Mặc dù trong thời gian qua thị trường bất động sản có nhiều khó khăn, ngân hàng đang có chính sách hạn chế dư nợ trong lĩnh vực này, nhưng thị trường này vẫn được nhận định là tiềm năng lượng cầu về bất động sản ở các Thành phố, đặc biệt là Thành phố Hà Nội và HCM vẫn lớn hơn rất nhiều so với khả năng cung ứng. Trong dài hạn, nền kinh tế Việt Nam được đánh giá là sẽ phát triển nhanh, trong đó có lĩnh vực bất động sản. Vì vậy, một khi nền kinh tế có dấu hiệu hồi phục và tăng trưởng trở lại, lạm phát được kiềm chế, hệ thống ngân hàng được phép mở rộng tín dụng thì bất động sản vẫn là đối tượng quan tâm của các ngân hàng. Do đó ngân hàng cần có chiến lược đúng đắn đối với lĩnh vực này, những khoản vay được đánh giá có chất lượng thì cần phải được xem xét cho vay, nhưng đối với những khoản tín dụng này thì cần phải được phân tích đánh giá kỹ lưỡng hơn.
Xây dựng môi trường tín dụng thích hợp: Hội đồng quản trị phải thực hiện phê duyệt định kỳ chính sách RRTD, xem xét RRTD và xây dựng một chiến lược xuyên suốt trong hoạt động của ngân hàng (tỷ lệ nợ xấu, mức độ chấp nhận rủi ro…). Trên cơ sở này, Ban Tổng giám đốc có trách nhiệm thực thi các định hướng này và phát triển các chính sách, thủ tục nhằm phát hiện, đo lường, theo dõi và kiểm soát nợ xấu trong mọi hoạt động, ở cấp độ của từng khoản tín dụng và cả danh mục đầu tư. Ngân hàng cần xác định và quản lý RRTD trong mọi sản phẩm và hoạt động của mình, đặc biệt là các sản phẩm mới phải có sự phê duyệt của Hội đồng quản trị hoặc Ủy ban của Hội đồng quản trị.
Duy trì một quá trình quản lý, đo lường và theo dõi tín dụng phù hợp: ngân hàng cần có hệ thống quản lý một cách cập nhật đối với các danh mục đầu tư có RRTD, bao gồm cập nhật hồ sơ tín dụng, thu thập thông tin tài chính hiện hành, dự thảo các văn bản như hợp đồng vay… theo quy mô và mức độ
phức tạp của ngân hàng. Đồng thời, hệ thống này phải có khả năng nắm bắt và kiểm soát tình hình tài chính, sự tuân thủ các giao kèo của khách hàng … để phát hiện kịp thời những khoản vay có vấn đề. Ngân hàng cần có hệ thống khắc phục sớm đối với các khoản tín dụng xấu, quản lý các khoản tín dụng có vấn đề. Các chính sách RRTD của ngân hàng cần chỉ rõ cách thức quản lý các khoản tín dụng có vấn đề.
Mở rộng hơn các lớp tập huấn nghiệp vụ và chuyên sâu về tín dụng, về pháp luật, thị trường, môi trường kinh doanh….nhằm giúp cho công tác tín dụng đạt kết quả tốt và mang lại hiệu quả nhiều hơn.
Cần phải tiếp tục hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ nhằm đánh giá chính xác khách hàng để hạn chế thấp nhất RRTD. Bởi đối với toàn hệ thống NHNo thì nó sẽ trợ giúp đánh giá chất lượng của toàn bộ danh mục tín dụng; xác định một cách hợp lý, chính xác tổn thất tín dụng theo từng dòng sản phẩm hoặc lĩnh vực hay ngành kinh tế; phân tích được rủi ro và lợi nhuận của các dòng sản phẩm. Đây là điều kiện quan trọng để phát triển chiến lược marketing nhằm hướng tới các khách hàng có ít rủi ro hơn để có thể xây dựng danh mục tín dụng có chất lượng cao. Đối với chi nhánh thì hệ thống này là cơ sở để ra quyết định tín dụng, giám sát và đánh giá khách hàng tín dụng khi khoản tín dụng đang còn dư nợ, kiểm soát RRTD và góp phần vào cơ chế đánh giá khen thưởng đối với CBTD chính xác hơn.
3.3.5. Kiến nghị đối với khách hàng vay vốn
Khách hàng vay vốn cần phải hợp tác nghiêm túc với ngân hàng trong việc cung cấp thông tin khi ngân hàng yêu cầu. Những thông tin cung cấp cho CBTD phải thật trung thực khách quan, tuyệt đối không được có hành vi gian lận. Đối với doanh nghiệp định kỳ phải cung cấp báo cáo tài chính đúng thời hạn cho ngân hàng, nếu trong quá trình sử dụng vốn mà gặp phải những vấn đề tồn tại không thể giải quyết được thì cần phải đến gặp CBTD để cùng nhau giải quyết vấn đề đó sao cho đạt được kết quả tốt nhất. Một vấn đề nữa mà ngân hàng cần được hợp tác cùng là khách hàng cần phải sử dụng vốn vay đúng mục đích đã ghi trong hợp đồng tín dụng. Đặc biệt đối với các khách hàng là doanh
nghiệp thì cần phải minh bạch các báo cáo tài chính, các công ty cổ phần thì cần phải tuân thủ các quy định về điều lệ của đại hội đồng cổ đông.
Vai trò của tín dụng đối với sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa và phát triển đất nước trong những năm vừa qua là không thể phủ nhận. Với tầm quan trọng đó, hoạt động tín dụng của chi nhánh NHNo Gia Lâm Hà Nội đã không ngừng được mở rộng, hoàn thiện và CLTD dần được nâng cao, tỷ lệ nợ xấu có xu hướng giảm xuống. Ngân hàng là kênh cung ứng vốn lớn và nhanh nhất trong nền kinh tế, các doanh nghiệp muốn có vốn để mở rộng sản xuất, các cá nhân muốn có tiền để đáp ứng nhu cầu chi tiêu tức thì thường nghĩ đến phương án vay ngân hàng. Tuy nhiên đây cũng là một lĩnh vực kinh doanh nhạy cảm, đặc biệt là trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế như hiện nay, lĩnh vực này càng trở nên nhạy cảm hơn bao giờ hết. Là một chi nhánh của NHNo&PTNT Việt Nam, ngân hàng Gia Lâm Hà Nội cần hoàn thiện về nhiều mặt để cùng phát triển với các chi nhánh khác trong hệ thống nói riêng và các ngân hàng khác nói chung. Chi nhánh cần tiếp tục phát huy được những thành tích đã đạt được về việc cải thiện CLTD trong những năm qua, tuyệt đối không được lơ là mất cảnh giác. Trên cơ sở vận dụng các phương pháp nghiên cứu và thực tế đã ghi nhận được trong quá trình thực tập ở ngân hàng, đề tài “Giải pháp nâng cao CLTD tại chi nhánh NHNo&PTNT Gia Lâm Hà Nội” của em đã đạt được những kết quả như sau:
1. Nêu lên được những vấn đề cơ bản nhất về tín dụng và CLTD trong hoạt động kinh doanh ngân hàng.
2.Xem xét quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh NHNo&PTNT Gia Lâm Hà Nội, thực trạng hoạt động tín dụng tại chi nhánh, phân tích đánh giá được CLTD từ đó tìm ra những tồn tại và nguyên nhân của những tồn tại này.
3. Trên cơ sở đánh giá ở trên cùng với những phương hướng nhiệm vụ của chi nhánh trong thời gian tới, đề tài đã đưa ra một số giải pháp ngân hàng nên thực hiện để nâng cao CLTD trong thời gian tới. Qua đó cũng đưa ra một số kiến nghị với Chính phủ, với NHNN và các tổ chức cá nhân có liên quan để tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng thực hiện các giải pháp đó.
Mặc dù em đã cố gắng rất nhiều trong quá trình nghiên cứu, tìm hiểu và đặc biệt được sự giúp đỡ tận tình của các thầy cô cùng các anh chị cô chú tại chi nhánh NHNo GIa Lâm Hà Nội nhưng do đây là một vấn đề lớn, phức tạp và do hạn chế về thời gian, kiến thức cũng như thực tiễn nên bài khóa luận của em sẽ không tránh khỏi những thiếu sót. Em rất mong được sự góp ý, chỉ bảo thêm của các thầy cô, của các anh chị cô chú trong chi nhánh và của những ai quan tâm đến vấn đề này
MỤC LỤC
Lời mở đầu...1
Chương I: Những lý luận chung về tín dụng và chất lượng tín dụng của các ngân hàng thương mại...3
1.1. Tín dụng trong hoạt động kinh doanh ngân hàng...3
1.1.1. Khái niệm và đặc trưng của tín dụng...3
1.1.2. Phân loại tín dụng...4
1.1.3. Vai trò của tín dụng...7
1.2. Khái quát về chất lượng tín dụng...9
1.2.1. Quan niệm về chất lượng tín dụng...9
1.2.2. Các chỉ tiêu đánh giá...10
1.2.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng...16
1.3. Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng...19
1.3.1. Về phía ngân hàng...19
1.3.2. Đối với nền kinh tế...20
1.3.3. Đối với khách hàng...20
Chương II: Thực trạng chất lượng tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh Gia Lâm Hà Nội...21
2.1. Khái quát về NHNo&PTNT chi nhánh Gia lâm Hà Nội...21
2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh...21
2.1.2. Cơ cấu tổ chức...24
2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh Gia Lâm Hà Nội.27 2.2. Chất lượng tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh Gia Lâm Hà Nội...31
2.2.1. Các yếu tố định tính...31
2.2.2. Các yếu tố định lượng...35
2.3. Đánh giá chất lượng tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh Gia Lâm Hà Nội...43
2.3.1. Những kết quả đạt được...43
Chương III: Giải pháp và kiến nghị nâng cao chất lượng tín dụng tại
NHNo&PTNT chi nhánh Gia Lâm Hà Nội...47
3.1. Định hướng hoạt động của ngân hàng...47
3.2. Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh...48
3.2.1. Hoàn thiện quy trình cho vay...49
3.2.2. Tổ chức bộ phận quản trị rủi ro chuyên biệt, thực hiện tốt trích lập dự phòng rủi ro tín dụng...50
3.2.3. Hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay...50
3.2.4. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sóat đối với những khoản tín dụng...52
3.2.5. Không ngừng nâng cao trình độ của cán bộ tín dụng...52
3.2.6. Tăng cường công tác thu hồi nợ và chủ động giải quyết nợ có vấn đề...53
3.2.7. Thực hiện tốt hoạt động marketing...54
3.2.8. Đa dạng hóa danh mục sản phẩm tín dụng của ngân hàng...56
3.2.9. Đẩy mạnh công tác huy động vốn...57
3.3. Một số kiến nghị...57
3.3.1. Kiến nghị với nhà nước...57
3.3.2. Kiến nghị với NHNN...59
3.3.3. Kiến nghị với UBND Thành phố Hà Nội...59
3.3.4. Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam...60
3.3.5. Kiến nghị với khách hàng vay vốn...61
Tài liệu tham khảo
1. Giáo trình tín dụng ngân hàng - Học viện ngân hàng – Nhà xuất bản Thống kê - 2001
2. Giáo trình Lý thuyết tiền tệ ngân hàng – Học viện ngân hàng – Nhà xuất bản Thống kê - 2005
3. Giáo trình Quản trị NHTM – Peter Rose – Nhà xuất bản Tài chính – 2004 4. Sổ tay tín dụng của NHNo&PTNT Việt Nam
5. Báo cáo kết quả hoạt động tín dụng của chi nhánh NHNo&PTNT Nam Hà Nội các năm 2006, 2007, 2008.
6. Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHNo&PTNT Nam Hà Nội các năm 2006, 2007, 2008.
7. Cuốn lịch sử hình thành và phát triển của chi nhánh
8. Quyết định 1377/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 24/12/2007 về tổ chức hoạt động của chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam.
9. Quyết định 636/QĐ-HĐQT-XLRR ngày 22/6/2007 về phân loại nợ, trích lập dự phòng và xử lý RRTD trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam.
10. Quyết định 18/2007/QĐ – NHNN về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý RRTD trong hoạt động ngân hàng của TCTD ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22 tháng 4 năm 2005 của Thống đốc NHNN Việt Nam
11. Quyết định số 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22 tháng 4 năm 2005 của Thống đốc về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý RRTD trong hoạt động ngân hàng của TCTD
12. Tạp chí ngân hàng
Số 23 tháng 12-2008 : Những rủi ro từ việc cầm cố sổ tiết kiệm trang 24 Số 6 – T3/2008: Phân tích tài chính doanh nghiệp – công cụ hữu ích để phòng ngừa RRTD của ngân hàng trang 42
Số 5 – T3/2008: Xây dựng mô hình quản trị rủi ro từ những ứng dụng nguyên tắc Basel về quản lý nợ xấu trang 17
13. Tạp chí khoa học và đào tạo ngân hàng:
Số 73/T6-2008 : Trích lập dự phòng RRTD của NHTM theo IAS39 trang 25
Số 63 / T8-2007 : Chính sách tín dụng của NHTM trang 19
14. Tạp chí công nghệ ngân hàng số 16/ T5-6/2007: Đạo đức kinh doanh ngân hàng trang 31
Danh mục từ viết tắt
TCTD : Tổ chức tín dụng NHNN: Ngân hàng nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại
NHNo&PTNT: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn DN : Dư nợ TD : Tín dụng CLTD: Chất lượng tín dụng RRTD : Rủi ro tín dung CBTD : Cán bộ tín dụng TG : Tiền gửi
Danh mục biểu
Biểu 2.1. Tổng vốn huy động giai đoạn 2006- 2008...30
... ... ... ... ... ... ... ...
Biểu 2.2. Thanh toán ngoại hối và mua bán ngoại tệ tại chi nhánh 2006- 2008 ...33
...
...
Biểu 2.3. Kết quả hoạt động kinh doanh 2006- 2008...34
Biểu 2.4. Tổng dư nợ tín dụng giai đoạn 2006- 2008...36
...
Biểu 2.5. Tỷ trọng dư nợ ngắn, trung, dài hạn giai đoạn 2006- 2008...39
Biểu 2.6. Nợ quá hạn qua các năm 2006- 2008...42
Danh mục bảng
Bảng 2.1. Tình hình huy động vốn tại chi nhánh Gia Lâm Hà Nội giai đoạn
2006- 2008...29
Bảng 2.2. Tổng dư nợ của chi nhánh giai đoạn 2006- 2008...31
Bảng 2.3. Tình hình kinh doanh ngoại hối và thanh toán quốc tế tại chi nhánh tại chi nhánh 2006- 2008...32
Bảng 2.4. Tình hình thu nhập tại chi nhánh giai đoạn 2006- 2008...33
Bảng 2.5. Cơ cấu tổng dư nợ phân theo thời gian tại chi nhánh giai đoạn 2006- 2008...37
Bảng 2.6. Cơ cấu dư nợ theo loại tiền của NHNo&PTNT GIa Lâm Hà Nội 2006 – 2008...40
Bảng 2.7. Tình hình nợ quá hạn tại chi nhánh 2006 – 2008...41
Bảng 2.8. Tình hình nợ xấu của NHNo&PTNT Gia Lâm Hà Nội 2006 – 200843 Bảng 2.9. Tình hình nợ nhóm 5 tại chi nhánh năm 2007- 2008...44
Bảng 2.10. Tình hình trích lập dự phòng rủi ro tại chi nhánh 2006 – 2008...45
Bảng 2.11. Vòng quay vốn tín dụng tại chi nhánh giai đoạn 2006 – 2008...46
Bảng 2.12. Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn tại chi nhánh giai đoạn 2006- 200847 Bảng 2.13. Mức sinh lời từ hoạt động tín dụng 2006 – 2008...48
Bảng 2.14. Tình hình thu nhập tại chi nhánh 2006 – 2008...49
Bảng 3.1. Kế hoạch tăng trưởng DN cho vay doanh nghiệp năm 2009 ...57