Tổng cộng 87.000 10.500 60.200 80.700 191.600
Lập ngày 31 tháng 1 năm 2006
Người lập biểu Nguyễn Thị Thanh Châu
(Đã ký)
Kế toán trưởng Văn Thiên Sơn
(Đã ký)
Thủ trưởng đơn vị Nguyễn Bá Quý
Công ty mía đường Sông Con
CÔNG TY MÍA ĐƯỜNG SÔNG CONG
Chứng từ ghi sổ số 6 Ghi có TK 331
Tên của chứng từ: phải trả người bán Tháng 1 năm 2006
Tên đơn vị Số dư đầu tháng
Ghi có TK 331 - Ghi nợ các tài khoản liên quan
Nợ Có TK 152 TK 153 TK 133 Cộng có Cty phân bón 91.427 161.620 16.162 177.782
Trương Văn Hùng 72.090 72.090
Cty TNHH Quốc Anh 30.500 57.800 5.780 63.580
Lê Đình Hoan 10.000 170.000 170.000 Nhà máy bao bì 20.780 5.270 527 5.797 Công ty Thanh Trì 2000 280.000 28.000 308.000 Cộng 174.627 638.710 63.070 50.469 489.249 Lập ngày 31 tháng 1 năm 2006 Người lập biểu Nguyễn Thị Thanh Châu
(Đã ký)
Kế toán trưởng Văn Thiên Sơn
(Đã ký)
Thủ trưởng đơn vị Nguyễn Bá Quý
Biểu số 6:
Công ty mía đường Sông Con Thị trấn Tân Kỳ - Nghệ An
CHỨNG TỪ GHI SỔ SỐ 7
(Tháng 1 năm 2006)
Chứng từ Diễn giải Số hiệu tài
khoản Số tiền Ghi chú
Số Ngày TK Nợ TK Có
Xuất kho sản xuất 621 152 9.780.000
Xuất kho PXSX 627 152 856.000
Xuất cho bộ phận ql 642 152 955.000
Cộng có TK 152 11.591.000
Lập ngày 31 tháng 12 năm 2005
Kế toán trưởng Văn Thiên Sơn
(Đã ký)
Người ghi sổ Nguyễn Thị Thanh Châu
Công ty mía đường Sông Con Thị trấn Tân Kỳ - Nghệ An
SỔ CÁI TÀI KHOẢN: 152
Ngày 31 tháng 1 năm 2006 Tên tài khoản: Nguyên vật liệu Chứng từ
Diễn giải TK đối ứng Số tiền Số Ngày Nợ Có Dư đầu tháng 1 1/1 Nhập đạm 331 475.927.00 0 2 2/1 Nhập nguyên vật liệu 111 45.000 9 8/1 Mua mía 112 20.000.000 10 10/1 Nhập mía MI loại 1 331 10.500.000 11 10/1 Nhập mía FI 331 3.581.100 13 12/1 Nhập xà phòng 331 4.400.000 23 22/1 Nhập thép 10 331 50.000 25 23/1 Nhập dầu diezen 331 1.200.000 35 26/1 Nhập mỡ calltex 331 10.350.000 2 2/1 Xuất xà phòng 642 280.0000 4 3/1 Xuất mỡ calltex 627 30.000
5 6/1 Xuất dầu diezen 621 56.000
6 6/1 Xuất đạm 621 8.280.000
8 7/1 Xuất thuốc tẩy 642 350.000
49 20/1 Xuất mía MI loại 1 621 925.000
51 22/1 Xuất thép 10 627 1.150.000 Dư cuối tháng 514.472.10 0 800.000 Lập ngày 31 tháng 1 năm 2006 Kế toán trưởng
Văn Thiên Sơn (Đã ký)
Người ghi sổ Nguyễn Thị Thanh Châu
(Đã ký)
Thị trấn Tân Kỳ - Nghệ An
SỔ CÁI
Tài khoản 621.1 - Chi phí NVL trực tiếp sản xuất đường Từ ngày 01/12/2005 - 31/12/2005
Chứng từ
Diễn giải TK đối ứng
Số tiền
Ngày Số Nợ Có
31/12 PK 012 Kết chuyển CPSX 154,1 15.361.002.463 31/12 PK 012 Chi phí giao thông PT 338,8 34.805.000
31/12 CT 7012 Phiếu xuất kho 152 14.793.599.788 31/12 CT 7012 Phiếu xuất kho 153 532.597.675
Cộng phát sinh 15.361.002.463 15.361.002.463
Số dư cuối kỳ 0
Lập ngày 31 tháng 1 năm 2006
Kế toán trưởng Văn Thiên Sơn
(Đã ký)
Người ghi sổ Nguyễn Thị Thanh Châu
Công ty mía đường Sông Con
BẢNG CÂN ĐỐI SỐ PHÁT SINH CÔNG NỢ - SỔ CHI TIẾT SỐ 2
Tên TK: 3311 - Phải trả người bán Từ ngày 01/01/2006 -> 31/01/2006
TT Mã khách hàng Tên khách hàng Số dư đầu kỳ Số phát sinh trong kỳ Số dư cuối kỳ
Nợ Có Nợ Có Nợ Có
1 3311064 Anh Lan (Lạt) 3000.000 6.000.000
2 3311073 Anh Oai (Nghĩa Đàn) 900.000 3.000.000 900.000
3 3311021 Công ty hoá chất Vinh 1.137.731.000 1.179.050.999 41.319.999
4 01 Các khách lẻ 360.000 360.000
5 331104 Công (tiền mía) 426.000 426.000
6 331102 Hoà (tiền mía) 4.699.000 4.699.000
7 3311052 Trương Văn Hùng 15.000.000 25.000.000 40.000.000
8 3311016 Hiền (Tân Kỳ) 1.97.200 1.973.200
9 3311008 HTX Giai Xuân 1.433.000 1.433.000
10 3311038 Cty TNHH Nam Kỳ 6.500.000 6.500.000