nghiệp vụ thì Chi nhánh đang có nhiều Cán bộ Tín dụng trẻ mặc dù có trình độ và kiến thức nhưng kinh nghiệm chưa nhiều. Do đó trong quá trình thẩm định dự án đang còn gặp nhiều khó khăn.
- Ngân hàng chưa có các chỉ tiêu định mức hoặc tiêu chuẩn so sánh để đánh giá được thế nào là một doanh nghiệp có tình hình tài chính lành mạnh hay yếu kém, có hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, một dự án khả thi. Hiện nay, mới dựa trên kinh nghiệm, trên bảng xếp hạng tín dụng, mà những chỉ tiêu xếp hạng này có thể không được cập nhật.
- Khó khăn của Chi nhánh NHĐT&PT Cầu Giấy nói riêng cũng như các ngân hàng khác đó là trình độ về các lĩnh vực như máy móc, kỹ thuật… có thể chưa thể hiểu biết hết hay không phải là lĩnh vực chuyên ngành của mình.
- Chi nhánh đã không đa dạng hóa các dự án cho vay. Hầu hết các dự án mà Chi nhánh đã thực hiện thẩm định và tiến hành cho vay đều thuộc lĩnh vực xây dựng. Điều này là rất nguy hiểm vì nó có thể mang đến rủi ro cho Chi nhánh bất kỳ lúc nào do không đa dạng hóa hoạt động của mình.
- Thời gian thẩm định quá ngắn. Đây có lẽ là một sức ép rất lớn đối với các cán bộ thẩm định.
- Các phương pháp thẩm định dự án mà Chi nhánh thường áp dụng là NPV, IRR, PP. Hầu hết các dự án có tiến hành đánh giá độ nhạy một chiều (theo từng biến đầu vào) nhưng rất ít dự án được đánh giá độ nhạy nhiều chiều (theo sự biến động của nhiều yếu tố đầu vào cùng một lúc) hay phân tích tình huống nhằm đánh giá toàn diện những rủi ro mà dự án có thể gặp phải. Nhiều dự án phức tạp, hiệu quả tài chính chịu ảnh hưởng của rất nhiều yếu tố có khả năng biến động lớn nhưng chỉ đánh giá độ nhạy với mức biến động thấp hơn nhiều so với khả năng có thể xảy ra.
Do vậy, trong quá trình thẩm định dự án cán bộ thẩm định cần phải bám sát nội dung, quy trình thẩm định của NHĐT&PT Việt Nam ban hành, trên cơ sở đó cần có sáng tạo cho phù hợp với điều kiện thực tế hoặc khắc phục những hạn chế đó.
b) Nguyên nhân từ phía doanh nghiệp:
- Có rất nhiều doanh nghiệp không muốn công khai tình hình tài chính của mình vì nhiều lý do, vì thế gây ra nhiều khó khăn cho cán bộ thẩm định trong việc tiếp cận để khai thác thông tin.
- Tài liệu quan trọng để cán bộ thẩm định đánh gía doanh nghiệp là các báo cáo tài chính do doanh nghiệp lập. Song không tất cả các chúng đều được kiểm tra, kiểm toán đầy đủ, nên tính chân thực của số liệu, đặc biệt là các Doanh nghiệp ngoài Quốc doanh không đủ độ tin cậy. Không phải tất cả các cán bộ thẩm định đều phát hiện ra điều này, do đó sẽ ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định. Mặt khác, theo quy định của Bộ Tài chính, các doanh nghiệp chưa bị bắt buộc lập báo cáo lưu chuyển tiền tệ. Vì thế trong báo cáo tài chính của doanh nghiệp thường không có báo cáo này. Mà trong phân tích tài chính hiện đại, báo cáo lưu chuyển tiền tệ lại có ý nghĩa rất quan trọng. Thiếu nó rõ ràng kỹ thuật thẩm định của ngân hàng chưa được hoàn thiện, chất lượng thẩm định sẽ không cao.
Các doanh nghiệp vay vốn thường muốn có thời gian thẩm định càng nhanh càng tốt. Trong khi đó, ngân hàng lại muốn xem xét đánh giá thật kỹ càng, bảo đảm an toàn đầy đủ và điều này đòi hỏi nhiều thời gian cùng sự hợp tác của doanh nghiệp xin vay vốn. Sự mâu thuẫn này thường buộc ngân hàng phải thỏa mãn các yêu cầu của người vay để giữ khách hàng, cũng có nghĩa rằng chấp nhận rủi ro hơn.
c) Những nguyên nhân khác:
- Môi trường hoạt động của dự án là môi trường tương lai trong đó các yếu tố môi trường tự nhiên, kinh tế, chính trị, luật pháp… thường xuyên thay đổi. Những yếu tố mang tính vĩ mô hoặc các yếu tố tự nhiên là rất khó dự đoán. Rủi ro thường xảy ra ngoài dự kiến, dự án có thể giảm hiệu quả và mất tính khả thi. Cán bộ thẩm định dù giỏi đến mấy cũng không thể kiểm soát và nó ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định. Trách nhiệm của cán bộ thẩm định là làm sao giảm thiểu rủi ro đến mức thấp nhất có thể và phòng chống rủi ro cho ngân hàng.
- Quan hệ giữa các ngân hàng Việt Nam chưa chặt chẽ, chưa có sự phối hợp hỗ trợ hoạt động thẩm định dự án và chia sẻ thông tin tín dụng. Vai trò chỉ đạo hướng dẫn, quản lý hỗ trợ của NHNN chưa tốt, các văn bản pháp lý về tín dụng còn chưa hoàn chỉnh, hay có sự thay đổi gây khó khăn cho các ngân hàng.
Hiện nay chưa có cơ quan chức năng nào đứng ra thực hiện đánh giá xếp loại doanh nghiệp. Ở một số nước, có tổ chức được phép làm công việc này và bán kết quả đánh giá. Như thế cho phép ngân hàng có được thông tin chính xác và độ tin cậy cao. Ở nước ta, các ngân hàng phải tự xếp loại doanh nghiệp theo những tiêu chí xếp hạng do Bộ tài chính quy định. Các chỉ tiêu này đang còn chung chung và chưa tính đến tình hình biến động của từng ngành, từng lĩnh vực sản xuất kinh doanh. Do đó, thông tin tài chính ngân hàng thu thập được không có độ chính xác cao.