* Về hoạt động huy động vốn : VIBank tiếp tục chính sách lãi xuất huy động linh hoạt, cung cấp nhiều dịch vụ ngân hàng hiện đại và các tiện ích bổ sung nhằm thoả mãn tốt nhất nhu cầu của khách hàng. Ngân hàng chuẩn bị điều kiện trang thiết bị kỹ thuật và nhân sự để quản lý tập trung tài khoản tiền gửi, đa dịch vụ gửi tiền một nơi, rút tiền nhiều nơi vào hoạt động. VIbank phấn đấu mức tăng trởng huy động vốn mỗi năm là 40%.
* Về hoạt động tín dụng: Ngân hàng tập trung phục vụ đối tợng khách hàng truyền thống là các doanh nghiệp vừa và nhỏ ngoài quốc doanh, các cá nhân vay vốn phục vụ nhu cầu sản xuất và tiêu dùng hộ gia đình. Bên cạnh đó, ngân hàng cũng không ngừng mở rộng thị trờng tín dụng, tìm kiếm các nguồn khách h ng mới, đa dạng hoá các sản phẩm dịch vụ tín dụng, đảm bảoà
an toàn tín dụng và gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng cũng nh cho khách hàng. Ngân hàng phấn đấu mức tăng trởng tín dụng mỗi năm là 35%.
* Về chính sách giá cả và cạnh tranh: VPBank lựa chọn chính sách “ sản phẩm tốt nhất – giá tối u” với mục tiêu lâu dài là chia sẻ cạnh tranh hiệu
quả và bền vững thông qua chất lợng sản phẩm dịch vụ, không theo đuổi chiến lợc cạnh tranh bằng giá rẻ.
* Về phát triển mạng lới: VIBank cần phát triển mạng lới bao phủ rộng khắp các đô thị lớn và tỉnh thành trên cả nớc để thực hiện chiến lợc ngân hàng bán lẻ hàng đầu. Đáp ứng yêu cầu hội nhập, ngân hàng cũng đặt kế hoạch phát triển chi nhánh tại nớc ngoài, phục vụ giao dịch thơng mại và tài chính tín dụng của VIBank nói riêng và hệ thống ngân hàng của cả nớc nói chung. Dự kiến, tới năm 2010, mạng lới sẽ mở rộng trên 25 tỉnh, thành phố trên cả nớc với tổng số đầu mối giao dịch hơn 80 đơn vị.
* Về các chỉ tiêu hoạt động: VIBank chú trọng tăng cờng chất lợng của các tỷ lệ đảm bảo an toàn theo quy định của Ngân hàng Nhà nớc.
II- Giải pháp hoàn thiện hoạt động quản lý thanh khoản tại VIBank:
1-Nghiên cứu các lý thuyết về thanh khoản: 1.1- Lý thuyết cho vay thơng mại:
Lý thuyết cho vay thơng mại hình thành dựa trên việc nghiên cứu thanh khoản của các ngân hàng từ đầu thế kỉ 19 trở về trớc. Lý thuyết này chứng minh rằng: trong điều kiện các nguồn vốn của ngân hàng phần lớn là ngắn hạn thì cho vay thơng mại – tức là tài trợ ngắn hạn cho tài sản lu động của doanh nghiệp - sẽ đảm bảo cho sự phù hợp về kỳ hạn của tài sản và nguồn vốn, tạo cho ngân hàng khả năng nhận đợc nguồn trả nợ trong ngắn hạn do hàng hoá đợc bán, vì vậy sẽ là phơng pháp tốt nhất để đảm bảo thanh khoản.
Việc áp dụng lý thuyết này đối với VIBank là phù hợp với thực tiễn của ngân hàng hiện nay. Bởi vì, thị trờng tài chính Việt Nam còn cha phát triển cao, mối liên hệ giữa các ngân hàng với nhau và với thị trờng tiền tệ cha lớn. Mặt khác, bản thân nguồn vốn của VIBank còn khiêm tốn và khả năng thanh khoản của ngân hàng còn chủ yếudựa vào tính thanh khoản của tài sản. Cụ thể là, cho vaylà tài sản chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng tài sản của ngân hàng. Và cũng là tài sản đem tới hơn 90% tổng thu nhập cho ngân hàng, ngân hàng duy trì tính thanh klhoản của tài sản dựa vào việc nắm giữ
ngân quỹ (mà chủ yếu là tiền mặt) và các khoản cho vay của ngân hàng cũng nghiêng về cho vay thơng mại.
Tuy nhiên, khi áp dụng lý thuyết này, VIBank cần chú ý tới những mặt hạn chế sau:
Thứ nhất, lý thuyết chỉ tập trung phân tích tính thanh khoản của các khoản cho vay thơng mại. Đây là điểm hạn chế lớn nhất bởi vì lý thuyết này không chú ý tới tính chất nguồn vốn của ngân hàng và tính lỏng của các khoản cho vay phi thơng mại, tức là các khoản tài trợ cho bất động sản, máy móc thiết bị, hàng tiêu dựng. Từ đó lý thuyết này cho rằng các khoản cho vay phi thơng mại là không đảm bảo tính thanh khoản và không thích hợp với ngân hàng. thực tế đã chứng minh sự không phù hợp này của lý thuyết cho vay thơng mại.
Thứ 2, lý thuyết cũng không xem xét tính ổn định tơng đối của tiền gửi ngân hàng. Nguồn vốn của ngân hàng dù có thể toàn là các khoản đợc vay ngắn hạn( kỳ hạn danh nghĩa từ 12 tháng trở xuống), song luôn đợc nối tiếp nhau, tạo nên nhiều dòng tiền vào liên tục, đồng thời có rất nhiều khoản tiề gửi không bị rút ra khi đến hạn mà lain tiếp tục kỳ hanh mới. Những nguồn tiền nh vậy xét về bản chất cũng có giá trị nh tiền gửi trung và dài hạn, và có thể sử dụng cho vay
trung và dài hạn. Do đó, việc không cho vay phi thơng mại sẽ làm hạn chế một nguồn thu nhập đáng kể cho ngân hàng.
1.2-Lý thuyết khả năng chuyển đổi củâ tài sản
Lý thuyết khả năng chuyển đổi của tài sản chứng minh vấn đề chính để đảm bảo an toàn thanh khoản là khả năng tạo ra thu nhập của ngân hàng (tăng khả năng tích luỹ) và khả năng chuyển đổi của tài sản. Tức là, ngân hàng nắm giữ các tài sản có thể chuyển đổi hoặc bán cho ngời vay hoặc đầu t để lấy tiền, nhằm mục đích duy trì thanh khoản. Nếu tiền vay không đợc hoàn trả, tài sản thế chấp từ những khoản cho vay có đảm bảo sẽ đợc bán trên thị trờng để thu hồi khoản cho vay. Với sự phát triển của thị tr- ờng chứng khoán và thị trờng tài sản, nhiều tài sản của ngân hàng có khả năng chuyển đổi cao, đảm bảo ngân hàng có khoản thu cần thiết khi phải đáp ứng nhu cầu thanh khoản. Hơn nữa, các chứng khoán và các khoản tín dụng có thể đợc thế chấp tại ngân hàng Nhà nứơc dới hình thức tái cấp vốn. Vì thế, ngân hàng hoàn toàn có thể thực hiện các khoản cho vay phi thơng mại mà
vẫn đảm bảo khả năng thanh khoản của mình, miễn là ngân hàng luôn có các tài sản tài chính để bán. Tơng tự nh vậy, cả hệ thống ngân hàng sẽ luôn duy trì đợc tính thanh khoản miễn là ngân h ng Nhà nà ớc sẵn sàng mua lại tài sản đợc đề nghị bởi các ngân hàng thơng mại dới hình thức triết khấu.
Vận dụng lý thuyết trên vào thực tiễn, VIBank có thể tiến hành cho vay phi thơng mại với yêu cầu tài sản đảm bảo cho khoản vay đó. Công tác thẩm định tài sản đảm bảo đợc thống nhất bằng Quyết định của Tổng Giám đốc, dựa trên khung quy định chung của pháp luật, của chính VIBank và các yếu tố khách quan của thị trờng tài sản và thị trờng tài chính.
Một điểm quan trọng cần lu ý khi áp dụng lý thuyết này là việc xem xét khả năng chuyển đổi của tài sản để hạn chế rủi ro cho ngân hàng. Tính lỏng của một tài sản phụ thuộc vào chính đặc tính của tài sản đó và các yếu tố thị trờng, thị hiếu, khả năng sinh lời…Do vậy, việc xem xét và chấp nhận tài sản đảm bảo, cũng nh là tỷ lệ cho vay dựa trên tài sản đảm bảo cần đợc cân nhắc kỹ lỡng qua quỹ tín dụng, Ban tín dụng và Hội đồng tín dụng.
1.3. Lý thuyết về lợi tức dự tính
Lý thuyết về lợi tức dự tính phát biểu rằng: tính thanh khoản của tài sản ngân hàng không chỉ đo đợc bằng khả năng ngân hàng chuyển đổi chúng. Trên cơ sở phân tích thanh khoản của ngân hàng dựa theo quan điểm dòng tiền, các tác giả của lý thuyết này cho rằng ngân hàng các khoản thu từ tài sản không chỉ xảy ra khi tài sản đến hạn mà còn thu đợc tại nhiều thời điểm trong suất thời hạn của tài sản. Các khoản tài trợ trung và dài hạn của ngân hàng gắn liền với tài sản cố định của khách hàng ngân hàng. Các tài sản này tham gia vào nhiều chu kì sản xuất hoặc tiêu dùng, bị hao mòn dần. Ng- ời vay tiền sẽ tiến hành thu hồi dần giá trị của tài sản dới hình thức trích khấu hao. Nếu khách hàng của ngân hàng là ngời tiêu dựng vay tiền để mua hàng hoá lâu bền, thu nhập hàng tháng của họ là cơ sở để ngân hàng thu nợ. Do đó, nếu ngân hàng cho vay trung và dài hạn, song thực hiện thu hồi gốc và lãi theo nhiều kì hạn nợ( phù hợp với chu kì thu nhập của ngân hàng ) thì khoản thu dự tính sẽ làm tăng tính thanh khoản của tài sản . Nh vậy, xây dựng kế hoạch thu nợ, thu lãi… căn cứ vào lợi tức dự tính của tài sản là một biện pháp quản lý thanh khoản hữu hiệu cho ngân hàng thơng mại.
Có thể thấy rằng, lý thuyết này không phủ nhận tính khả thi của các lý thuyết cho vay thơng mại và lý thuyết về khả năng chuyển đổi của tài sản. Thay vào đó, nó nhấn mạnh đến triển vọng về việc hoàn trả tín dụng cùng với lợi tức, hơn là lệ thuộc nặng nề vào tài sản đảm bảo. Tơng tự nh vậy, thanh khoản cho vay và đầu t. Cho vay kinh doanh ngắn hạn sẽ mang tính thanh khoản lớn hơn cho vay dài hạn, cho vay tiêu dựng trả góp có tính thanh khoản cao hơn cho vay đợc đảm bảo bằng bất động sản.
VIBank có thể áp dụng lý thuyết này vào thực tế hoạt động của mình với nền tảng cơ bản là nghiên cứu kỳ hạn của tài sản và nguồn vốn, và coi đó là nội dung quan trọng để quản lý thanh khoản của tài sản và nguồn vốn, và coi đó là nội dung quan trọng để quản lý thanh khoản của tài sản . Cụ thể là: Thứ nhất, VIBank có thể áp dụng “mô hình bậc thang” trong danh mục vốn đầu t. Nghĩa là có một sự xê dịch thời gian đáo hạn nào đó để cho mức hoàn trả (luồng tiền vào) đợc diễn ra đều đặn và có thể dự đoán đợc. Ví dụ nh khoản mục đầu t của ngân hàng có thể gồm rất nhiều khoản cho vay, với sự hoàn trả hàng tháng, hàng quý về vốn gốc và lãi. Tơng tự nh là danh mục cho vay hoàn trả theo định kì vốn gốc và lãi, danh mục các chứng khoỏn đầu t cũng sẽ tạo ra dòng lu chuyển tiền tệ ổn định và hoàn toàn đợc tính tr- ớc. Thực chất đây chính là nguồn vốn cung thanh khoản quan trọng cho ngân hàng. Khi ngân hàng cần ngân quỹ có thể sử dụng ngay, nếu không, các khoản thu này sẽ đợc giữ lại cho thanh khoản trong tơng lai.
Thứ hai, VIBank có thể áp dụng và phát triển lý thuyết này bằng cách đa dạng hoá các sản phẩm cho vay của mình, ví dụ nh: cho vay kinh doanh có kì hạn, cho vay tiêu dựng trả góp và cho vay bất động sản nhà cửa. Tất cả
những khoản cho vay này có đặc điểm chung là tăng tính thanh khoản cho
danh mục tài sản của ngân hàng bởi vì chúng có thể đợc khách hàng trả dần.
1.4. Lý thuyết về quản lý nợ
Lý thuyết này ra đời từ những năm 60 của thế kỉ 20, và gắn liền với việc hình thành công cụ huy động mới là chứng chỉ tiền gửi (CD) và thị trờng công cụ tiền gửi (thị trờng CD).
Lý thuyết này chỉ ra rằng: ngoài việc vay mợn truyền thống là vay Ngân hàng Nhà nớc và vay của các ngân hàng thơng mại khác, chứng chỉ tiền gửi cho phép các ngân hàng lớn ở các trung tâm tài chính tiền tệ có thể
huy động trong thời gian ngắn một khối lợng vốn lớn, với chi phí rẻ hơn phát hành trái phiếu trung và dài hạn. Bên cạnh đó, việc phát triển thị trờng liên ngân hàng mang tính khu vực và quốc tế cho phép các ngân hàng vay mợn lẫn nhau với quy mô lớn, chi phí giao dịch thấp và ít bị ảnh hởng bởi chính sách của Ngân hàng Nhà nớc. Môi trờng hoạt động này cũng làm tăng khả năng vay nợ của các ngân hàng thơng mại. Nếu một ngân hàng có khả năng vay nợ cao, với thời gian nhanh, quy mô lớn và chi phí thấp, thì ngân hàng đó sẽ có khả năng thanh khoản cao.
Nh vậy, trên cơ sở lý thuyết, VIBank có thể vận dụng vào thực tế hoạt động quản trị thanh khoản của mình. Nhà quản trị ngân hàng có thể duy trì
danh mục tài sản nghiêng về tính sinh lời hơn là tính thanh khoản và sử dụng việc huy động vốn mới nh là phơng pháp chính để đáp ứng nhu cầu thanh khoản. Lý thuyết này đặc biệt quan trọng với thực tiễn hoạt động của VIBank hiện nay. Bởi vì ngân hàng mới đang trong thời kì nghiên cứu, hoạch định các chính sách huy động mới, cụ thể nh là việc phát hành chứng chỉ tiền gửi, còn trên thực tế. VIBank cha phát hành các công cụ huy động là giấy tờ có giá trị để tạo nguồn cung thanh khoản hữu hiệu cho mình.
2.Nâng cao hiệu quả quản trị tài sản và nguồn vốn để hỗ trợ cho hoạt động quản lý thanh khoản:
2.1 Quản trị tài sản
Quản trị tài sản của ngân hàng với nội dung chuyển hoá nguồn vốn (tiền gửi, tiền vay, vốn của chủ) thành các loại tài sản (ngân quỹ, tín dụng, chứng khoán, tài sản khác) theo một phơng thức thích hợp để thoả mãn mục tiêu tối đa hoá lợi ích của chủ ngân hàng trên cơ sở đảm bảo an toàn (an toàn thanh khoản, an toàn tín dụng và các an toàn khác). Một chiến lợc quản trị tài sản hiệu quả là nhân tố quan trọng để kiểm soát và ngăn ngừa nguy cơ rủi ro thanh khoản cho ngân hàng. Để thực hiện tốt công tác quản trị tài sản, ngân hàng cần lu ý các điểm sau đây:
Một là, ngân hàng cần xác định cụ thể mục tiêu u tiên và các mục tiêu phụ mà tài sản cần đạt đến, xác định quy mô, cấu trúc và đặc tính của tài sản dới tác động của các nhân tố khác nhau, xác định các chính sách và nghiệp vụ quản lý tài sản của ngân hàng
Hai là, ngân hàng có thể tổ chức các bộ phận quản lý gắn liền với tổng khoản mục tài sản (ví dụ bộ phận quản lý ngân quỹ, bộ phận quản lý tín dụng, bộ phận quản lý đầu t chứng khoán..); đồng thời xây dựng bộ phận quản lý liên kết, quản lý tổng thể các khoản mục (ví dụ Hội đồng quản lý các tài sản Nợ, tài sản Có…).
Ba là, ngân hàng cần quan tâm nghiên cứu áp dụng phơng pháp phân chia quỹ cho các tài sản để nâng cao hiệu quả quản lý tài sản. Có hai cách thức phân chia là: cách thức tập trung quỹ vốn và cách thức phân chia tích sản. Các phơng pháp phân chia này không hoàn toàn khác nhau, và có thể áp dụng riêng biệt hay kết hợp tuỳ thuộc vào trong điều kiện cụ thể để phát huy hiệu quả quản lý tài sản một cách tích cực nhất. Cụ thể nh sau:
- Phơng pháp tập trung quỹ vốn : ngân hàng tập trung các nguồn vốn lại với nhau ( tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, quỹ vốn) sau đó sẽ phân chia cho các khoản đầu t tài sản (dự trữ sơ cấp, dự trữ thứ cấp, tín dụng, chứng khoán) với tỷ trọng và thứ tự u tiên thích hợp, không phân biệt nguồn gốc của vốn từ đâu, đợc trích ra để đầu t vào tài sản nào. Do vậy, nhà quản trị phải phân biệt các nhu cầu về thanh khoản với khả năng sinh lợi để có một tỷ lệ phân chia an toàn, linh hoạt và tối u.
- Phơng pháp phân chia t i sản : ngân hàng quan tâm đến sự liên quanà
giữa ngân quỹ và các nguồn vốn, phân biệt các nguồn vốn khác nhau theo nhu cầu dự trữ bắt buộc, vòng quay hay doanh số. Tiền gửi không kì hạn cần tỷ lệ dự trữ bắt buộc, vòng quay cao nhất nên đợc phân chia theo thứ tự u tiên là : dự trữ thứ cấp (chứng khoán chính phủ ngắn hạn), tín dụng (cho vay th- ơng mại ngắn hạn). Tiền gửi có kì hạn và tiền gửi tiết kiệm có nhu cầu ngân