- Ngày mở sổ:
3. Kế tốn các khoản trích theo lương.
SỔ CÁI TÀI KHOẢN
3.5.2: Sổ cái tài khoản 338
Cơng ty Cổ Phần DIC số 4
Mẫu số: S03b-DN
Số 4, đường số 6, Khu TT đơ thị Chí Linh, P Thắng Nhất, TP VT
(Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC)
SỔ CÁI TÀI KHOẢN
(Dùng cho hình thức kế tốn Nhật ký chung)
Tháng 3 năm 2012
Tài khoản: 338 - Phải trả, phải nộp khác
Số CT hạch tốnNgày Loại CT Diễn giải khoảnTài TK đối ứng Nợ Cĩ A B C D E F 1 2 - Số dư đầu kỳ 131.034.100
UNC0003 20/03/2012 Ủy nhiệm chi Nộp BHXH, BHYT, BHTN tháng 2/2012 3383 1121 103.108.800
HTCPL003 31/03/2012 Hạch tốn chi phí lương Hạch tốn chi phí lương tháng 3 năm 2012 3383 6421 51.649.400 HTCPL003 31/03/2012 Hạch tốn chi phí lương Hạch tốn chi phí lương tháng 3 năm 2012 3383 6271 30.192.000 HTCPL003 31/03/2012 Hạch tốn chi phí lương Hạch tốn chi phí lương tháng 3 năm 2012 3383 3341 21.267.400
Cộng TK 3383 103.108.800 103.108.800
UNC0003 20/03/2012 Ủy nhiệm chi Nộp BHXH, BHYT, BHTN tháng 2/2012 3384 1121 19.332.900
HTCPL003 31/03/2012 Hạch tốn chi phí lương Hạch tốn chi phí lương tháng 3 năm 2012 3384 6421 9.114.600 HTCPL003 31/03/2012 Hạch tốn chi phí lương Hạch tốn chi phí lương tháng 3 năm 2012 3384 6271 5.661.000 HTCPL003 31/03/2012 Hạch tốn chi phí lương Hạch tốn chi phí lương tháng 3 năm 2012 3384 3341 4.557.300
Cộng TK 3384 19.332.900 19.332.900
UNC003 20/03/2012 Ủy nhiệm chi Nộp BHXH, BHYT, BHTN tháng 2/2012 3389 1121 8.592.400
HTCPL003 31/03/2012 Hạch tốn chi phí lương Hạch tốn chi phí lương tháng 3 năm 2012 3389 6421 3.038.200 HTCPL003 31/03/2012 Hạch tốn chi phí lương Hạch tốn chi phí lương tháng 3 năm 2012 3389 6271 2.516.000 HTCPL003 31/03/2012 Hạch tốn chi phí lương Hạch tốn chi phí lương tháng 3 năm 2012 3389 3341 3.038.200
Cộng TK 3389 8.592.400 8.592.400
NVK001 31/03/2012 Chứng từ nghiệp vụ khác Hạch tốn kinh phí Cơng đồn tháng 3/2012 3382 6271 2.516.000 NVK001 31/03/2012 Chứng từ nghiệp vụ khác Hạch tốn kinh phí Cơng đồn tháng 3/2012 3382 6421 6.076.400
Cộng TK 3382 8.592.400
Cộng 131.034.100 139.626.500
Số dư cuối kỳ 139.626.500
Người lập Kế tốn trưởng Giám đốc