*Uy tín trong quan hệ tín dụng
1/ Nợ quá hạn (có hay không cá phát sinh NQH trong kỳ 0 5
2/ Tỷ lệ gia hạn nợ gốc (Dư nợ gốc gia hạn / Tổng dnợ) (%) 0% 5
3/ Tỷ lệ lãi quá hạn (Lãi trong kỳ chưa trả / Lãi phải trả
trong kỳ) (%) 0 5
4/ Sử dụng vốn vay đúng mục đích Đúng 5
5/ Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn 0 1
Mức độ bào đảm bằng tài sản
6/ Tỷ lệ dư nợ có TSĐB (%) 100 5
Mức độ quan hệ với BIDV
7/ Mức độ quan hệ tín dụng với BIDV (%) 80 4
9/ Số dư tiền gửi bình quân (tỷ đồng) 2 3
10/ Lợi nhuận mang lại cho BIDV, mức độ 1 1
sử dụng các dịch vụ khác qua BIDV III. Điểm thưởng
. Gửi đầy đủ, chính xác báo cáo tài chính 3
. Thời gian hoạt động của doanh nghiệp 2
. Năng lực điều hành của Giám đốc doanh nghiệp 3
. Hệ số tự tài trợ (%) 32.86 3
. Các chỉ tiêu khác (không quá 5 điểm) 5
(được cấp chứng chỉ ISO, hàng VNCLC, sao vàng đát việt . . .)
Điểm tổng cộng 100
Xếp loại doanh nghiệp A*
Kết quả xếp hạng A* của Công ty Liên doanh Khách sạn Chains Caravelle cho thấy đây là một doanh nghiệp có tình hình tài chính mạnh, hoạt động kinh doanh có hiệu quả cao, doanh nghiệp có vị thế và đang phát triển ổn định.
PHỤ LỤC SỐ 02
VÍ DỤ MINH HOẠ
XẾP HẠNG TÍN NHIỆM MỘT KHÁCH HÀNG CỦA BIDV
Theo Phương pháp xếp hạng đã được kiến nghị chỉnh sửa
* Doanh nghiệp được xếp hạng : Công ty Liên doanh Hữu hạn Khách sạn Chains
Caravelle;
* Trụ sở : 19-23 Công trường Lam Sơn, Quận 1.
1- Dữ liệu tài chính (Tại Bảng Phụ lục số 01)2- Trình tự xếp hạng. 2- Trình tự xếp hạng.
*Bước 1 : Xác định ngành nghề kinh tế
Công ty hoạt động trong lĩnh vực thương mại, dịch vụ.
*Bước 2 : Xác định quy mô
Quy mô của khách hàng được xác định dựa trên việc chấm điểm các chỉ tiêu sau :
STT Tiêu chí Nội dung Giá trị Điểm
hữu
2 Doanh thu thuần thuần
Trên 200 tỷ đồng 338 tỷ 30
3 Tổng tài sản Trên 100 tỷ đồng 802 tỷ 204 Lao động Trên 100 đến 500 380 người 6 4 Lao động Trên 100 đến 500 380 người 6
Tổng điểm quy mô là 91 điểm. Công ty xếp loại doanh nghiệp có quy mô lớn.
*Bước 3 : Tính điểm các chỉ tiêu tài chính.
Chỉ tiêu Trọng số Quy mô lớn Giá trị Điểm Điểm *Tỷ trọng 100 80 60 40 20
Các chỉ tiêu về khả năng thanh toán 16%
1/ Hệ số khả năng thanh toán ngắn hạn 8% 2.1 1.6 1.1 0.8 <0. <0.
8 0.9 40 3.2
2/ Hệ số khả năng thanh toán nhanh 8% 1.4 0.9 0.6 0.4 <0. <0.
4 0.9 80 6.4
Các chỉ tiêu về năng lực hoạt động 32%
3/ Vòng quay hàng tồn kho 8% 5.0 4.5 4.0 3.5 <3. <3.
5 28.9 100 8.0
4/ Vòng quay các khoản phải thu 8% 5.0 4.5 4.0 3.5 <3. <3.
5 20.1 100 8.0
5/ Vòng quay vốn lưu động 8% 6.0 4.0 3.0 2.0 <2. <2.
0 3.8 60 4.8
6/ Hiệu suất sử dụng tài sản 8% 3.0 2.5 2.0 1.5 <1. <1. 5 0.4 20 1.6 Các chỉ tiêu về đòn cân nợ 20% 7/ Nợ phải trả/tổng nguồn vốn (%) 10% 35.0 45. 0 55.0 65.0 >65 70% 20 2.0 8/ Nợ dài hạn/vốn chủ sở hữu (lần) 10% 1.0 1.2 1.5 1.7 >2. 0 1.7 40 4.0
Các chỉ tiêu về khả năng sinh lời (%) 32%
9/ Tỷ suất LN trước thuế/trên DT thuần 8% 7.0 6.5 6.0 5.5 <5. <5.
5 20.9% 100 8.010/ Tỷ suất LN trước thuế/trên tài sản 8% 6.5 6.0 5.5 5.0 <5 8.8% 100 8.0 10/ Tỷ suất LN trước thuế/trên tài sản 8% 6.5 6.0 5.5 5.0 <5 8.8% 100 8.0 11/ Tỷ suất LN sau thuế/trên vốn CSH 8%
14.2 2 12. 2 9.6 9.8 <9. 8 29.6% 100 8.0 12/ LN trước lãi vay và thuế/Lãi vay 8% 5.0 4.5 4.0 3.5
<3.
5 3.6 100 8.0
100% Tổng điểm tài chính 70.0
STT
Trọ ng số
Chỉ tiêu Giá trị Điểm Điểm x Trọng số I Khả năng trả nợ từ lưu chuyển tiền tệ
1 1.1 7% Khả năng trả nợ gốc trung dài hạn 1.28 60.0 4.2
2 1.2 3% Nguồn trả nợ theo đánh giá của cán bộ tín dụng Đáng tin cậy 100.0 3.0