2.3.2.1 Hạn chế
Ngõn hàng VCB Hoàn Kiếm mới đi vào hoạt động nờn cũn nhiều khú
khăn trong cụng tỏc tổ chức và thực thi cụng tỏc thẩm định tài chớnh dự ỏn núi riờng và thẩm định dự ỏn đầu tư núi chung. Bờn cạnh đú, tuy đó cú sự phỏt triển rừ rệt nhưng hiện nay VCB Hoàn Kiếm vẫn là một ngõn hàng cú quy mụ tớn dụng nhỏ ngay trong hệ thống ngõn hàng cổ phần Ngoại Thương Việt Nam VCB, như vậy là chưa phỏt triển tương xứng với tiềm năng và lợi thế của mỡnh. Thực tế cạnh tranh giữa cỏc ngõn hàng thương mại trong và ngoài nước yờu cầu cỏc cỏn bộ phũng khỏch hàng phải năng nổ hơn nữa trong việc tiếp xỳc và tỡm hiểu với khỏch hàng, qua đú tỡm thờm được nhiều khỏch hàng tiềm năng cũng như cú thờm nhiều dự ỏn đầu tư mới
Chưa cú sự tỏch rời giữa cỏn bộ thẩm định và giỏm sỏt cỏc dự ỏn đó
cho vay. Cỏc nhõn viờn thẩm định cũng chớnh là người trực tiếp quản lý, giỏm sỏt cỏc dự ỏn. Việc này tuy tạo điều kiện cho việc giỏm sỏt được dễ dàng hơn nhưng lại làm cho cụng tỏc giỏm sỏt, đỏnh giỏ mang tớnh chủ quan do bị ảnh hưởng tương ứng từ những phõn tớch, nhận xột đó đưa ra trong quỏ trỡnh thẩm định. Thẩm định dự ỏn sau cho vay chưa thực sự được chỳ ý, một phần khỏch quan là do thời gian hoạt động của ngõn hàng cũn quỏ ớt.
Chỉ tiờu phõn tớch hiệu quả tài chớnh vẫn cũn khỏ sơ sài, cỏch thức
chưa linh hoạt, phong phỳ. Cỏc chỉ tiờu đỏnh giỏ hiệu quả tài chớnh chủ yếu vẫn chỉ sử dụng cỏc chỉ tiờu cơ bản NPV, IRR, PP. Đụi khi trong quỏ trỡnh phõn tớch vẫn cú sự mõu thuẫn giữa ý nghĩa cỏc chỉ tiờu với nhau nờn sử dụng đa dạng cỏc chỉ tiờu cú tỏc dụng rất tớch cực đến mức độ chớnh xỏc của việc đỏnh giỏ hiệu quả tài chớnh. Do đú, việc tập trung sử dụng cỏc chỉ tiờu cơ bản xột về mặt nào đú làm ảnh hưởng chất lượng thẩm định tài chớnh.
nhạy hai chiều cho một số chỉ tiờu quan trọng. Đõy là bước tiến trong chất lượng thẩm định tài chớnh dự ỏn vỡ hiện nay hầu hết cỏc ngõn hàng chỉ mới sử dụng phõn tớch độ nhạy một chiều. Tuy nhiờn, việc chưa sử dụng cụng cụ phõn tớch tỡnh huống và phõn tớch mụ phỏng cũng là một hạn chế, vỡ đõy là những cụng cụ đỏnh giỏ rủi ro rất hiệu quả.
Thời gian dũng tiền trong đỏnh giỏ đụi khi quỏ ngắn. Nguyờn nhõn là
do trong thẩm định, nhiều dự ỏn chỉ tớnh toỏn dũng tiền trong khoảng thời gian vay vốn, hay trong một khoảng thời gian nhất định mà cỏn bộ tớn dụng đỏnh giỏ hợp lý mà chưa tớnh hết vũng đời dự ỏn. Bờn cạnh đú, khi tớnh toỏn dũng tiền dự ỏn, nhiều dự ỏn chưa tớnh đến dũng tiền thu hồi sau đầu tư.
Ty lệ chiết khấu cũn chưa thống nhất trong toàn hệ thống ngõn hàng.
Lói suất chiết khấu được lấy thường là lói suất huy động tiết kiệm kỳ 12 thỏng, tương đương ty lệ lói suất yờu cầu của nhà đầu tư. Nhiều dự ỏn lại lựa chọn lói suất chiết khấu chớnh là chi phớ trung bỡnh vốn WACC. Tuy nhiờn, đõy chỉ là lói suất danh nghĩa, khụng chớnh xỏc về bản chất của ty lệ lợi tức yờu cầu hoặc chi phớ cơ hội đối với chủ sở hữu.
2.3.2.2 Nguyờn nhõn
Thời gian hoạt động chưa nhiều và đi lờn từ một phũng giao dịch,
VCB Hoàn Kiếm gặp phải rất nhiều khú khăn như tỡm kiếm đối tỏc và khỏch hàng mới, khú khăn trong cụng tỏc tổ chức và quản lý trong khi nguồn nhõn lực ớt ỏi và chưa giàu kinh nghiệm.
Đội ngũ cỏn bộ chưa thực sự tương xứng với nhu cầu dự ỏn cần thẩm
định. Số lượng hồ sơ vay vốn cũn đợi thẩm định khỏ nhiều, trong khi cỏc nhõn viờn của phũng khỏch hàng (phũng tớn dụng) thường xuyờn phải làm ngoài giờ để hoàn thành kịp cụng việc bàn giao. Số lượng cỏn bộ tớn dụng cũn ớt nờn nhiều khi phải kiờm nhiệm nhiều cụng việc khỏc nhau. Việc phõn chia dự ỏn theo ngành nghề lĩnh vực cú nhiều ưu điểm, tuy nhiờn cú những ngành nghề hay cú dự ỏn xin tài trợ và cú ngành nghề ớt hơn, chưa kể cỏc cỏn bộ cú trỡnh độ và kinh nghiệm hơn thỡ hay phải đảm nhận khối lượng cụng việc lớn
hơn dẫn đến tỡnh trạng quỏ tải.
Chất lượng nguồn thụng tin : Nguồn thụng tin từ ngõn hàng chỉ giỳp
được một phần rất nhỏ cho cụng tỏc thẩm định, cỏn bộ thẩm đinh vẫn phải tỡm kiếm thụng tin từ rất nhiều nguồn. Tuy nhiờn, những nguồn thụng tin lấy từ internet hay gặp gỡ trực tiếp khỏch hàng thỡ rất khú để đỏnh giỏ được chất lượng nguồn thụng tin. Trong nền kinh tế nước ta hiện nay, hệ thống kiểm toỏn chưa thực sự phỏt triển mạnh mẽ, chi phớ kiểm toỏn khỏ cao và thời gian kiểm toỏn kộo dài, chưa kể đến rủi ro bị lộ thụng tin làm cho cỏc doanh nghiệp và chủ đầu tư ngại ngần.
Trỡnh độ cụng nghệ cũn lạc hậu: Chưa cú phần mềm riờng biệt dành
riờng cho cụng tỏc thẩm định tài chớnh dự ỏn. Chủ yếu cỏc cỏn bộ thẩm định vẫn tự nhập số liệu và sử dụng cụng cụ excel để phõn tớch, thẩm định dự ỏn. Nếu cú phần mềm riờng cho thẩm định tài chớnh dự ỏn sẽ tiết kiệm được rất nhiều thời gian thẩm định, nõng cao tớnh đa dạng cho cỏc chỉ tiờu thẩm định và quan trọng nhất là khắc phục được những sai sút về độ chớnh xỏc do nguyờn nhõn chủ quan gõy nờn.
Cỏc nguyờn nhõn khỏch quan khỏc như hệ thống văn bản phỏp luật
hay nghị quyết, thụng tư của cỏc cấp ngành cũn chồng chộo, khụng thống nhất, gõy khú khăn cho cỏn bộ thẩm định trong khi tỡm hiểu thụng tin để thẩm định. Mụi trường kinh tế xó hội nước ta tuy đang phỏt triển mạnh nhưng lại hàm chứa nhiều biến động làm sai lệch dự bỏo cỏc yếu tố của dự ỏn, giảm độ chớnh xỏc của cụng tỏc thẩm định tài chớnh.
CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NHẰM GểP PHẦN NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU
TƯ TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG HOÀN KIẾM 3.1 PHƯƠNG HƯỚNG VÀ NHIỆM VỤ TRỌNG TÂM NHẰM NĂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN
Năm 2010 nền kinh tế toàn cầu cú nhiều hồi phục. Tuy nhiờn nền kinh tế cỏc nước phỏt triển vẫn tiếp tục gặp nhiều biến động và thỏch thức trong quỏ trỡnh hồi phục và cũn gõy ảnh hưởng mạnh đến thị trường xuất nhập khẩu và đầu tư vốn. Đối với mụi trường kinh tế trong nước, năm 2011 cú chiều hướng diễn biến thuận lợi hơn năm 2010, tuy vậy, hoạt động kinh doanh tiền tệ vẫn cũn phải đối mặt với khú khăn về nguy cơ lạm phỏt, căng thẳng về thanh khoản, diễn biến phức tạp của tỉ giỏ, cung cầu ngoại tệ. Bờn cạnh đú, hoạt động ngõn hàng cạnh tranh ngày càng trở nờn gay gắt, đặc biệt giữa cỏc nhúm ngõn hàng cổ phần, cỏc ngõn hàng nước ngoài hoạt động 100% vốn tại Việt Nam và cỏc kờnh đầu tư khỏc. Để thực hiện thắng lợi kế hoạch phỏt triển kinh tế - xó hội trong năm 2011, NHNN tổ chức thực hiện chớnh sỏch tiền tệ theo hướng chủ động, linh hoạt và thận trọng nhằm ổn định thị trường tiền tệ, bảo đảm khả năng thanh khoản của hệ thống ngõn hàng và hỗ trợ thanh khoản cho nền kinh tế; kiểm soỏt tốc độ tăng tổng phương tiện thanh toỏn khoảng 20% và tớn dụng khoảng 25%, lói suất và ty giỏ ở mức hợp lý...
Căn cứ cỏc Nghị quyết của Chớnh phủ và định hướng của NHNN trong năm 2011 đối với hoạt động ngõn hàng, trờn cơ sở kết quả hoạt động kinh doanh đạt được trong năm 2010, Ban Lónh đạo Vietcombank xỏc định phương hướng và mục tiờu trong năm 2011 như sau :
Cỏc chỉ tiờu hoạt động chớnh
• Huy động vốn từ nền kinh tế Tăng 23,0% • Dư nợ tớn dụng Tăng 20,0%
• Nợ xấu * Dưới 3,5%
• Lợi nhuận trước thuế đạt 4.500 ty đồng
• Mức chi trả cổ tức (đồng/cổ phiếu) 1.200 đồng
Để hoàn thành được những mục tiờu chung đú, VCB Hoàn Kiếm xỏc định rừ phải cú sự nỗ lực cố gắng của cả tập thể cỏn bộ, cụng nhõn viờn trong toàn ngõn hàng Vietcombank núi chung và của chi nhỏnh VCB Hoàn Kiếm núi riờng. Riờng đối với cụng tỏc tớn dụng và thẩm định tài chớnh đầu tư, phương hướng và nhiệm vụ trọng tõm trong năm tới được xỏc định là:
•Tăng trưởng tớn dụng, đặc biệt là cho vay dự ỏn, đi đụi với việc bảo
đảm tuõn thủ cỏc giới hạn an toàn trong hoạt động ngõn hàng, do vậy cần chỳ trọng hơn cụng tỏc thẩm định dự ỏn mới và giỏm sỏt dự ỏn đang giải ngõn. Phỏt huy tối đa lợi thế của Vietcombank trong cỏc hoạt động truyền thống. Đảm bảo sự cõn đối hài hoà giữa huy động và sử dụng vốn.
•Tiếp tục cơ cấu cũng như chuyển hoỏ cơ cấu tổ chức của chi nhỏnh, đặc
biệt là với một chi nhỏnh mới thành lập và đi vào hoạt động như VCB Hoàn Kiếm. Việc hoàn thiện cụng tỏc tổ chức sẽ hạn chế được nhiều vướng mắc trong việc thực thi và quản lý cụng tỏc thẩm định dự ỏn đầu tư. Thực hiện nghiờm tỳc ky cương điều hành và ý thức tuõn thủ, chấp hành của cỏc cỏn bộ trong toàn hệ thống.
•Tiếp tục đổi mới, hiện đại hoỏ cụng nghệ nhằm đỏp ứng yờu cầu ngày
càng cao của khỏch hàng trong kinh doanh và hỗ trợ cụng tỏc quản trị, điều hành.
•Đẩy mạnh cỏc quan hệ đối ngoại, xõy dựng mối quan hệ thõn thiết với
cỏc khỏch hàng quen thuộc và tỡm kiếm thờm nhiều khỏch hàng tiềm năng . Thực hiện tốt hoạt động thụng tin tuyờn truyền, hoạt động truyền thụng về hỡnh ảnh, thương hiệu và sản phẩm của Vietcombank trờn thị trường.
luật và phự hợp với hoàn cảnh thực tiễn của chi nhỏnh, đi dần tới chuẩn mực quốc tế và nhằm giảm thiểu cỏc rủi ro trong hoạt động.
3.2 GIẢI PHÁP NHẰM GểP PHẦN NÂNG CAO CHẤT LƯỢNGTHẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG HOÀN KIẾM
3.2.1 Nõng cao chất lượng, chỳ trọng bồi dưỡng cỏn bộ thẩm định tạiNgõn hàng cả về chất và lượng Ngõn hàng cả về chất và lượng
Việc nõng cao chất lượng nguồn nhõn lực cú ý nghĩa sống cũn với bất cứ một hoạt động kinh tế xó hội nào. Trong thẩm định dự ỏn tài chớnh, nhõn tố con người đúng vai trũ mấu chốt, vỡ con người trực tiếp tỏc động lờn cả quỏ trỡnh hoạt động, và kết quả của quỏ trỡnh cũng chớnh là những kết luận của con người. Cỏn bộ thẩm định khụng chỉ là người cầm cõn nảy mực, phõn tớch và đưa ra nhỡn nhận về tớnh hiệu quả của dự ỏn, với một quy trỡnh cho trước, dưới gúc nhỡn của người cho vay.
Nhỡn nhận được điều đú, Vietcombank Hoàn Kiếm luụn chỳ trọng cụng tỏc bồi dưỡng, nõng cao chất lượng nguồn nhõn lực thẩm định cả về mặt chất và lượng. Hàng năm, ngõn hàng luụn cú cỏc đợt tuyển dụng nhõn sự, để lựa chọn và đào tạo thờm nhiều cỏn bộ cú chuyờn mụn, nghiệp vụ cho cụng tỏc
thẩm định tài chớnh dự ỏn. Bổ sung đội ngũ cán bộ ngân hàng trẻ, có năng lực,
nhiệt tình, hăng hái, điều này đòi hỏi công tác tuyển ngời trong các ngân hàng phải đợc thực hiện nghiêm túc hơn để có đợc các cán bộ có chất lợng cao. Từ đú, vừa đẩy nhanh số lượng hồ sơ vay vốn được thẩm định, vừa giải quyết được vấn đề quỏ tải cho đội ngũ thẩm định, nõng cao sức khỏe và tinh thần làm việc của cỏc cỏn bộ đang làm việc.
Bờn cạnh đú, chi nhỏnh cũng thường xuyờn tạo điều kiện để nõng cao chất lượng đội ngũ nhõn viờn, như thường xuyờn tổ chức cỏc khúa học tập huấn ngắn hạn để cỏc cỏn bộ thẩm định cú điều kiện nõng cao nghiệp vụ, học
tập cỏc ứng dụng mới ky thuật điện tử ỏp dụng cho cụng tỏc thẩm định. Ngoài ra, ngõn hàng cũn cú chớnh sỏch hỗ trợ cho nhõn viờn của mỡnh học tiếp lờn cao hơn, vừa gúp phần nõng cao chất lượng nguồn nhõn lực, vừa là một nguồn động viờn lớn giỳp cỏn bộ nhõn viờn càng thờm gắn bú với ngõn hàng.
3.2.2 Cụng tỏc tổ chức cần phải được sắp xếp và bố trớ một cỏch khoahọc, phự hợp học, phự hợp
Việc tổ chức và phân công hợp lý và khoa học trong quy trình thẩm định tài chính dự án sẽ hạn chế đợc rất nhiều những công đoạn không cần thiết, tránh sự chồng chéo và trùng lặp và phát huy mặt tích cực của từng cá nhân và cả tập thể, giảm thiểu những chi phí hoạt động và tiết kiệm về mặt thời gian. Vì vậy, để xây dựng một cơ chế tổ chức, điều hành tốt, Vietcombank Ho nà kiếm cần :
• Cỏc cỏn bộ trong phũng nờn được phõn cụng chuyờn trỏch lõu dài
theo lĩnh vực, ngành nghề sản xuất kinh doanh vì các dự án đầu t rất đa dạng
thuộc mọi ngành nghề khác nhau với nhiều vấn đề phát sinh không giống nhau. Một cán bộ tín dụng không thể am hiểu tất cả các dự án thuộc mọi ngành nghề kinh doanh khác nhau nên chỉ phân công một cán bộ tín dụng phụ trách một hoặc một số ngành nghề nhất định để từ đó CBTĐ sẽ có điều kiện đi sâu tìm hiểu các vấn đề có liên quan thuộc lĩnh vực mình đảm nhiệm. Khi đó cú kinh nghiệm thẩm định và thời gian nghiờn cứu từ trước, cỏn bộ sẽ dễ dàng am hiểu đặc điểm và tỡnh hỡnh thị trường của ngành đú, cụng tỏc thẩm định sẽ diễn ra nhanh và chuẩn xỏc hơn.
• Công việc của cán bộ tín dụng đòi hỏi họ không chỉ có kiến thức chuyên sâu trong chuyờn mụn mà phải có kiến thức khá toàn diện, có khả năng phán đoán tốt để đa ra các quyết định chính xác. Đòi hỏi của công việc thì cao, trách nhiệm thì nặng nề nhng quyền lợi của họ nh thế nào thì ít đợc quan tâm tới, chính điều này đã tạo ra sự thiếu nhiệt tình trong công việc, trốn tránh trách nhiệm. Nếu làm tốt thì hởng chung còn làm dở thì phải gánh chịu hậu quả một mình vì vậy cần phải có chính sách thởng phạt nghiêm minh thoả đáng. Cụ thể nên xây dựng chính sách khen thởng cho cán bộ công nhân viên tạo động lực cho họ làm việc hiệu quả hơn.
•Chú trọng công tác kiểm tra sau cho vay, làm tốt công tác kiểm tra chuyên đề thẩm định. Hầu hết cỏc ngõn hàng chỉ chỳ trọng vào giai đoạn thẩm định tài chớnh dự ỏn tước khi cho vay mà khụng đỏnh giỏ đỳng tầm quan trọng của cụng tỏc kiểm tra sau cho vay. Nếu khụng cú sự giỏm sỏt thường xuyờn, việc triển khai dự ỏn cú thể sẽ xuất hiện những yếu tố sai lệchvới phương ỏn, dự vụ ý hay cố ý đều sẽ tiềm ẩn nhiều rủi ro cho khả năng trả nợ của ngõn hàng. Cần theo dừi sỏt sao trong thời gian cho vay, cập nhật và đỏnh giỏ nếu cú bất cứ một sai sút nào xảy ra, qua đú cú được giải phỏp phự hợp và kịp thời để đảm bảo hiệu quả tài chớnh của dự ỏn, đú là điều cần thiết của một cụng tỏc thẩm định cú chất lượng.
3.2.3 Nõng cao cơ chế điều hành, thu thập thụng tin một cỏch đầy đủ, chất lượng và khoa học
Nguồn thụng tin cú chất lượng là nguồn thụng tin được thu thập từ nhiều nguồn, trờn cở sở chọn lọc dựa vào độ tin cậy của nguồn tin. Cỏc thụng tin được chọn lọc cần cú sự nhất quỏn, điều đú đũi hỏi cụng tỏc thu thập phải được tiến hành theo một tiến trỡnh khoa học. Để cú được điều đú, cụng tỏc