2.1. Báo cáo kế toán
- CNQ thực hiện lập báo cáo gửi 01 bản về Ban TCKT và 01 bản gửi về SGD (Phụ lục 10).
- SGD thực hiện lập báo cáo (Phụ lục 11).
2.2. Báo cáo phục vụ rút vốn về TKĐB
- Tại CNQ: CNQ lập Báo cáo tình hình giải ngân trong tháng (Phụ lục 12)
và Bảng kê danh sách nhà thầu thực hiện dự án (Phụ lục 13) đến hết ngày cuối cùng của tháng, gửi đến SGD chậm nhất là ngày mùng 5 tháng sau.
- Tại SGD: Sau ngày mùng 5, SGD tiến hành tổng hợp và lập Sao kê chi
tiêu từ các báo cáo của các CNQ, là cơ sở làm thủ tục xin rút vốn về TKĐB.
2.3 Báo cáo tình hình quản lý vốn ODA
- Tại CNQ: Định kỳ, CNQ lập và gửi các báo cáo về tình hình quản lý dự
án cho Ban VNN theo các mẫu biểu qui định tại Quy trỡnh nghiệp vụ quản lý cho vay thu hồi nợ vay tớn dụng đầu tư bằng nguồn vay/viện trợ nước ngoài của Chớnh phủ (ODA) trong hệ thống Quỹ HTPT. CNQ đồng gửi 1 bản cho SGD để nắm tình hình, phối hợp thực hiện.
- Tại Ban VNN: Trên cơ sở báo cáo của CNQ, Ban VNN có trách nhiệm
tổng hợp báo cáo BTC, BCN và WB về tình hình dự án và tình hình sử dụng TKĐB theo qui định hiện hành.
2.4. Báo cáo tài chính hàng quý
- BCN chuẩn bị báo cáo tài chính gửi WB trong vũng 45 ngày sau ngày cuối cựng của quý đú.
- Hàng quý, Quỹ HTPT (SGD) chuẩn bị bỏo cỏo Tài khoản đặc biệt gửi BCN vào ngày mùng 5 quí sau.
Ch−ơng 5
công tác Kiểm toán Hợp phần A vμ giám sát tiến độ Dự án 1. Kiểm toán đối với Hợp phần A
- BCN chịu trách nhiệm thuê kiểm toán cho các hoạt động rút vốn từ TKĐB Hợp phần A. Kiểm toán đ−ợc thực hiện mỗi năm một lần do các công ty kiểm toán đủ t− cách pháp nhân lựa chọn từ danh sách các công ty kiểm toán do WB cung cấp.
- Quỹ HTPT (BQLDA, SGD, CNQ), các BQLDA Tỉnh có trách nhiệm làm việc với kiểm toán theo thông báo của BCN.
- Báo cáo cơ quan kiểm toán phải đ−ợc gửi cho WB tr−ớc 30/6 năm sau theo quy định của WB.