Các chỉ tiêu hiệu quả - Hạn chế rủi ro tín dụng tạ- 123docz.net

1- Chênh lệch thu chi

(chưa trích DPRR) 70 78 111%

2- Trích DPRR trong năm 10 10 100%

3- Tỷ lệ nợ xấu (%) 5 3

4- Thu dịch vụ ròng 17 24 141%

5- Thu nợ HTNB 0 0

- Dư nợ tín dụng cuối kỳ 2,295 tỷ đồng, Tỷ lệ tăng trưởng đạt 83.6% so với năm 2007.

- Chỉ tiêu chủ yếu: Dư nợ VNĐ/Tổng dư nợ : 79.5% Dư nợ TDH/Tổng dư nợ : 39.69% Tỷ lệ dư nợ NQD/Tổng dư nợ : 74.67% Tỷ lệ dư nợ có TSBĐ/Tổng dư nợ: 40.00% Tỷ trọng dư nợ bán lẻ/Tổng dư nợ: 3.60% Tỷ lệ nợ xấu : 3%

- Tuyệt đối tuân thủ chỉ đạo của Hội sở chính trong hoạt động tín dụng. - Triển khai cho vay cầm cố chứng khoán niêm yết tại Vincom, BSC, VNDS… - Phối hợp với các ban của Hội sở chính thực hiện thẩm định dự án xây dựng của Công ty T&M Việt Nam, Tân Hoàng Minh là cơ sở đánh giá, tư vấn và bảo lãnh phát hành trái phiếu doanh nghiệp.

- Về cơ cấu khách hàng, trong năm 2008 có sự chuyển dịch dư nợ tín dụng: tăng mạnh cho vay thương mại và giảm cho vay Repo cầm cố chứng khoán theo chỉ đạo của Trung ương và chỉ thị 03 của Ngân hàng Nhà nước. Trong đó tích cực hướng tới các Tổng công ty lớn, ngoài quốc doanh, các dự án trọng điểm của nền kinh tế.

Bảng 2.3: Tình hình thực hiện kế hoạch kinh doanh 2009

Đơn vị: tỷ đồng

(Trích: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2009 và phương hướng nhiệm vụ năm 2010)

- Tổng tài sản: Tính đến thời điểm ngày 31/12/2009, tổng Tài sản của Chi nhánh đạt 7,325 tỷ đồng.

- Huy động vốn cuối kỳ đạt 7,015 tỷ đồng, tăng 1,015 tỷ đồng so với thời điểm 31/12/2008.

- Dư nợ tín dụng cuối kỳđạt 3,438 tỷ đồng, tuân thủ giới hạn tín dụng.

Đặc biệt có sự chuyển dịch tích cực trong cơ cấu tín dụng tại chi nhánh: theo chỉ đạo của Hội sở chính để tuân thủ chỉ đạo 03 của NHNN, chi nhánh đã tất toán toàn bộ dư nợ vay Repo trái phiếu.

Bảng 2.4: Tình hình thực hiện kế hoạch kinh doanh 2010

Đơn vị: tỷ đồng

(Trích: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2010 và phương hướng nhiệm vụ năm 2011)

* Các chỉ tiêu quy mô:

- Tổng tài sản: Tính đến thời điểm ngày 31/12/2010, tổng tài sản của Chi nhánh đạt 7,530 tỷ đồng.

- Huy động vốn cuối kỳ đạt 7,120 tỷ đồng, hoàn thành 102% KHKD.

- Dư nợ tín dụng cuối kỳ đạt 3,590 tỷ đồng, tuân thủ giới hạn tín dụng.

* Các chỉ tiêu chất lượng đã hoàn thành theo đúng kế hoạch đề ra cụ thể:

- Tỷ lệ nợ xấu 31/12/2010: 2.95% tổng dư nợ tín dụng.

- Tỷ trọng dư nợ NQD chiếm 73%

- Dư nợ có TSĐB chiếm 38% tổng dư nợ

- Tỷ lệ dư nợ bán lẻ đạt 9% (kế hoạch giao là 6%).

- Trích DPRR trong năm là 5 tỷ đồng, đạt kế hoạch.

2.1.2.3. Các hoạt động kinh doanh khác.

a, Công tác dịch vụ và phát triển khách hàng.

Bảng 2.5: Tình hình thu dịch vụ ròng

Đơn vị: Tỷ đồng

Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010

Kế hoạch 17 25 30

Thực hiện 24 25.37 32

% Hoàn thành

kế hoạch 141% 101.5% 106.7%

(Trích: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh và phương hướng nhiệm vụ năm sau )

Thu dịch vụ ròng năm 2008 đạt 24 tỷ đồng. Tăng trưởng mạnh so với 2006 và 2007, tuy nhiên sau khi nhìn vào thực chất hoạt động và loại trừ các khoản bất thường trong cả 2 năm 2006,2007 thì tốc độ tăng trưởng dịch vụ 2008 của chi nhánh đạt được khoảng 27%. Năm 2009, thu dịch vụ ròng là 25.37 tỷ đồng, đạt 1.01.5% so với kế hoạch được giao. Năm 2010,thu dịch vụ ròng tiếp tục tăng 6.63 tỷ so với năm 2009,đạt 106.7% kế hoạch.

Kết quả triển khai các loại hình dịch vụ( Trích: Báo cáo dịch vụ 2010)

Thu dich vụ ròng năm 2010 đạt 32 tỷ đồng,đạt 106.7% kế hoạch được giao,tăng tuyệt đối 6,63 tỷ đồng so với năm 2009 đạt tốc độ tăng trưởng 126,13% ,trong đó nguồn tăng chủ yếu của chi nhánh vẫn là từ các dịch vụ truyền thống của BIDV, đặc biệt là thu dịch vụ từ các hoạt động tín dụng, bảo lãnh, thu về kinh doanh ngoại tệ. Chi nhánh cũng đã triển khai các sản phẩm tiện ích mới của BIDV như: BSMS, BIDV DirectBanking, BIDV-VnTopup, HomeBanking, dịch vụ tư vấn để tăng nguồn thu cho chi nhánh. Tuy nhiên trong năm 2008 để giới thiệu và tư vấn khách hàng sử dụng các sản phẩm mới của BIDV, thực hiện chỉ đạo của BIDV HO, chi nhánh miễn phí đổ lương, BSMS cho nhiều doanh nghiệp, cán bộ nhân viên sử dụng dịch vụ đổ lương qua tài khoản tại chi nhánh. Ví dụ: Miễn phí đổ lương và phí BSMS cho cán bộ CNV của Viện kiểm sát nhân dân tối cao, VP tập đoàn VNPT,

tải...miễn phí sử dụng BIDV DirectBanking. Đến năm 2010 thì các dịch vụ này phát triển khá tốt và mang lại nguồn thu nhập khả quan,góp phần làm gia tăng đáng kể tổng tài sản của chi nhánh.

b, Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ:

- Tăng cường kiểm tra thường xuyên, định kỳ và đột xuất ở tất cả các Phòng, Tổ nghiệp vụ nhằm đảm bảo tính tuân thủ các quy trình nghiệp vụ;

- Thực hiện kiểm tra hồ sơ pháp lý, hồ sơ tín dụng, tăng cường khâu kiểm soát sau đối với các dự án đã giải ngân.

2.2. Thực trạng rủi ro tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và phát triển Quang Trung.

2.2.1. Thực trạng hoạt động tín dụng tại chi nhánh Đầu tư và phát triển Quang Trung.

2.2.1.1. Quy trình cấp tín dụng.

Theo quy định số 3999/QĐ – QLTD1 ban hành ngày 14/07/2009 về trình tự thủ tục,thẩm quyền cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp. Tuy nhiên đối với khách hàng là tổ chức khác,tùy từng đối tượng,có thể vận dụng các trình tự,thủ tục,thẩm quyền phù hợp trong quy định này khi thực hiện cấp tín dụng.

Bước 1. Tiếp thị khách hàng,lập Báo cáo đề xuất tín dụng và phê duyệt đề xuất tín dụng.

Bước 2. Thẩm định rủi ro. Bước 3. Phê duyệt cấp tín dụng.

Bước 4. Các thủ tục thực hiện sau phê duyệt. Bước 5. Giải ngân/Phát hành thư bảo lãnh. Bước 6. Giám sát và Kiểm soát.

Bước 7. Điều chỉnh tín dụng (thực hiện quy trình như tại bước 1,2) Bước 8. Thu nợ,lãi,phí.

Bước 9. Xử lý thu hồi nợ quá hạn.

Bước 10. Xử lý khi phải để thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh. Bước 11. Thanh lý hợp đồng.

2.2.1.2. Chính sách cấp tín dụng.

a,Xếp hạng khách hàng tại Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ

* Khách hàng là doanh nghiệp nếu đáp ứng đủ điều kiện được xếp hạng theo Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của BIDV, sau khi xác định ngành nghề, quy mô, BIDV sẽ thực hiện chấm điểm các chỉ tiêu tài chính, phi tài chính để xếp hạng khách hàng.

* Căn cứ vào tổng số điểm đạt được, khách hàng sẽ được BIDV xếp thành 10 mức xếp hạng và phân thành 7 nhóm khách hàng để áp dụng chính sách cụ thể theo nhóm. Nhóm khách hàng Mức Xếp hạng Ý nghĩa 1 (90-100 điểm) AAA

Đây là khách hàng có mức xếp hạng cao nhất. Khả năng hoàn trả khoản vay của khách hàng được xếp hạng này là đặc biệt tốt. 2 (83-90 điểm) AA Khách hàng xếp hạng AA có năng lực trả nợ không kém nhiều so với khách hàng được xếp hạng AAA. Khả năng hoàn trả khoản nợ của khách hàng được xếp hạng này là rất tốt.

3 (77-83 điểm)

Khách hàng xếp hạng A có thể có nhiều khả năng chịu tác động tiêu cực của các yếu tố bên ngoài và các điều kiện kinh tế hơn các khách hàng được xếp hạng cao hơn. Tuy nhiên khả năng trả nợ vẫn được đánh giá là tốt

4 (71-77

điểm) BBB

Khách hàng xếp hạng BBB có các chỉ số cho thấy khách hàng hoàn toàn có khả năng hoàn trả đầy đủ các khoản nợ. Tuy nhiên, các điều kiện kinh tế bất lợi và sự thay đổi của các yếu tố bên ngoài có nhiều khả năng hơn trong việc làm suy giảm khả năng trả nợ của khách hàng.

5 (65-71

Khách hàng xếp hạng BB ít có nguy cơ mất khả năng trả nợ hơn các nhóm từ B đến D. Tuy nhiên, các khách hàng này đang phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn hoặc các ảnh hưởng từ các điều kiện kinh doanh, tài chính và kinh tế bất lợi, các ảnh hưởng này có khả năng dẫn đến sự suy

giảm khả năng trả nợ của khách hàng.

(59 – 65 điểm)

Khách hàng xếp hạng B có nhiều nguy cơ mất khả năng trả nợ hơn các khách hàng nhóm BB. Tuy nhiên, hiện thời khách hàng vẫn có khả năng hoàn trả khoản vay. Các điều kiện kinh doanh, tài chính và kinh tế nhiều khả năng ảnh hưởng đến khả năng hoặc thiện chí trả nợ của khách hàng.

CCC (53-59 điểm)

Khách hàng xếp hạng CCC hiện thời đang bị suy giảm khả năng trả nợ, khả năng trả nợ của khách hàng phụ thuộc vào độ thuận lợi của các điều kiện kinh doanh, tài chính và kinh tế. Trong trường hợp có các yếu tố bất lợi xảy ra, khách hàng có nhiều khả năng không trả được nợ.

CC (44-53 điểm)

Khách hàng xếp hạng CC hiện thời đang bị suy giảm nhiều khả năng trả nợ.

C (35-44 điểm)

Khách hàng xếp hạng C trong trường hợp đã thực hiện các thủ tục xin phá sản hoặc có các động thái tương tự nhưng việc trả nợ của khách hàng vẫn đang được duy trì.

D (<35 điểm)

Khách hàng xếp hạng D trong trường hợp đã mất khả năng trả nợ, các tổn thất đã thực sự xảy ra; không xếp hạng D cho các khách hàng mà việc mất khả năng trả nợ mới chỉ là khả năng, dự kiến.

b, Các khách hàng với các mức xếp hạng khác nhau sẽ được áp dụng chính sách cụ thể được quy định dưới đây:

“* Chính sách đối với khách hàng xếp hạng AAA:

● Chính sách về cấp tín dụng:

- BIDV đáp ứng tối đa và kịp thời nhu cầu về tín dụng đối với khách hàng trên cơ sở phải đảm bảo giới hạn cho vay, bảo lãnh tối đa đối với một khách hàng, nhóm khách hàng theo quy định hiện hành:

+ Đối với cho vay đầu tư dự án: BIDV đáp ứng tối đa 85% tổng mức đầu tư của dự án và khách hàng phải có vốn chủ sở hữu (bằng tiền và/hoặc hiện vật) tham gia vào dự án tối thiểu 15% tổng mức đầu tư của dự án.

+ Đối với cho vay vốn lưu động, cấp bảo lãnh: Khách hàng được áp dụng phương thức cấp tín dụng theo hạn mức.

- Nhóm khách hàng này được xem xét không bị áp dụng các chính sách hạn chế trong việc cấp tín dụng đối với các lĩnh vực, ngành kinh tế mà BIDV không ưu tiên phát triển trong từng thời kỳ.

● Chính sách về tài sản bảo đảm:

Khách hàng được BIDV xem xét cho vay, bảo lãnh khi đáp ứng tỷ lệ tài sản bảo đảm tối thiểu 20%, trừ trường hợp quy định tại Điểm b Khoản 3 Điều 6 Văn bản này.

* Chính sách đối với khách hàng xếp hạng AA:

● Chính sách về cấp tín dụng:

+ Đối với cho vay vốn lưu động, cấp bảo lãnh: Khách hàng được áp dụng phương thức cấp tín dụng theo hạn mức.

● Chính sách về tài sản bảo đảm:

Khách hàng được BIDV xem xét cho vay, bảo lãnh khi đáp ứng tỷ lệ tài sản bảo đảm tối thiểu 30%, trừ trường hợp quy định tại Điểm b Khoản 3 Điều 6 Văn bản này.

* Chính sách đối với khách hàng xếp hạng A:

● Chính sách về cấp tín dụng:

BIDV đáp ứng kịp thời nhu cầu về tín dụng đối với khách hàng trên cơ sở phải đảm bảo giới hạn cho vay, bảo lãnh tối đa đối với một khách hàng, nhóm khách hàng theo quy định hiện hành.

- Đối với cho vay đầu tư dự án: BIDV đáp ứng tối đa 83% tổng mức đầu tư của dự án và khách hàng phải có vốn chủ sở hữu (bằng tiền và/hoặc hiện vật) tham gia vào dự án tối thiểu 17% tổng mức đầu tư của dự án.

- Đối với cho vay vốn lưu động, cấp bảo lãnh: Khách hàng được áp dụng phương thức cấp tín dụng theo hạn mức.

● Chính sách về tài sản bảo đảm:

Khách hàng được BIDV xem xét cho vay, bảo lãnh khi đáp ứng tỷ lệ tài sản bảo đảm tối thiểu 50%.

* Chính sách đối với khách hàng xếp hạng BBB:

● Chính sách về cấp tín dụng:

BIDV đáp ứng hợp lý nhu cầu về tín dụng đối với khách hàng trên cơ sở phải đảm bảo giới hạn cho vay, bảo lãnh tối đa đối với một khách hàng, nhóm khách hàng theo quy định hiện hành.

- Đối với cho vay đầu tư dự án: BIDV đáp ứng tối đa 80% tổng mức đầu tư của dự án và khách hàng phải có vốn chủ sở hữu (bằng tiền và/hoặc hiện vật) tham gia vào dự án tối thiểu 20% tổng mức đầu tư của dự án.

- Đối với cho vay vốn lưu động, cấp bảo lãnh: Khách hàng được xem xét áp dụng phương thức cấp tín dụng theo hạn mức, nhưng khuyến khích áp dụng phương thức cấp tín dụng theo món căn cứ trên từng phương án kinh doanh hiệu quả.

● Chính sách về tài sản bảo đảm:

Khách hàng được BIDV xem xét cho vay, bảo lãnh khi đáp ứng tỷ lệ tài sản bảo đảm tối thiểu 70%.

* Chính sách cụ thể đối với khách hàng xếp hạng BB:

● Chính sách về cấp tín dụng:

- BIDV duy trì quan hệ tín dụng ở mức cần thiết để hỗ trợ khách hàng đang quan hệ tín dụng tại BIDV tiếp tục hoạt động sản xuất kinh doanh, tạo nguồn thu trả nợ đối với dư nợ hiện tại, thực hiện từng bước giảm dần dư nợ.

+ Đối với cho vay đầu tư dự án: BIDV không khuyến khích cho vay đầu tư dự án với đối tượng khách hàng này, trường hợp cần thiết khách hàng phải có vốn chủ sở hữu (bằng tiền và/hoặc hiện vật) tham gia vào dự án đầu tư tối thiểu 25% tổng mức đầu tư của dự án.

+ Đối với cho vay vốn lưu động, cấp bảo lãnh: hạn chế áp dụng phương thức cấp tín dụng theo hạn mức, chủ yếu áp dụng phương thức cấp tín dụng theo món căn cứ trên từng phương án kinh doanh hiệu quả.

cao hiệu quả sử dụng vốn vay của khách hàng, đảm bảo khả năng trả nợ vay ngân hàng. - Khách hàng mới có mức xếp hạng BB được BIDV xem xét cấp tín dụng khi khách hàng có vốn chủ sở hữu (bằng tiền và/hoặc hiện vật) tham gia tối thiểu 30% phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư. Vốn chủ sở hữu tham gia của khách hàng phải được giải ngân trước và/hoặc đồng thời theo tỷ lệ cơ cấu vốn của phương án, dự án.

● Chính sách về tài sản bảo đảm:

Khách hàng được BIDV xem xét cho vay, bảo lãnh khi đáp ứng tỷ lệ tài sản bảo đảm tối thiểu 100%.

* Chính sách cụ thể đối với khách hàng xếp hạng B, CCC, CC:

● Chính sách về cấp tín dụng:

- BIDV xem xét cấp tín dụng ở mức tối thiểu đối với khách hàng đang có quan