2 30 4/12 Lê Văn Đức xây
dựng 200 1.250
Tổng cộng 0 250 1.250
Người lập thẻ Kế toán trưởng Thủ trưởng đơn vị
(Ký, họ tên) (Đóng dấu, ký, họ tên (Đóng dấu, ký, họ tên)
Căn cứ vào phiếu nhập, phiếu xuất, cuối quý kế toán vật tư lập sổ chi tiết vật tư cho từng loại vật liệu.
Đơn vị:Công ty CP ĐT XD & TM Khánh Minh SỔ CHI TIẾT VẬT TƯ
Địa chỉ: Hà Đông- Hà Nội Từ ngày 1/10/2008 đến 30/12/2008
Tên vật liệu: Xi măng Hải vân.
Chứng từ Diễn giải TK đối
ứng Đơn giá Nhập Xuất Tồn Ghi chú
Số Ngày Lượng Thành tiền Lượng Thành tiền Lượng Thành tiền
Số dư đầu quý 0 0
PN15 05/10 Nhập 10 tấn xi măng 111 670.000 10 6.700.000 10 6.700.000
PX28 10/10 Xuất đúc bê tông 621 670.000 07 4.690.00 03 2.010.000
PN16 12/10 Nhập 50 tấn xi măng 112 709.000 50 35.450.000 03 2.010.000
50 35.450.000PX29 15/11 Trường Mẫu giáo HoàXuất xây dựng PX29 15/11 Trường Mẫu giáo HoàXuất xây dựng
Xuân
154XD 670.000 03 2.010.000
709.000 02 1.418.000 48 34.032.000
PX30 04/12 Xuất xây dựng nhàtruyền thống 154XD 709.000 10 7.090.000 38 26.942.000
PN17 20/12 Nhập 10 tấn xi măng 331 709.000 10 7.090.000 48 34.032.000
II. Cộng phát sinh 70 49.240.000 22 15.208.000
III. Số dư cuối kỳ 48 34.032.000
Hà Nội, ngày 30 tháng 12 năm 2008
Người lập phiếu Kế toán trưởng Thủ trưởng đơn vị
(Ký, họ tên) (Đóng dấu, ký, họ tên
Đơn vị:Công ty CP ĐT XD & TM Khánh Minh SỔ CHI TIẾT VẬT TƯ
Địa chỉ: Hà Đông- Hà Nội Từ ngày 1/10/2008 đến 30/12/2008
Tên vật liệu: Thép tròn D > 18mm. ĐVT: Kg
Chứng từ
Diễn giải TKđối ứng
Đơn giá
Nhập Xuất Tồn Ghi
chú
Số Ngày Lượng Thành tiền Lượng Thành tiền Lượng Thành tiền
I. Số dư đầu quý 1.600 11.920.000
PN15 05/10 Nhập 300kg thép trònD>18mm 111 7.450 300 2.235.000
PX30 04/12 Xuất kho 300kg xâynhà truyền thống 154XD 7450 300 2.235.000
II. Cộng phát sinh 300 2.235.000 300 2.235.000
III. Số dư cuối quý 1.600 11.920.000
Hà Nội, ngày 30 tháng 12 năm 2008
Người lập phiếu Kế toán trưởng Giám đốc
(Ký, họ tên) (Đóng dấu, ký, họ tên
Đơn vị:Công ty CP ĐT XD & TM Khánh Minh SỔ CHI TIẾT VẬT TƯ
Địa chỉ: Hà Đông- Hà Nội Từ ngày 1/10/2008 đến 30/12/2008
Tên vật liệu: Đinh 5. ĐVT: Kg
Chứng từ
Diễn giải TKđối ứng
Đơn giá
Nhập Xuất Tồn Ghi
chú
Số Ngày Lượng Thành tiền Lượng Thành tiền Lượng Thành tiền
I. Số dư đầu quý 130 668.200
PX 29 15/10 Xuất kho xây dựng, nhà truyền thống
154X
D 5.140 35 179.900
PN 17 20/12 Nhập kho 50 kg đinh 5 111 5.140 50 257.000
II. Cộng phát sinh 50 257.000 35 179.900
III. Số dư cuối quý 145 745.300
Hà Nội,ngày 30 tháng 12 năm 2008
Người lập phiếu Kế toán trưởng Giám đốc
(Ký, họ tên) (Đóng dấu, ký, họ tên
Các loại vật tư khác lập sổ chi tiết tương tự.
Từ phiếu xuất kho vật tư, kế toán vật tư lập bảng theo dõi xuất nguyên vật liệu để theo dõi chi tiết tình hình xuất nguyên vật liệu rồi nộp lên cho kế toán trưởng xem xét lại tình hình xuất nguyên vật liệu có hợp lý hay không.
Đơn vị:Công ty CP ĐT XD & TM Khánh Minh
Địa chỉ: Hà Đông- Hà Nội
BẢNG THEO DÕI XUẤT NGUYÊN VẬT LIỆU
Từ ngày 1/10/2008 đến 30/12/2008
Tên vật liệu chủng loạiĐặc tính, Đơn vịtính lượngSố Đơn giá Thành tiền I. Vật liệu chính
1 Xi măng Hải Vân Tấn 22 670.000 15.208.000
12 709.000 8.508.0002 Thép Φ12 Φ 12 Kg 300 12.000 3.600.000