Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ
Chỉ tiêu này dùng để so sánh sự tăng trưởng dư nợ tín dụng qua các năm để đánh giá khả năng cho vay, tìm kiếm khách hàng và đánh giá hiệu quả tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng của ngân hàng.
Chỉ tiêu càng cao thì mức độ hoạt động của ngân hàng càng ổn định và có hiệu quả, ngược lại, ngân hàng đang gặp khó khăn, nhất là trong việc tìm kiếm khách hàng và thể hiện việc thực hiện kế hoạch tín dụng chưa hiệu quả. Tuy nhiên nhiều khi ta cần xét nó trong tỷ lệ tăng trưởng chung của toàn bộ các hoạt động cho vay khác nhằm đánh giá chính xác và toàn diện hơn về tỷ lệ tăng trưởng tín dụng ngân hàng.
Tỷ lệ tăng trưởng doanh số cho vay (DSCV)
Chỉ tiêu này dùng để so sánh sự tăng trưởng tín dụng qua các năm để đánh khả năng cho vay, tìm kiếm khách hàng và đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng của ngân hàng (tương tự như chỉ tiêu tăng trưởng dư nợ, nhưng bao gồm toàn bộ dư nợ cho vay trong năm đến thời điểm hiện tại và dư nợ cho vay trong năm đã thu hồi).
Chỉ tiêu càng cao thì mức độ hoạt động của ngân hàng càng ổn định và có hiệu quả, ngược lại ngân hàng đang gặp khó khăn, nhất là trong việc tìm kiếm khách hàng và thể hiện việc thực hiện kế hoạch tín dụng chưa hiệu quả.
Chỉ tiêu xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động, thể hiện ngân hàng đã chủ động trong việc tích cực tạo lợi nhuận từ nguồn vốn huy động hay chưa. Nó giúp ta so sánh khả năng cho vay DNNVV với nguồn vốn huy động được.
Tỷ lệ này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt. Nếu như tỷ lệ này quá lớn chứng tỏ khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp, ngược lại tỷ lệ này quá thấp chứng tỏ ngân hàng sử dụng vốn huy động không hiệu quả. Do đó, chỉ tiêu này chỉ mang tính tương đối giúp chúng ta so sánh khả năng cho vay và huy động vốn của một ngân hàng.
Chỉ số dư nợ DNNVV/Tổng dư nợ
Chỉ số trên phản ánh cơ cấu cho vay của ngân hàng đối với nhóm khách hàng doanh nghiệp. Đánh giá chỉ số này giúp ngân hàng xây đựng được cơ cấu cho vay hợp lý và đưa ra các giải pháp, mục tiêu để nâng cao hiệu quả tín dụng trong tương lai.
Hệ số thu nợ DNNVV
Chỉ số này thể hiện mối quan hệ giữa doanh số cho vay và doanh số thu nợ, phản ảnh khả năng thu nợ của ngân hàng trong việc cung cấp vốn tín dụng cho DNNVV, cho biết hiệu quả của công tác quản lý nợ và thu hồi nợ của ngân hàng. Nó cho biết một đồng vốn cho vay DNNVV thì ngân hàng sẽ thu được bao nhiêu đồng trong một kỳ kinh doanh nhất định. Nếu chỉ số này càng tiến về gần 1 thì càng tốt đối với ngân hàng.
Vòng quay vốn tín dụng DNNVV
Hệ số này phản ảnh số vòng chu chuyển của vốn tín dụng. Vòng quay vốn tín dụng càng cao chứng tỏ nguồn vốn vay ngân hàng đã luân chuyển nhanh, tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất và lưu thông hàng hóa. Với một số vốn nhất định, nhưng do vòng quay vốn tín dụng nhanh nên ngân hàng đã đáp ứng được nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp, mặt khác ngân hàng có vốn để tiếp tục đầu tư vào lĩnh vực khác.
Như vậy, hệ số này càng tăng phản ánh tình hình quản lý vốn tín dụng càng tốt, chất lượng tín dụng càng cao.
Chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn DNNVV
Nợ quá hạn là hiện tượng phát sinh từ mối quan hệ tín dụng không hoàn hảo khi người đi vay không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ của mình cho ngân hàng đúng hạn.
Tỷ lệ nợ quá hạn là tỷ lệ phần trăm giữa nợ quá hạn và tổng dư nợ của NHTM ở một thời điểm nhất định. Chỉ tiêu này cho thấy tình hình nợ quá hạn tại ngân hàng, đồng thời phản ánh khả năng quản lý tín dụng của ngân hàng trong khâu cho vay, đôn đốc thu hồi nợ của ngân hàng đối với các khoản vay. Phân tích chỉ tiêu này để biết thêm chất lượng của hoạt động tín dụng, khả năng rủi ro và hiệu quả kinh doanh của ngân hàng mà từ đó có thể đưa ra các biện pháp khắc phục và cải thiện trong tương lai.
Ta đánh giá bằng nhóm các chỉ tiêu sau: - Tổng nợ quá hạn/Tổng dư nợ
- Tổng nợ quá hạn DNNVV/Tổng dư nợ DNNVV - Tổng nợ quá hạn DNNVV/Tổng nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn càng cao thể hiện chất lượng tín dụng của ngân hàng càng kém , và ngược lại. Thông thường chỉ dưới 5% thì hoạt động kinh doanh của ngân hàng bình thường.
Chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu DNNVV
Nợ xấu là những khoản nợ quá hạn, nhưng ở cấp độ nghiêm trọng hơn, do đó được gọi là nợ xấu. Nợ xấu có thể gây ảnh hưởng nặng nề đến kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, do đó cần được theo dõi quản lý chặt chẽ.
Tỷ lệ nợ xấu là tỷ lệ phần trăm giữa nợ xấu so với tổng dư nợ ở thời điểm so sánh. Tỷ lệ nợ xấu cho thấy mức độ nguy hiểm mà NHTM phải đối mặt. Tỷ lệ nợ xấu càng cao thể hiện chất lượng tín dụng của ngân hàng càng kém và ngược lại. Do đó phải có biện pháp giải quyết, nếu không muốn ngân hàng gặp tình huống nguy hiểm.