điều kiện khó khăn. Cùng với sự tăng số tuyệt đối dư nợ, tỷ trọng dư nợ tín dụng ngắn hạn trong khu vực quốc doanh cũng tăng từ 85% (năm 2000 đến 90% (năm 2001); song tỷ trọng dư nợ tín dụng trung và dài hạn lại giảm từ 79% xuống 72%, Dư nợ trung hạn giảm chủ yếu là do số nợ quá hạn trung hạn giảm (31/12/2000 là 30.053 triệu đồng ; và 31/12/2001 là 6.417 triệu đồng; giảm 23.636 triệu đồng) bởi năm 2001 một số nợ quá hạn đã được ngân hàng tích cực tìm giải pháp thu hồi; một số khác được xử lý khoanh nợ và hạch toán chờ xử lý.
3.3 - Chất lượng dư nợ tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội.
3.3.1- Tín dụng phân theo chất lượng dư nợ ( bảng 5) Tổng dư nợ quá hạn:
+ Nợ quá hạn đến 31/12/2000 là : 78.459 triệu; chiếm 8,3% tổng dư nợ; + Nợ quá hạn đến 31/12/2001 là : 45.758 triệu; chiếm 4,9% tổng dư nợ; Trong đó:
- NQH ngoại tệ giảm 25.840 triệu
- Nợ quá hạn ngắn hạn giảm 9.065 triệu - Nợ quá hạn trung hạn 23.636 triệu
Nợ quá hạn trong năm 2001 giảm 32.701 triệu đồng là do trong năm Ngân hàng đã tích cực tìm giải pháp thu hồi vốn và một nguyên nhân nữa là do:
+ Khoanh nợ 26.456 triệu gồm 3820 triệu ngắn hạn nội tệ và 22.636 triệu trung hạn ngoại tệ.
+ Hạch toán chờ xử lý 6.321 triệu
Nợ quá hạn tuy có giảm song hiện nay có tới 3/4 số nợ quá hạn đã thuộc diện khó đòi (Bảng 6) nợ khó đòi so với năm 2000 tăng lên rõ rệt, một phần là do khách hàng vay vốn gặp rủi ro trong cơ chế thị trường, nhưng một phần không nhỏ là do trách nhiệm của cán bộ tín dụng từ khâu nắm bắt thị trường; nghiên cứu và thẩm định dự án hời hợt, thiếu kiểm tra, kiểm soát để xử lý kịp thời khi khách hàng vay vốn có dấu hiệu khó trả nợ.
Tóm lại, trong những năm vừa qua, Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội đã và đang hoạt động có hiệu quả, đóng một vai trò là một nhà tài trợ "phát triển" tích cực đối với nền kinh tế trong địa bàn nói riêng và trong cả nước nói chung. Với một tỷ lệ nợ quá hạn là 4,9%, Ngân hàng đang tìm kiếm những biện pháp giải quyết mới nhằm giảm tỷ lệ này, đổi mới và nâng cao hiệu quả của hoạt động tín dụng trong hoạt động kinh doanh của mình. Với đặc điểm là ngân hàng quốc doanh,
Ngân hàng đã thực hiện một cơ cấu tín dụng phù hợp với chủ trương, chính sách của Nhà nước. Tuy nhiên, Ngân hàng cũng gặp phải rất nhiều khó khăn do chất lượng của hoạt động tín dụng chưa hoàn hảo mang lại. Có rất nhiều chỉ tiêu tác động đến chất lượng tín dụng, nhưng trong giới hạn của bài luận văn, em chỉ đề cập đến những rủi ro của hoạt động tín dụng tại ngân hàng và đưa ra một vài giải pháp, kiến nghị nhằm khắc phục những rủi ro tín dụng mà Ngân hàng đã và đang phải đối mặt.
Bảng 4- Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế
Đơn vị: Triệu đồng
31/12/2000 31/12/2001
Chỉ tiêu Quốc doanh Ngoài Q.doanh Quốc doanh Ngoài Q.doanh
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Sổ tiền Tỷ trọng
Số tiền Tỷ trọng
1. Dư nợ ngắn hạn 690572 85% 122935 15% 720975 90% 79282 10%
2. Dư nợ trung và dài hạn
105915 79% 28931 21% 93503 72% 36047 28%
3. Dư nợ cho vay khác 0 0 1242 100% 0 0 1189 100%
Tổng cộng 796487 153108 164478 11654
5 (Nguồn: Bảng tổng hợp tín dụng năm 2000,2001 của phòng kinh doanh )
Bảng 5- Cơ cấu tín dụng phân theo chất lượng tín dụng Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu 31/12/2000 31/12/2001 Tổng dư nợ NQH Tỷ trọng Tổng dư nợ NQH Tỷ trọng 1. Dư nợ ngắn hạn 813507 34116 4,2% 800257 27400 3,4%
2. Dư nợ trung và dài hạn
134846 1873 1,4% 129550 1728 1,3%
3. Dư nợ cho vay khác 1242 192 15% 1189 167 14%
Tổng cộng 949595 36181 3,8% 930996 29295 3,1%
Bảng 6: Phân tích chất lượng dư nợ theo khả năng thu hồi Nợ quá hạn Đơn vị: Triệu đồng Nợ quá hạn đến 31/12/2000 Nợ quá hạn đến 31/12/2001 Chỉ tiêu NQH đến 180 ngày NQH 181- 360 ngày Khó đòi NQH đến 180 ngày NQH 181- 360 ngày Khó đòi 1- Dư NQH ngắn hạn 34.116 27.400 + Trong đó: 11.666 5.949 16.501 1.157 4.672 21.571 + %/Tổng NQH ngắn hạn 34,2% 17,4% 48,4% 4,2% 17,1% 78,7%
2- Dư NQH trung và dài hạn 1.873 1.728
+ Trong đó 1.325 254 294 747 15 966 + %/Tổng NQH trung,dài hạn 70,7% 13,6% 15,7% 43,2% 0,9% 55,9% 3- Dư NQH tín dụng khác 192 167 + Trong đó 43 0 149 11 6 150 + %/ Tổng NQH khác 22,4% 0 77,6% 6,6% 3,6% 89,8% Tổng cộng 13.034 6.203 16.944 1.915 4.693 22.687 Tỷ trọng trong tổng NQH 36% 17% 47% 6,5% 16% 77,5%