Ngày nay, thông tin được sử dụng như một nguồn lực, một loại vũ khí trong môi trường cạnh tranh, các tổ chức kinh tế nói chung, các ngõn hàng nói riêng phải sử dụng thông tin ngày càng nhiều để tăng năng lực, tăng hiệu quả trong hoạt động và đem lại lợi ớch cho nền kinh tế cũng như cho ngõn hàng. Trong công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư thì thông tin cũng đóng vai trò quyết định đến chất lượng của công tác thẩm định. Thông tin cung cấp chính xác, kịp thời sẽ giúp cho hiệu quả thẩm định cao hơn, hạn chế được rủi ro có thể xảy ra, còn thông tin không cập nhật sẽ làm cho quyết định cho vay của ngõn hàng bị hạn chế. Do vậy, việc xõy dựng, củng cố, phát triển hệ thống thông tin đảm bảo cung cấp chính xác, kịp thời, đầy đủ các thông tin phục vụ công tác thẩm định là yêu cầu bức thiết của ngõn hàng. Trong suốt quá trỡnh thẩm định, những thông tin liên quan đến dự án phải được cung cấp một cách nhanh chóng, kịp thời. Hiện nay, công tác thẩm định cần một số thông tin quan trọng sau:
- Thông tin về kinh tế xã hội: đó là những chủ trương, chính sách phát triển của Đảng và Nhà nước. Theo em, ở đõy ngoài việc nắm bắt các định hướng phát triển kinh tế của Nhà nước, cần đặc biệt quan tõm đến những quy định của nhà nước liờn quan đến lĩnh vực đầu tư mà cán bộ thẩm định phải nắm chắc, đó là: quy định về dự toán vốn đầu tư và xõy dựng. Quy định về đấu thầu; quy định vể bảo vệ môi trường; quy định về quy hoạch kiến trúc và xõy dựng; quy định về chế độ tài chính đối với từng loại hỡnh doanh nghiệp; quy định về chế độ tài
Chu Thị Minh Phương-NHB K48 66 Trường DH Kinh tế quốc dân CHuyên đề tốt nghiệp chính với
Chu Thị Minh Phương-NHB K48 67 Trường DH Kinh tế quốc dân CHuyên đề tốt nghiệp từng loại hỡnh doanh nghiệp; quy định về chế độ khấu hao tài sản cố định, tiền lương; quy định về thuế; quy định về miễn giảm ưu đãi, hộ trợ và khuyến khích đầu tư.
- Các thông tin về tài chính ngõn hàng: Đõy là những thông tin cực kỳ quan trọng, liờn quan trực tiếp đến chất lượng thẩm định tài chính dự án của NH. Thông tin về số lượng các doanh nghiệp sản xuất cùng loại sản phẩm trong cùng một khu vực thị trường; Mức cầu về sản phẩm cùng loại trong năm qua đõy để thấy được tốc độ tăng trưởng và làm cơ sở cho việc dự báo tốc độ tăng trwongr trong thời gian tới; Mức cung thực thế của các doanh nghiệp trên thị trường hiện tại; Thông tin về giá cả, dự báo thị trường trong nườc và quốc tế, kim ngạch xuất nhập khẩu trong những năm qua, quy hoạch kế hoạch đầu tư, định hướng phát triển do Bộ, ngành xác định và công bố.
Các thông tin trên NH có thể thu thập từ nhiều nguồn. Hiện nay ở tại ngân hàng, nguồn thông tin từ mạng internet chưa được khai thác triệt để, do vậy NH phải biết tận dụng các ứng dụng của công nghệ thông tin để thu được những thông tin rất có giá trị trong công tác thẩm định. Bên cạnh đó, NH có thể thu thập thông tin từ báo chí, từ khảo sát trên thị trường, từ hồ sơ vay vốn của doanh nghiệp. Ngoài ra NH có thể thu thập thêm thông tin nhờ việc gặp gỡ và phỏng vấn trực tiếp khách hàng xin vay vốn, thông qua cuộc phỏng vấn NH có thể nắm bắt những thông tin như:
- Mục đích, nhu cầu sử dụng vốn vay
- Lĩnh vực hoạt động, sản phẩm chủ yếu, phương thức tiờu thụ.
- Trỡnh độ ban lãnh đạo, kinh nghiệm và khả năng chỉ đạo, điều hành của nhõn viờn quản lý.
- Khả năng tạo ra nguồn thu nhập từ hoạt động sản xuất kinh doanh bằng vốn vay của NH để trả nợ.
- Những nguồn khác để NH có thể thu nợ ngoài nguồn thu nhập tạo ra từ dự án.
- Các khó khăn mà dự án sẽ gặp phải và biện pháp khắc phục của doanh nghiệp.
Để có được thông tin tốt với chất lượng tốt thì cán bộ thẩm định cần có sự chuẩn bị, tổ chức các cuộc phỏng vấn một cách chu đáo và nghiờm túc kết hợp với kỹ năng quan sát và giao tiếp tốt. Bên cạnh đó, NH cũng có thể thu thập thông tin về doanh nghiệp từ các nguồn khách như từ phía các bạn hành và các đối tác của doanh nghiệp, hay điều tra từ các ngõn hàng và các tổ chức tín dụng trước kia đã từng có sự quan hệ với doanh nghiệp hoặc nhờ sự giúp đỡ của cỏc công ty kiểm toán. Để thông tin chính xác từ phía khách hàng thì NH cần phải đảm bảo các điều kiện sau:
- Thực sự có uy tín trong việc thu thập thông tin, thông tin phải chính xác, có tính cập nhật.
- Đảm bảo bí mật về thông tin tốt, đảm bảo cho công tác thẩm định tài chính dự án.
- Hoàn thiện hệ thống cung cấp thông tin báo cáo nội bộ, phải làm sao để thông tin được đầy đủ, thông suốt, không phiến diện, làm cơ sở cho việc cung cấp thông tin cho hoạt động thẩm định tài chính dự án đầu tư được nhanh chúng thuận tiện và hiệu quả.
- NH cần có qui định cụ thể về việc cung cấp những thông tin từ những dự án đã, đang hoạt động, xử lý khối lượng thông tin này tạo cho NH một cơ sở dữ liệu thông tin rất đa dạng về mọi loại hỡnh doanh nghiệp. Cần có sự phối hợp tích cực giữa các phũng ban NH và NG Liên Việt với phũng tín dụng để tái thẩm định tài chính dự án và có thông tin đa chiều, đặc biệt giữa phũng kế toán, phũng tín dụng và phũng nguồn vốn kinh doanh. Khi có một khách hàng được vay vốn tại NH thì các tài khoản và tất cả các khoản thanh toán qua NH được theo dừi thường xuyờn bởi phũng kế toán. Song cán bộ tín dụng trực tiếp giao dịch với khách hàng cũng cần nắm được thông tin này.
- Xõy dựng và hoàn thiện hệ thống thu nhập, xử lý thông tin về thị trường, khách hàng, nắm bắt biến động về cung cầu vốn trong từng thời kỳ để điều chỉnh lãi suất cho hợp lý.
- NH cần phát triển hệ thống thông tin từ bên ngoài theo hướng mới qua hệ thống mạng thông tin, trung tõm thông tin trong nước và quốc tế. Đõy là một nguồn thông tin rất chính xác mà NH cần khai thác để phục vụ cho hoạt động thẩm định tài chính dự án đầu tư. Bên cạnh đó, NH cần tăng cường quan hệ hợp tác với các NHTM, các bộ, ngành, các cơ quan, tổ chức khác để khai thác, tận dụng thông tin.
Để thực hiện được những điều này đòi hỏi NH cần phải có một hệ thống máy tính hiện đại, được nối mạng trong toàn hệ thống. NH nên nghiờn cứu ứng dụng các phần mềm tin học đủ mạnh để quản lý, lưu trữ, phõn tớch và truyền tin nhằm đảm bảo tính chính xác kịp thời của thông tin phục vụ cho công tác thẩm định.