Trong trường hợp công ty mất khả năng thanh toán, người được bảo hiểm với tư cách thành viên phải chịu trách nhiệm đối với các khoản nợ của công ty theo tỷ lệ của mỡnh đối với các tổn thất xảy ra trong thời gian người được bảo hiểm là thành viên của công ty.
3.6. So sánh công ty bảo hiểm tương hỗ với các loại hình công ty khác
Trên thế giới, các DNBH được tổ chức dưới 2 hỡnh thức chủ yếu là cụng ty BHTH và công ty bảo hiểm cổ phần. Tùy thuộc vào phạm vi của giấy phép hoạt động kinh doanh bảo hiểm, cả hai loại hỡnh DNBH này đều được phép hoạt động trong cả hai lĩnh vực: bảo hiểm nhân thọ và bảo hiểm phi nhân thọ. Người được bảo hiểm trong tổ chức BHTH cũng tương tự như cổ đông của công ty cổ phần nếu xét về quyền hạn và nghĩa vụ đối với công ty. Chẳng hạn người được bảo hiểm cũng cũng có quyền tham gia quản lý, điều hành tổ chức BHTH thông qua việc thực hiện quyền biểu quyết, được chia lợi nhuận hay cùng nhau gánh chịu tổn thất của tổ chức bảo hiểm tương hỗ. Cho đến nay đó cú rất nhiều nghiờn cứu về mặt lý luận cũng như thực tiễn so sỏnh giữa hai hỡnh thức tổ chức doanh nghiệp bảo hiểm này.
Điểm khác nhau cơ bản giữa công ty BHTH và công ty bảo hiểm cổ phần là khả năng huy động vốn trên thị trường - đây là vấn đề có ý nghĩa then chốt đối với bất kỳ một doanh nghiệp nào, nhất là trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gay gắt như hiện nay. Cũng giống như công ty cổ phần ở các ngành kinh tế khác, nguồn vốn của công ty bảo hiểm cổ phần do các nhà đầu tư đóng góp nhằm thu lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh bảo hiểm và hoạt động đầu tư. Cổ phần của công ty bảo hiểm cổ phần có thể được phát hành rộng rói ra cụng chỳng hay phỏt hành hạn chế. Một cụng ty bảo hiểm cổ phần cú thể tăng vốn
bằng cách phát hành cổ phiếu, trái phiếu chuyển đổi, đi vay. Ngoài ra, công ty bảo hiểm cổ phần có quyền trả cổ tức cho các cổ đông.
Trái lại, một công ty BHTH không phát hành cổ phiếu và khả năng thu hút vốn đầu tư từ bên ngoài là rất hạn chế. Do đó, các công ty BHTH gặp nhiều khó khăn hơn so với các công ty bảo hiểm cổ phần trong việc huy động vốn để mở rộng hoạt động kinh doanh. Tuy nhiên, đổi lại, các công ty BHTH lại không phải chịu những biến động trên TTCK và cũng ít có khả năng bị mua lại hoặc thôn tính bởi các công ty khác như vẫn thường thấy đối với các công ty cổ phần. Về cơ bản, các công ty BHTH phải dựa vào nguồn lợi nhuận tích luỹ và thu nhập phí bảo hiểm từ các thành viên mới để tài trợ cho sự phát triển. Chính vỡ vậy, theo cỏc chuyên gia, các công ty BHTH có xu hướng chú trọng đến sự ổn định dài hạn thay vỡ chấp nhận rủi ro cao nhằm thu lợi nhuận trước mắt.
Do một trong những chức năng chính của công ty BHTH là cung cấp các sản phẩm bảo hiểm với chi phí thấp, nên tỷ xuất sinh lời và lợi nhuận tính trên vốn đầu tư của các công ty BHTH nói chung cũng thấp hơn so với các công ty bảo hiểm cổ phần. Kết quả là khi các công ty BHTH tỡm cỏch hạ phớ bảo hiểm, cạnh tranh về giỏ sẽ trở nờn quyết liệt hơn trên thị trường bảo hiểm. Điều này có lợi cho tất cả những người tham gia bảo hiểm chứ không chỉ người tham gia bảo hiểm của công ty bảo hiểm tương hỗ. Tuy nhiên, cạnh tranh về mức phí bảo hiểm lại đem lại hậu quả bất lợi cho cổ đông của các công ty bảo hiểm cổ phần.
Một số khác biệt cơ bản giữa công ty bảo hiểm tương hỗ và công ty bảo hiểm cổ phần được tóm tắt dưới đây:
So sánh công ty bảo hiểm cổ phần và công ty bảo hiểm tương hỗ
Tiêu chí so sánh Công ty bảo hiểmcổ phần Công ty bảo hiểmtương hỗ
Vốn thành lập
Từ đóng góp của các cổ đông để hình thành Vốn điều lệ
Từ các khoản vay thương mại, vay từ các sáng lập viên, khoản đóng góp của các sáng lập viên để hình thành Quỹ thành lập
Huy động vốn trong quá trình kinh doanh
